[年报]中国银行(601988):H股公告-2023年年度报告
原标题:中国银行:H股公告-2023年年度报告 股份代號： 3988（H股普通股） 4619（境外優先股） 2023年年度報告 2024年4月本行2023年年度報告的印刷版本將取代此版本。 中國銀行是中國持續經?時間最久的銀行。1912年2月正式成立，先後行使中央銀行、國際匯兌銀行和國際貿易專業銀行職能。1949年以後，長期作為國家外匯外貿專業銀行，統一經?管理國家外匯，開展國際貿易結算、僑匯和其他非貿易外匯業務。1994年改組為國有獨資商業銀行，全面提供各類金融服務，發展成為本外幣兼?、業務品種齊全、實力雄厚的大型商業銀行。2006年率先成功在香聯交所和上海證券交易所掛牌上市，成為國內首家「A+H」上市銀行。中國銀行是2008年北京夏季奧運會和2022年北京冬季奧運會唯一官方銀行合作夥伴，是中國唯一的「雙奧銀行」。2011年，中國銀行成為新興經濟體中首家全球系統重要性銀行，目前已連續13年入選，國際地位、競爭能力、綜合實力躋身全球大型銀行前列。 當前，中國銀行對標黨的二十大精神及中央金融工作會議精神，以服務實體經濟為宗旨，以防控風險為永恒主題，以鞏固擴大全球化優勢、提升全球佈局能力為首要任務，以提高市場競爭力、服務國家戰略為核心關鍵，以深化改革開放創新、提升治理運?效能、弘揚中國特色金融文化為抓手，力做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，在實幹篤行中助力金融強國建設。 中國銀行是中國全球化和綜合化程度最高的銀行，在中國內地及境外64個國家和地區設有機構，中銀香、澳門分行擔任當地的發鈔行。中國銀行擁有比較完善的全球服務網絡，形成了以公司金融、個人金融和金融市場等商業銀行業務為主體，涵蓋投資銀行、直接投資、證券、保險、基金、飛機租賃、資產管理、金融科技、金融租賃等多個領域的綜合金融服務體系，為客戶提供「一點接入、全球應、綜合服務」的金融解決方案。 中國銀行是擁有崇高使命感和責任感的銀行。成立112年來，中國銀行始終恪守「為社會謀福利、為國家求富強」的歷史使命，形成了寶貴的精神財富，與誠實守信、以義取利、穩健審慎、守正創新、依法合規的中國特色金融文化同向同頻、和聲共鳴。在全面建設社會主義現代化國家的新征程上，中國銀行將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，完整準確全面貫徹新發展理念，找準落實中央決策部署和實現自身高質量發展的結合點、發力點、支點，當好服務實體經濟的主力軍和維護金融穩定的壓艙石，堅定不移走好中國特色金融發展之路，不斷開創中國銀行高質量發展新局面，為以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業作出更大貢獻。
榮譽與獎項 2 釋義 4 重要提示 7 財務摘要 8 公司基本情況 11 董事長致辭 13 行長致辭 15 管理層討論與分析 17 綜合財務回顧 17 業務回顧 36 戰略推進總覽 36 中國內地商業銀行業務 43 全球化經?業務 55 綜合化經?業務 64 服務渠道 72 金融科技創新 73 風險管理 75 資本管理 89 機構管理、人力資源開發與管理 91 展望 95 環境與社會責任 97 環境責任 97 社會責任 103 治理責任 106 股份變動和股東情況 108 董事、監事、高級管理人員 116 公司治理 132 董事會報告 150 監事會報告 162 重要事項 167 獨立核數師報告 170 合併財務報表 183 股東參考資料 428 組織架構 431 機構名錄 432 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下涵義： A股 本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的內資 股，有關股份於上交所上市（股票代碼：601988） 本行╱本集團╱集團 中國銀行股份有限公司或其前身及（除文義另有所指外）中國銀行股份有限公司的所有子公司 財政部 中華人民共和國財政部 東北地區 就本報告而言，括黑龍江省、吉林省、遼寧省及 大連市分行 獨立董事 上交所上市規則及公司章程下所指的獨立董事，及 香上市規則下所指的獨立非執行董事 國家金融監督管理總局 國家金融監督管理總局或其前身 《公司法》 《中華人民共和國公司法》 公司章程 本行現行的《中國銀行股份有限公司章程》 H股 本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的境外上 市外資股，有關股份於香聯交所上市及以幣買 賣（股份代號：3988） 華北地區 就本報告而言，括北京市、天津市、河北省、山 西省、內蒙古自治區分行及總行本部 華東地區 就本報告而言，括上海市、江蘇省、蘇州、浙江 省、寧波市、安徽省、福建省、江西省、山東省及 青島市分行 匯金公司 中央匯金投資有限責任公司 基點(Bp, Bps) 利率或匯率改變量的計量單位。