[年报]依顿电子(603328):2023年年度报告
原标题:依顿电子:2023年年度报告 2024年3月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张邯、主管会计工作负责人易守彬及会计机构负责人（会计主管人员）吴境乐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司未来发展需求和考虑股东回报，并结合公司现金流量情况，公司第六届董事会第八次会议通过利润分配方案：拟以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.94元（含税），不送红股，不转增股本。上述利润分配方案须提交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括市场波动风险、原材料价格波动风险、汇率风险等，敬请查阅第三节之“六、经营情况讨论与分析中”之“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ................................................................ 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................... 27 第五节 环境与社会责任 ..................................................... 49 第六节 重要事项 ........................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况 ................................................. 77 第八节 优先股相关情况 ..................................................... 84 第九节 债券相关情况 ....................................................... 84 第十节 财务报告 ........................................................... 85
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期，公司实现营业收入317,732.62万元，比上年同期增长3.90%；实现归属于上市公司股东的净利润35,500.13万元，比上年同期增长32.20%，净利润的增长主要是由于公司全面贯彻执行“拓市场、优品质、降成本、塑文化”的年度经营方针，继续聚焦汽车电子和新能源两大核心主业，积极拓展国内、国外市场，实现了营业收入的同比增长；同时，公司的内部降本取得了一定的成效。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，在复杂多变的宏观经济形势及行业市场景气度偏低的背景下，公司坚定执行既定的发展战略，围绕“拓市场、优品质、降成本、塑文化”的年度经营总方针，进一步聚焦汽车电子和新能源两大核心主业，通过全力开拓国内外市场、强化科技创新能力、推动产能释放、深化组织变革、加强文化建设、完善治理结构等措施，实现了营业收入与净利润的双增长。2023年实现营业收入31.77亿元，比上年同期增长3.90%；归属于公司股东的净利润3.55亿元，比上年同期增长32.20%。 报告期内，公司主要工作开展情况如下： （一）全力开拓国内外市场，激发业务增长新动能 公司紧紧围绕既定的发展战略，坚决贯彻全年“拓市场、优品质、降成本、塑文化”的经营总方针，坚持汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示五大业务方向，聚焦汽车电子和新能源及电源两大核心领域，积极抢抓新的发展机遇，进一步拓展国际、国内市场。 报告期内，公司持续加强营销体系及能力建设，加强国内市场营销网点布局，大力引进骨干营销人才，构建“销售+技术+服务”的市场“铁三角”，通过全面推行 C2L（从客户到线索）、提升 NPI（新产品导入）能力来快速响应客户需求；巩固现有成熟客户群，积极开拓新市场、发展新客户，持续加强汽车、新能源及电源等核心领域的抢滩占位，为公司的业绩增长做出贡献。 公司在夯实与大陆汽车（Continental）、法雷奥（Valeo）、均胜电子（Preh）、安波福（Aptiv）、李尔公司（Lear）、小鹏汽车、宏景智驾等国内外头部企业的稳定、友好的合作关系外，还新开发了斯坦雷（Stanley）、矢崎（YAZAKI）、比亚迪、零跑汽车等国内外知名企业并建立了良好的合作关系。通过一系列的举措，公司国外市场地位进一步稳固，国内市场开发成效突出，通过了多家新客户的认证，其中过半数客户已进入样品生产及小批量交付阶段。 （二）持续强化技术创新能力，推进科技成果转化 公司紧密围绕发展战略以及五大业务方向，以“服务客户、服务市场、服务生产、提升技术能力”为主线，持续加强科技创新体系建设，深入开展关键产品及技术的研究开发，加快技术成果的转化，整合并优化技术资源配置，进一步提高了产品的技术水平和附加值。 报告期内，公司在“车载电子、HDI、高多层、厚铜能源”的核心研发战略引领下，持续加大研发投入，研发投入占销售收入的比重由 3.70%提升至 3.97%，研发费用同比增长 11.47%。