[年报]惠发食品(603536):惠发食品2023年年度报告
原标题:惠发食品:惠发食品2023年年度报告 山东惠发食品股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人惠增玉、主管会计工作负责人王瑞荣及会计机构负责人（会计主管人员）冯贵成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 山东惠发食品股份有限公司董事会提议，拟以公司2023年末的总股本24,464.23万股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 0.2元（含税），共计派发现金股利人民币 489.2846万元，该预案已经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，尚需提交公司 2023年年度股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的未来计划、发展战略等预见性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意使用此类信息可能造成的投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 37 第六节 重要事项........................................................................................................................... 41 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 58 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 58 第十节 财务报告........................................................................................................................... 59
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1.2023年归属于上市公司股东的净利润比2022年增加12,739.07万元，同比增长106.27%，主要系公司本期营业收入增加所致。 2.2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比2022年增加12,670.29万元，同比增长97.89%，主要系公司本期营业收入增加所致。 3.2023年经营活动产生的现金流量净额比2022年增加3,217.85万元，同比增长55.82%，主要系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 4.2023年基本每股收益比2022年增加0.53元/股，同比增长106.00%，主要系公司本期净利润增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，面对各种风险和挑战，管理层认真执行、积极落实董事会的各项决策部署，围绕发展创新、服务转型，各项工作有序开展。 （一）2023年主要经营情况分析 2023年公司实现营业收入199,712.79万元，同比增长26.36%，实现归属于上市公司股东的净利润751.59万元，同比增长106.27%。报告期内，公司紧抓市场机遇，加大市场开拓力度，不断优化产品结构和销售网络布局，加强品牌建设，推动生产精细化管理，盈利能力显著提升，营业收入和毛利润同比增加，公司净利润实现扭亏为盈。 （二）报告期内经营计划开展情况 2023年，公司坚持聚焦主业，夯实基础的总基调，不断加大市场拓展力度，推动经营管理改革，加强规范运作，积极应对复杂多变的市场环境，盈利能力显著提升，管理基本面不断向好，各项经营计划基本完成。在巩固原有销售渠道的基础上了，公司加大了团餐渠道、预制菜品研产销和健康食材供应链服务方面的投入，销售规模实现稳步增长。 1、报告期内，公司通过推进薪酬改革与组织架构优化，建立优胜劣汰的用人机制，不断优化公司组织结构与绩效管理，公司整体管理水平有了较大提升。 