1個基點等於0.01 個百分點 上交所 上海證券交易所 西部地區 就本報告而言，括重慶市、四川省、貴州省、雲 南省、陝西省、甘肅省、寧夏回族自治區、青海 香交易所 香交易及結算所有限公司 香聯交所 香聯合交易所有限公司 香上市規則 《香聯合交易所有限公司證券上市規則》 香《證券及期貨條例》 《證券及期貨條例》（香法例第571章）元 人民幣元 中國會計準則 財政部頒佈的企業會計準則 中國證監會 中國證券監督管理委員會 中南地區 就本報告而言，括河南省、湖北省、湖南省、廣 東省、深圳市、廣西壯族自治區及海南省分行 中銀保險 中銀保險有限公司 中銀富登 中銀富登村鎮銀行股份有限公司 中銀國際控股 中銀國際控股有限公司 中銀航空租賃 中銀航空租賃有限公司，一家根據新加坡公司法在 新加坡註冊成立的公眾股份有限公司，並於香聯 交所上市 中銀基金 中銀基金管理有限公司 中銀集團保險 中銀集團保險有限公司 中銀集團投資 中銀集團投資有限公司 中銀金科 中銀金融科技有限公司 中銀金租 中銀金融租賃有限公司 中銀理財 中銀理財有限責任公司 中銀人壽 中銀集團人壽保險有限公司 中銀三星人壽 中銀三星人壽保險有限公司 中銀香 中國銀行（香）有限公司，一家根據香法律註 冊成立的持牌銀行，並為中銀香（控股）的全資 子公司 中銀香（控股） 中銀香（控股）有限公司，一家根據香法律註冊成立的公司，並於香聯交所上市 中銀消費金融 中銀消費金融有限公司 中銀資產 中銀金融資產投資有限公司 中銀證券 中銀國際證券股份有限公司，一家在中國境內註冊 成立的公司，並於上交所上市 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 本行於2024年3月28日召開董事會會議，審議通過本行2023年年度報告及年度業績公告。會議應出席董事14名，親自出席董事14名。14名董事均行使表決權。本行監事及高級管理人員列席了本次會議。 本行按照中國會計準則和國際財務報告會計準則編製的2023年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）和羅兵咸永道會計師事務所分別根據中國註冊會計師審計準則和國際審計準則審計，並出具無保留意見的審計報告。 本行法定代表人、董事長葛海蛟，副行長、主管財會工作負責人張毅，財務管理部總經理董宗林保證本報告中財務報告的真實、準確、完整。 本行董事會建議派發2023年度末期普通股股利每10股2.364元人民幣（稅前），須待本行2023年年度股東大會批准後生效。本次分配不實施資本公積金轉增股本。 報告期內，本行不存在控股股東及其他關聯方非經?性佔用資金的情況，不存在違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。 本報告可能含涉及風險和未來計劃等的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述的依據是本行自己的信息和本行認為可靠的其他來源的信息。該等前瞻性陳述與日後事件或本行日後財務、業務或其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不確定因素的影，其中可能涉及的未來計劃等不構成本行對投資的實質承諾。 投資及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險， 以及在業務經?中存在的相關風險，括借款人信用狀況變化帶來的風險、市場價格不利變動帶來的風險以及操作風險等，同時需滿足監管各項合規要求。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見「管理層討論與分析－風險管理」部分。
單位：百萬元人民幣 2022年 2022年 註釋 2023年 （重述後）（重述前） 2021年 2020年 2019年
1 本集團採用了國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則第17號－保險合同》（簡稱「國際保險合同準則」），該準則的首次執行日是2023年1月1日。根據國際保險合同準則的過渡要求，本集團重述了自2022年1月1日的相關比較數字。本報告中列示的自2022年1月1日的相關比較數據，均已相應重述。其他前期比較數據未重述。 2 非利息收入＝手續費及佣金收支淨額＋淨交易收益╱（損失）＋金融資產轉讓淨收益╱（損失）＋其他?業收入。 3 資產減值損失＝信用減值損失＋其他資產減值損失。 4 貸款減值準備＝以攤餘成本計量的貸款減值準備＋以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款減值準備。 5 投資括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產。 