公司根据市场需求，全力推动汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯等五大行业方向的技术与产品开发工作，适度超前布局前沿技术的预先研究，各类研发项目进展顺利，高多层、高频高速、HDI、金属基等产品持续迭代升级，关键技术及能力进一步突破，HDI、高多层等核心产品的技术水平及量产能力进一步提升，通过了国内知名新能源企业的新能源专线认证，正式获得“一种通过碳油塞孔导通线路板各层的方法”等多项发明专利授权，以及“一种PCB 板线路显影泡沫机械消泡装置”等多项实用新型专利授权。 公司在提升自身研发创新能力的同时，重视知识产权管理体系的完善与健全，注重优秀研发团队的建设与培养。报告期内，公司顺利通过了知识产权管理体系年度复审，并被认定为“广东省知识产权示范企业”；同时，公司通过“外部引入+内部培养”的科技人才发展思路，引入大量核心技术人才，为公司的科技创新注入新鲜血液，与国内顶尖院校在PCB领域展开相关合作，借助外部力量不断优化、提升公司的技术能力。 （三）持续推动新工厂产能释放，提升制造环节的自动化、精细化管理水平 报告期内，公司募投项目“年产70万平方米多层印刷线路板项目”按计划结项，数字化智能化新工厂产能持续爬升。新工厂自动化、信息化程度较高，全线规划自动化投板、自动化收板、自动导向车（AGV）运输，明显提高了生产效率、有效控制了生产成本、提升了产品品质。同时，公司积极推进老厂区的生产技术改造和信息化管理水平，提升HDI等关键产品的生产能力，逐步淘汰高能耗、低效率的生产设备，强化生产一线员工的技能培训，持续加强生产环境的精细化管理，强化品质管控和现场工艺纪律检查，实现了生产效率、产品品质的进一步提升。公司已启动新一代ERP（企业资源计划）的实施工程，将进一步提升生产环节的信息化管理水平。 （四）持续深化组织变革，驱动组织增量价值创造 报告期内，公司持续创新管理机制、深化组织变革，强化组织流程体系建设，提升管理效率，激发组织活力，进一步提升了企业的综合竞争力。2023年，公司划小核算单元，建立事业部制，打造对公司利润负责的战略责任中心；完善了以战略为导向的目标管理机制，优化了部门及干部的绩效考核体系；改革增量绩效分配机制，倡导有增量才有激励的价值观，促进业务单位全力服务客户、资源部门全力支持产出部门，有效激发了组织活力、调动了全体员工的积极性。 （五）大力推动降本增效，实现高质量发展 报告期内，公司结合全年经营目标，实施全面预算管理，严格控制各项费用支出；建立降本增效激励机制，全面对标行业先进，推动制造等各个环节降本增效；强化全员成本控制意识，激发全员智慧，鼓励改进和创新，在保证客户产品质量的前提下取得了较好的降本效果。 公司积极推行“阳光采购、合作共赢”的采购理念，召开全球供应商大会，建立公平、公正的供应商准入及评估体系，优化采购流程，强化采购各个环节的监督，推进采购环节的公开化、透明化，供应链服务及保障能力大幅提升，采购成本得到了更好的控制。 此外，公司密切关注汇率波动，结合经营工作实际情况，控制结汇节奏；在风险可控的情况下，开展外汇套期保值业务等措施并建立较为完善的汇率对冲机制，大大降低了因汇率变动对公司盈利的影响。公司高度关注各级政府部门制定的各类政策及推出的各项举措，主动争取、充分利用政府各类优惠政策。 （六）加强企业文化建设，深化企业社会责任履行 报告期内，公司确定了“奋斗为本、成就客户”新的企业精神，制定了新的VIS系统（视觉识别系统）和新的企业形象宣传片，进一步推动公司愿景、使命和价值观的落地和深化执行。 同时，公司始终坚持“以人为本、回报员工”的经营理念，切实履行社会责任。报告期内，公司积极推动地方教育事业及扶贫工作发展，对外捐赠合计近50万元；投资约1,100万元装修的员工宿舍投入使用，员工休闲、体育设施得到进一步改善；投入近400万元完成员工食堂装修并进行全面改革，满足了员工对餐饮的多元化需求，进一步增强了员工凝聚力和幸福感。 （七）完善公司规范运作，提升投资者关系管理水平 报告期内，公司根据经营的实际情况，结合规范运作的各项要求，不断完善相应的制度及法人治理体系，推动投资者关系管理与公司治理的深度融合。报告期内，公司根据监管部门最新修订并实施的法律法规对内部控制制度进行了梳理及修订，持续强化信息披露及规范运作，进一步提升了公司治理水平，保证了信息披露的及时、真实、准确和完整，保护了投资者的合法权益。 同时，公司持续完善推进投资者关系管理，注重市值表现，切实履行信息披露义务，积极主动召开业绩说明会，举办了多场线上及线下调研及交流活动，积极参加投资者网上集体接待日，加强与投资者的互动交流，认真聆听投资者的反馈和诉求，重视股东的期望和建议，向市场持续传递公司价值并力求获得认同。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业基本情况 1、公司所处行业基本情况、发展阶段 公司所属行业为印制电路板制造业，印制电路板（Printed Circuit Board，简称“PCB”），又称为印制线路板、印刷电路板、印刷线路板。其主要功能是使各种电子零组件形成预定电路的连接，起中继传输作用。印制电路板是组装电子零件用的关键互连件，不仅为电子元器件提供电气连接，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、电源供给和射频微波信号发射与接收等业务功能，绝大多数电子设备及产品均需配备，因而被称为“电子产品之母”。 PCB 作为电子元器件的支撑体，以及电子元器件电气相互连接的载体，目前已广泛应用于汽车电子、新能源、通讯电子、消费电子、计算机、工业控制、医疗器械、国防及航空航天等领域。 