2、报告期内，公司不断优化销售网络布局，以渠道拓展与深耕为重心，分品类进行全国代理商布局，科学规划仓储节点，以渠道深耕为重心，销售网点铺设不断下沉，充分发挥线下渠道深度分销优势，不断提升终端服务能力及市场渗透率公司不断创新销售模式，针对不同人群、不同场景联合开发组合产品，共建销售渠道，不断提高产品的知名度和市场份额。公司大力拓展线上直播电商、线下生鲜-商超门店、一二线快餐店、酒店、军供等直达消费端的新渠道，并成功实现了与银行、中石化的跨界合作。 3、报告期内，公司不断优化产品结构，加强品牌建设，提升品牌核心价值。主打火锅料类、调理油炸类、中式菜肴类、休闲食品类、民族特色类等产品，其中火锅料类主打品牌为“惠发”、“涮帮主”，调理油炸类为“惠发好餐谋”，中式菜肴类为“惠发好食惠”、“大国味道”，民族特色类为“泽众”、“泽众甄选”等。其中泽众品牌黑椒味肉粒多烤肠入选新华社客户端乡村振兴频道推广栏目《了不起的国货》。 4、报告期内，公司稳步推进生产的精细化管理，持续优化厂区产线布局，不断提高生产的自动化、智能化水平，提升生产效率，积极鼓励一线员工创新创效，极大提升了企业整体运营效率、降低了产品成本。 5、报告期内，公司积极应对国内市场变化和消费方式改变对供应链业务的影响，持续加大对学校、企事业单位、军供等单位的食材供应链服务的市场开拓力度，创新升级“中央厨房+智慧餐饮”模式，做好学校和企业等智慧餐饮样板的建设。 6、报告期内，公司持续深耕预制菜产业链。公司以主题化、爆品化、品牌化为核心，制定城市专属预制菜产业发展方案。报告期内，惠发食品与临夏州人民政府达成战略合作关系，拟共同高标准打造内外循环、面向“一带一路”的民族特色食品生产供应基地和美食产业集群。 7、报告期内，公司在预制菜行业中的影响力不断提升，目前是中国食品工业协会预制菜和中央厨房专业委员会副会长单位；参与成立了山东省预制菜产业联盟，并在公司设立了“山东食品（预制菜）行业分中心。报告期内，荣膺2023年山东省十佳预制菜品牌企业、山东省烹饪协会预制菜技术专业委员会主席单位、2023青岛国际预制菜产业展览会最受欢迎品牌、酒店宴席菜（宴席）齐鲁名宴、泰山炒鸡齐鲁名菜、2022年度最具影响力的预制菜龙头企业、山东省饭店协会预制菜分会副主席单位、中国轻工业协会预制食品分会副主任单位。 8、公司在平台类和管理类信息化方向持续加大建设力度，信息化管理水平进一步提升。2023年，公司信息化重点围绕预制菜产业链、供应链展开具体工作，在管理类信息化、平台类信息化和数据决策管理上进行了深度融合和优化。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为速冻食品行业下的速冻调理食品行业，行业内也称火锅料行业，南方速冻调理肉制品加工企业以安井食品、海欣食品等为代表，主要生产鱼糜类制品，如鱼丸、贡丸等；北方速冻调理肉制品加工企业以本公司为代表，主要以生产畜禽类制品为主，如肉丸制品、狮子头等。 目前的速冻调理肉制品市场的主要竞争格局为“南福建北山东”，加上广东、浙江等沿海省份，构成了目前速冻调理肉制品行业的重点生产区域。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事速冻类预制菜的丸类制品、肠类制品、油炸类制品、串类制品、菜肴制品等速冻食品的研发、生产和销售。报告期内，公司加大了预制菜其他品类如冷鲜菜类、常温休食类、健康餐类等菜肴制品的研发、销售以及供应链业务的推广运营。 公司速冻丸类制品主要包括鸡肉丸、鱼丸、四喜丸子等产品，肠类制品包括亲亲肠、桂花肠、腰花肠等产品，油炸类包括鱼豆腐、五福脆、甜不辣等产品，串类制品包括川香鸡柳、骨肉相连等产品，菜肴制品包括农家蛋饺、小龙虾等产品，供应链业务主要是面向酒店、校餐、团餐、连锁餐饮等单位的食材加工配送业务。 （二）经营模式 公司主要经营模式包括采购模式、生产模式和销售模式。 1、采购模式 公司为规范采购各流程和环节，特别制定了一系列的采购制度，如《供应商管理制度》、《采购计划管理制度》、《采购价格管理制度》等。相关制度的制定和实施，不但降低了采购成本，提高了采购业务的质量和工作效率，而且从生产的源头保障了公司产品的质量。公司首先按照《供应商管理制度》选择合格供应商，制定具体的采购计划。并对供应商进行跟踪管理，包括采购合同管理、采购物资质量安全管理、交期控制、检验验收、质量反馈及处理、品控驻厂检验、供应商证件管理等。 （1）速冻食品业务的采购模式 公司采购物资主要包括生产用原物料（肉类、鱼糜、粉类、鲜蔬菜类等）和非生产用原物料（五金类、设备配件类、基建类、劳保用品等）。 （2）健康食材供应链业务的采购模式 公司主要采购肉禽蛋奶、蔬菜、米面粮油、调味品、水产、常温或冷冻食品等各类食材。基本上实现了基地和品牌商直采，并搭建了共享的供应链平台，并规划平台上的产品由生产厂家或产品供应商自主定价。 2、生产模式 公司的生产模式主要包括公司自产和少量委托加工情形。 公司目前有三大生产基地和中央厨房：三大生产基地为公司本部及子公司和利发展、新润食品。公司本部主要生产速冻丸类调理食品、速冻肠类调理食品、速冻油炸类调理食品；和利发展主要生产“泽众”品牌清真速冻调理食品，以丸类产品居多；新润食品主要生产速冻串类调理食品和部分速冻油炸类调理食品。中央厨房分别在公司本部及沙县新沙一品实业有限公司，公司本部中央厨房主要生产净菜、面点、A+B料包、冷鲜菜等产品，沙县新沙一品实业有限公司主要生产沙县小吃蒸饺等产品。公司营销部接到各地经销商的订货通知后联系生产部，生产部根据库存情况将订单分类发放至各生产厂区，生产厂区根据订单安排生产。委托加工作为公司生产方式的重要补充，在公司产品保障、交货及时性、服务及时性等方面发挥了积极作用。公司选取加工方时要求其具有产品生产的相关资质，保证委托加工产品质量安全。 3、销售模式 公司的销售模式主要包括经销商模式、商超模式、终端直销模式、供应链模式。 （1）经销商模式 经销商模式为公司目前主要的销售模式，在该销售模式下，公司授权经销商在指定的销售区域内利用自有的渠道销售和配送公司的产品，公司为经销商提供业务开发、市场开拓、人员培训等方面的支持。在公司的经销商模式下，经销商的销售渠道主要有批发流通渠道、商超渠道、酒店餐饮等团膳渠道、微终端渠道，不同销售渠道对应不同的产品品牌或品系、掌握不同的客户资源。公司通常采取现款发货的模式，同时，公司根据区域性竞争和产品销售淡旺季的特点，给予部分资信良好的优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内可以赊销货物。 （2）商超模式 公司每年与商超签订年度购销合同，约定供货方式、结算方式等。公司根据商超的采购订单配送货物，并按合同约定的账期与商超结算，账期一般为 1至 3个月。目前，公司的的商超销售收入占主营业务收入的比重较低，但公司始终坚持以商超渠道带动消费者对于公司品牌认知的策略，以品牌影响力和终端消费者的品牌概念引领其他渠道的销量，扩大商超销售模式的销售份额，不断开发适合在商超销售的产品，在 “大国味道”、“找回家常味”等营销概念的基础上，不断强化“场景消费”和“现炸热卖”的营销策略，不断扩大商超直营模式的销售收入占主营业务收入的比重。 （3）终端直销模式 终端直销模式的目标客户群体为周边的餐饮店、酒店和团购客户，以及零散客户。对于订货频繁且单批订货量小的餐饮店、酒店和团购客户等客户，公司与其按约定的账期结算，账期一般为 1至 2个月；对于自行取货、需求量小的零散客户，采用现款提货的方式。 （4）供应链模式 供应链模式，是指以现有产业链为基础，结合终端用户对各类食材和产品需求，提供专业化、一站式服务。向上游寻找符合食品安全标准以及食品质量可追溯的原材料或成品，经深加工、简单加工、分拣包装等方式处理，通过公司供应链销售配送到下游不同客户，为消费者提供安全、健康、营养的各类食材。该种模式下，所有配送的各类食材和产品均坚持公司的研发标准和质量标准以保证食材质量安全、口味和消费要求。该模式主要针对酒店、团餐、校餐、连锁餐饮等群体，产品包括肉禽蛋奶、蔬菜、米面粮油、调味品、水产、常温或冷冻食品等各类食材。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司为集速冻调理肉制品研发、生产和销售于一体的大型食品加工企业，先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证和安全生产标准化一级企业认证。公司的核心竞争优势主要有： 1、研发优势，公司先后组建并成立了山东省省级企业技术中心、山东海洋功能性速冻调理食品工程研究中心、国家地方联合工程研究中心等科研机构，拥有较强的速冻、冷鲜和常温预制菜产品的自主技术研发能力。 2、品质控制优势，公司从原材料采购、深加工到产品配送和销售的各个环节都严格执行国家质量标准和食品安全标准。目前已通过ISO 9001质量管理体系认证和ISO 22000食品安全管理体系认证。 3、营销网络优势，公司已建立了以山东为中心，覆盖全国大多数省市和地区的营销网络，主要涉及批发流通、商超、餐饮、团膳、军供、电商、终端等渠道，已成为国内主要的速冻调理肉制品生产销售企业。 