6 每股股利為本行派發給普通股股東的每股股利。 7 每股淨資產＝（期末本行股東應享權益合計－其他權益工具）÷期末普通股股本總數。 8 平均總資產回報率＝稅後利潤÷資產平均餘額×100%。資產平均餘額＝（期初資產總計＋期末資÷ 產總計） 2。 ÷ 9 淨資產收益率＝本行普通股股東應享稅後利潤 本行普通股股東應享權益加權平均餘額×100%。根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂）》（證監會公告[2010]2號）的規定計算。 ÷ × 10 淨息差＝淨利息收入 生息資產平均餘額 100%。平均餘額為本集團管理賬目未經審計的日均餘額。 11 非利息收入佔比＝非利息收入÷?業收入×100%。 12 成本收入比根據財政部《金融企業績效評價辦法》（財金[2016]35號）的規定計算。 13 資本指標根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》（銀監會令[2012]1號）等相關規定並採用高級方法計算。 ÷ × 14 減值貸款率＝期末減值貸款餘額 期末客戶貸款總額 100%。計算減值貸款率時，客戶貸款不含應計利息。 15 不良貸款率＝期末不良貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100%。計算不良貸款率時，客戶貸款不含應計利息。 ÷ × 16 不良貸款撥備覆蓋率＝期末貸款減值準備 期末不良貸款餘額 100%。計算不良貸款撥備覆蓋率時，客戶貸款不含應計利息。 17 信貸成本＝貸款減值損失÷客戶貸款平均餘額×100%。客戶貸款平均餘額＝（期初客戶貸款總額÷ ＋期末客戶貸款總額） 2。計算信貸成本時，客戶貸款不含應計利息。 法定中文名稱 香港營業地點： 中國香花園道1號 中國銀行股份有限公司 中銀大廈 （簡稱「中國銀行」） 選定的信息披露報刊（A股） 法定英文名稱 《中國證券報》《上海證券報》 BANK OF CHINA LIMITED 《證券時報》《經濟參考報》 （簡稱「Bank of China」） 披露年度報告的上海證券交易所網站 法定代表人、董事長： www.sse.com.cn 葛海蛟 披露年度報告的香港交易所網站 副董事長、行長： www.hkexnews.hk 劉金 年度報告備置地點 董事會秘書、公司秘書： 中國銀行股份有限公司總行 卓成文 上海證券交易所 地 址： 中國北京市西城區 復興門內大街1號 法律顧問 電 話：(86) 10-6659 2638 金杜律師事務所 電子信箱：[email protected] 年利達律師事務所 證券事務代表： 姜卓 地 址： 中國北京市西城區 復興門內大街1號 電 話：(86) 10-6659 2638 電子信箱：[email protected] 註冊地址： 中國北京市西城區復興門內大街1號 辦公地址 中國北京市西城區復興門內大街1號 郵政編碼：100818 電 話：(86) 10-6659 6688 傳 真：(86) 10-6601 6871 國際互聯網網址： www.boc.cn 客服和投訴電話：(86)區號-95566 審計師 境內優先股：上海證券交易所 國內會計師事務所 第三期 普華永道中天會計師事務所 優先股簡稱：中行優3 （特殊普通合夥） 優先股代碼：360033 辦公地址： 中國上海市黃浦區 湖濱路202號 第四期 領展企業廣場2座 優先股簡稱：中行優4 普華永道中心11樓 優先股代碼：360035 簽字會計師：何淑貞、王偉、李丹 第二期境外優先股： 香聯合交易所 國際會計師事務所 有限公司 羅兵咸永道會計師事務所 股票簡稱：BOC 20USDPREF 辦公地址：中國香中環太子大廈22樓 股份代號：4619 統一社會信用代碼：911000001000013428 金融許可證機構編碼：B0003H111000001 註冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾億捌 仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整 證券信息 A股：上海證券交易所 股票簡稱：中國銀行 股票代碼：601988 H股：香聯合交易所有限公司 股票簡稱：中國銀行 股份代號：3988 時節如流，前行不輟。2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，中國銀行堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決落實黨中央、國務院決策部署，完整準確全面貫徹新發展理念，積極為經濟社會發展提供高質量金融服務，集團經?管理各方面工作穩中向好，經?效益、綜合實力和市場競爭力持續提升，實現了良好的業績。 截至2023年末，集團資產、負債總額分別達到32.43萬億元、29.68萬億元，增長12.25%、12.70%；?