在智能化、数字化、低碳化等因素的驱动下，汽车电子、5G通讯建设、人工智能、物联网、云计算等PCB下游应用行业的蓬勃发展，将带动PCB需求的持续增长。 根据Prismark 2023年第四季度报告统计，2023年以美元计价的全球PCB产业产值同比下降15%，预测2023年-2028年全球PCB产值的年复合增长率为5.4%。因下游行业需求减弱等原因，PCB产业呈现阶段性萎缩，但从中长期看，PCB产业将保持稳定发展的态势。 2、行业周期特点 印制电路板行业的下游应用领域较为广泛，尤其随着近年来下游行业更趋多元化，印刷电路板在总体上受单一细分领域影响较小，因此印制电路板行业的周期性主要体现为随宏观经济的波动以及电子信息产业的整体发展状况而变化。 3、公司所处行业地位 公司是一家专注于从事高精度、高密度双层及多层印制线路板的研究、开发、制造、销售于一体的高新技术企业。经过多年在PCB行业的深耕，公司的产品已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域中。公司通过高品质产品、高效率服务获得广大客户信赖和行业内的广泛好评，已成为行业内重要品牌之一。同时，公司凭借在精细化管理、工艺改进、技术创新等方面的综合优势，已连续多年入选行业研究机构 N.T.Information发布的世界PCB制造企业百强以及中国印制电路行业协会（CPCA）发布的中国PCB百强企业，被CPCA评为优秀民族品牌企业。 公司在Prismark 2022年全球TOP100 PCB制造商榜单排名第51名；在中国电子电路行业2022年主要企业营收榜单综合PCB排名第28名、2022年中国内资PCB百强企业第13名，上述排名相较于2021年的排名均有所上升，进一步凸显了公司市场地位的提升。 （二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 电子信息产业是国民经济战略性、基础性、先导性产业，而PCB作为“电子产品之母”是电子信息产业中不可或缺的组成部分。国家相关产业政策的逐步推出，为国内印制电路板行业朝向高端化发展提供了良好的政策环境，在产业政策大力扶持下，PCB行业未来增长空间广阔，如《关于印发“十四五”数字经济发展规划的通知》、《广东省数字经济发展指引1.0》、《推动能源电子产业发展的指导意见》等。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务、主要产品用途及经营模式 公司自成立以来始终专注于高精度、高密度双层及多层印制电路板的研发、生产和销售业务。 公司的印制电路板具有高精度、高密度、高可靠性的特点，已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域。报告期内，公司主要业务以及生产、采购、销售等主要经营模式未发生重大变化。 （二）公司产品市场地位及竞争优势 经过20多年在PCB行业的深耕发展，公司的产品已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域，公司凭借高技术、高品质产品、精细化管理、全方位高标准服务等优势，获得了国内外优秀企业的信赖与认可。 （三）报告期内影响公司业绩的主要因素 报告期内，公司实现营业收入317,732.62万元，同比增加3.90%；净利润35,500.13万元，同比增加32.20%；综合毛利率21.73%，同比提高4.90个百分点。公司业绩增长的主要原因是公司优化产品结构，提高产品整体收入水平，同时，积极推进降本增效工作，并取得一定成效。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）客户优势——优质的客户资源和良好的行业口碑 公司坚持“以客户为中心”的营销理念，以高标准服务、全方位满足客户需求的营销策略，凭借着技术水平、生产能力、产品和服务质量、成本控制、快速响应等多方面的优势，已积累一批优质客户，并得到客户的一致认可与广泛好评，获得中山市人民政府授予的“优秀企业”荣誉及多家客户授予的“卓越供应链奖”、 “质量品质标杆企业”、“2023年度品质最佳供应商”、“优秀供应商品质奖”、“优秀品质奖”、“最佳服务奖”、“最佳质量奖”等称号。 公司通过与国内外知名企业建立稳定的合作关系，在国际市场树立了良好的品牌形象、形成了较高的市场知名度，为公司进一步开发国际一线客户提供了有力支撑；公司注重与客户建立长期战略合作关系，通过为客户提供专业的销售和技术服务，快速响应客户对产品需求变化等方式，进一步提升与客户的粘性，深度挖掘客户价值。同时，公司凭借多年在PCB 行业的经营与资源积累，形成了良好的市场形象和行业口碑，为公司市场的持续开拓奠定了坚实基础。 （二）技术优势——领先技术能力及研发创新能力 公司一直以来非常重视PCB前沿技术的开发与研究，不断提升研发创新能力，已达到行业先进水平。公司凭着领先的研发创新能力及技术优势，被认定为国家高新技术企业、广东省企业技术中心、广东省工程技术研究中心、广东省知识产权示范企业等。目前公司已掌握了厚铜、高厚径比、小PITCH，阶梯铜、埋嵌铜、热电分离、深微孔加工等工艺技术，并致力于高速、高频、高多层产品的开发，进一步提升了公司在技术领域的核心竞争力。 （三）品质优势——坚持“依品质而生”，拥有完善的品质管控体系 公司始终坚持“依品质而生”的理念，并将该理念深入贯彻到各项品质工作中，高度注重产品品质的持续提升，进一步优化了全面质量管理体系。