4、品牌优势，已经在行业内树立了良好的品牌形象，主要经营“惠发”、“泽众”、“米洛可”、“惠发小厨”等品牌产品。 5、区位优势，公司生产基地地处胶东半岛，目前该区域已建成无规定动物疫病区，同时，山东省是畜牧业生产和畜禽屠宰加工大省，畜禽出栏量和肉类工业规模连续多年位居全国同行业前列，区域内肉类工业的发展优势为本公司生产提供了大量优质的原材料，从源头上保障了产品的品质。区域内农业基础良好，劳动力资源丰富，云集了众多畜禽肉类加工企业，食品产业集聚效应和辐射效应突出，能够促进公司的快速发展。 6、上市公司平台优势，作为上市公司，公司运作规范，治理结构、内控制度以及财务管理制度完善，更便利于公司更好的做大、做强主业，同时促进产业链条的延伸和产业规模的扩大。针对市场变化，公司正在不断推动营销方式优化、盈利方式的转变，积极应对激烈的市场竞争，推动公司由传统的食品加工制造型企业向餐饮食材供应服务型企业方向发展，实现公司的持续发展。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 199,712.79万元，同比增长 26.36%，实现归属于上市公司股东的净利润751.59万元，同比增长106.27%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：营业收入本期较上期增加41,662.09万元，主要系公司本期市场环境向好，公司紧抓市场机遇，加大市场开拓力度，不断优化产品结构和销售网络布局，加强品牌建设，带动了公司收入增加。 营业成本变动原因说明：营业成本本期较上期增加27,570.12万元，主要系公司本期收入增加带来的成本增加所致。 销售费用变动原因说明：销售费用本期较上期增加47.51万元，主要系公司本期职工薪酬增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用本期较上期减少1,469.42万元，主要公司系本期公司经费和股权激励费用减少所致。 财务费用变动原因说明：财务费用本期较上期减少428.60万元，主要系公司本期利息收入、财政贴息增加所致。 研发费用变动原因说明：研发费用本期较上期减少193.69万元,主要系公司本期人工费用减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加3,217.85万元，主要系本期公司本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加4,626.15万元，主要系公司本期支付的购建长期资产的款项减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加1,940.30万元，主要系公司本期收到其他与筹资活动有关的现金增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 1、报告期内，营业收入同比增加41,662.09万元，主要系公司本期市场环境向好，公司紧抓市场机遇，加大市场开拓力度，不断优化产品结构和销售网络布局，加强品牌建设，带动了公司收入增加。 2、报告期内，营业成本同比增加27,570.12万元，主要系收入增加带来的成本增加所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
注：（1）餐饮类主要包括公司餐饮收入、餐厅智慧设备收入以及肽产品收入；（2）中式菜肴主要系公司成品预制 菜收入。 1、报告期内，营业收入同比增加41,662.09万元，主要系本期市场环境向好，公司紧抓市场机遇，加大市场开拓力度，不断优化产品结构和销售网络布局，加强品牌建设，带动了公司收入增加； 2、报告期内，营业成本同比增加27,570.12万元，主要系本期收入增加带来的成本增加所致； 3、报告期内，主营业务毛利率同比增加4.03个百分点，主要系本期产量增加，产能利用率提高，部分主要原料价格下降等因素所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
1、产销量情况分析表中的生产量、销售量、库存量的数据均为吨位数；生产量不包含外购产品，销售量、库存量不包含贸易类、餐饮类、供应链类产品。 2、报告期内主要产品产能、产量情况： 单位：吨
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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