为了满足国际知名企业对产品质量的严格要求，公司不断追求品质提升，先后通过了ISO9001、ISO14001、IATF16949、ISO13485、ISO45001、QC80000、GB/T29490等相关体系认证。报告期内，公司凭借完善的品质管控体系成功通过责任商业联盟（RBA）的严格审核，正式获得RBA认证。同时，公司非常注重试验、检测能力的建设与提升，引进行业先进的检测设备和检测技术，为产品质量提供坚实的技术保障手段，进一步提升了核心竞争力及行业地位。 （四）信息化优势——数字化、智能化、精细化的生产制造体系 公司通过加大投资及技术改造，使得生产制造系统的数字化、智能化水平得到了大幅提升，达到了行业先进水平，提升了整体工时效率、节省了人工成本，增强了客户对公司的信心。同时，公司从全局角度推行精细化生产管理，实现从前期采购、工程设计、生产排产到智能仓储环节的全流程控制，并针对每一道生产工序自主开发精细化管理软件，对生产过程中能耗、用水量、温度、设备运行状态等进行实时监控，使得生产效率得到大幅提升、生产成本得到有效改善。 （五）服务优势——完善的销售服务体系 公司坚持“以客户为中心”的销售服务理念，紧紧围绕客户构建完善的销售服务体系，设立多个国内外销售服务网点，组成覆盖全球主要客户群的销售服务网络，配备专业的销售和技术服务队伍，构建“销售+技术+服务”的市场“铁三角”，为客户提供专业周到的全流程服务。全面提升NPI（新产品导入）能力，快速响应客户的各类产品需求。 （六）管理优势——优秀的管理团队 公司核心管理团队基本保持稳定，凝聚力强，主要管理人员及各类专业人才均具备良好的职业素养，拥有丰富的行业经验，具备敏锐的市场洞察能力、应变和创新能力。同时，公司拥有完善的人才储备与成长机制，通过外部引入和内部培养等方式，储备了大量的专业人才，为公司长远发展奠定了坚实的人才基础。 （七）资本优势——优良的财务状况及资本结构 公司非常重视经营环节的风险控制，通过务实的经营策略，保持了多年的持续盈利，信用优良，与各大金融机构保持了密切的合作关系，现金流状况良好，资产负债率长期处于较低水平，资本结构较为优良，为公司长远发展奠定了坚实的财务基础。 五、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业总收入317,732.62万元，同比增加3.90%；利润总额39,880.39万元，同比增加 35.73%；净利润 35,500.13 万元，同比增加 32.20%；归属于上市公司股东的净利润35,500.13万元，同比增加32.20%。同时，报告期内公司资产总额501,936.50万元，比上年末增加 1.89%；负债总额 123,405.47 万元，比上年末减少 8.63%；归属于上市公司股东的净资产378,531.03万元，比上年末增加5.86%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明： 主要系本期公司内部降本工作取得一定的成效，营业成本有所下降所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期销售佣金、服务费和职工薪酬增加所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑收益减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回款增加及经营性支出减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 主要系本期理财投资产生的现金流量净额增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行借款减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期，公司主营业务收入2,941,289,019.46元，同比增加4.12%；主营业务成本2,470,137,883.07元，同比减少2.36%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额111,907.19万元，占年度销售总额38.05%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额70,829.18万元，占年度采购总额39.78%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明： 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
研发人员情况表 √适用 □不适用
情况说明 □适用 √不适用 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产348,975,691.09（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为6.95%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见本报告第三节之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和趋势”。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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