業收入6,241.38億元，增長6.42%；不良貸款率1.27%，下降0.05個百分點；資本充足率達17.74%，提升0.22個百分點。董事會建議派發年度普通股現金股利每10股2.364元，派息率30%。 我們堅持優化金融服務供給，助力實體經濟高質量發展。加大對重大戰略、重點領域和薄弱環節的支持力度，人民幣貸款餘額新增約2.4萬億元，實現總量增長、結構優化。以金融之力助推現代化產業體系建設，支持重大技術攻關，為6.8萬家科技型企業提供授信支持近1.5萬億元，促進「科技－產業－金融」良性循環。積極為民?企業解難題、辦實事，制定支持民企「走出去」行動計劃，對民企貸款餘額新增超7,900億元，增長超27%。加快小微企業貸款數字化轉型，推動普惠業務增量擴面，普惠貸款餘額突破1.7萬億元，增速超40%。積極應對氣候變化，主動參+ 與全球綠色治理，將綠色標準融入日常經?管理，打造「中銀綠色 」品牌，綠色債券承銷量居行業首位。 我們堅持鞏固全球化優勢，服務更高水平對外開放。全球機構佈局再落新子，沙特利雅得分行、巴布亞新幾內亞代表處順利開業，境外機構覆蓋64個國家和地區。 力提升境外機構市場競爭力，、澳地區業務優勢進一步鞏固，境外機構的利潤貢獻度提升。獲得柬埔寨和塞爾維亞人民幣清算行資格，跨境人民幣清算量、結算量繼續領跑市場，境內外幣存貸款業務保持市場領先。主動搭建暢通內外循環的金融橋樑，支持進博會、消博會、服貿會等國家級展會全球招展。助力外貿穩規模優結構，持續創新「新三樣」出口、跨境電商、海外倉等外貿新業態金融服務模式，集團全年辦理國際結算量約8萬億美元。加快提升境外來華人員支付便利化水平，助力疏通支付服務堵點，境外銀行卡在華收單業務保持領先。 我們堅守客戶至上的理念，持續提升服務質效。緊扣人民群眾對美好生活的向往，?實做好產品創新、流程優化與消費權益保護工作。豐富財富金融供給，力保障產品安全性、收益性、流動性，個人全量客戶金融資產規模超14萬億元。積極落實存量首套住房貸款利率下調政策，惠及貸款規模超2.5萬億元。全力支持居民消費增長，重點促進新能源汽車、電子產品等大宗消費，非房消費貸款餘額增長近45%。創新「候鳥養老」客戶服務，深化網點及線上渠道適老化改造，暢通養老金融服務「最後一公里」。不斷加大涉農領域信貸投入，因地制宜創新產品模式，將金融服務延伸到田間地頭，全力助推鄉村振興和農業農村現代化。 我們堅持統籌發展和安全，切實防範化解金融風險。加強風險源頭防控，持續深化全面風險管理體系建設，將外風險、數據安全風險納入全面風險管控，加強對非傳統風險有效識別管控。建立動態風險識別機制，開展集團全面風險排查，針對多快完善智能風控體系，深入推進集團風險統一視圖建設，提升風險管理有效性與前瞻性。強化境外風險管理能力，「一行一策」分機構制定境外風險策略，建立覆蓋× 全球的7 24小時監測機制，有效應對全球金融市場波動。因城施策用好政策工具箱，主動優化房地產信貸結構，滿足不同所有制房企合理融資需求，助力房地產市場平穩健康發展。 我們堅持深化改革創新，持續提升集團治理效能。主動適應時代變化和高質量發展要求，優化公司治理制度，修訂公司章程，完善股東大會、董事會等議事規則，提升公司治理規範化、專業化水平。以服務國家大局、提升市場競爭力為導向，系統改革完善績效考核體系，有力帶動業務規模增長和結構質量改善。持續推進企業級架構建設，科技體系架構優化方案有序實施，經?管理數字化轉型穩步推進。狠抓重點工作執行過程管理，完善後評價閉環，大力?造求真務實、擔當作為的風氣。 強化機構協同聯動，建立完善「一點接入、全球應」工作機制與綜合化業務協同工作機制。綜合經?治理架構持續優化，綜合化經?業績大幅回升。 中央金融工作會議吹了加快建設金融強國的時代號角，賦予了金融機構更加清晰的職責使命，也為中行發揮特色優勢、加快推動高質量發展提供了難得的機遇。中國銀行將堅定信心、鼓足幹勁、凝心聚力、務實擔當，以更實的舉措、更快的行動、更好的成效，為中國式現代化建設作出更大貢獻。一是當好貫徹黨中央決策部署的實干家。堅持黨中央對金融工作的集中統一領導，把黨中央、國務院決策部署體現到全行改革發展、經?管理、風險防控等各方面各環節，引領全行事業高質量發展。二是當好服務實體經濟的主力軍。打造多樣化專業化的產品服務體系，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，助力加快發展新質生產力，切實增強競爭力和服務能力。三是當好服務雙循環新發展格局的排頭兵。力提升全球佈局能力和國際競爭力，提升全球化產品服務能力和資源配置效率，為「走出去」和「引進來」客戶提供一攬子金融服務，努力在全球舞台上扮演更重要的角色。四是當好維護金融穩定的壓艙石。堅持系統觀念，把握好權和責、快和穩、防和滅的辯證關係，高質量落實監管要求、牢牢守住安全底線，實現高質量發展和高水平安全良性互動。五是當好做優做強國有大型金融機構的行動派。厚植中國特色金融文化根基，健全客戶至上的運?體系，構建務實高效的執行閉環，築牢集團數字化轉型基石，形成同心同向的發展合力。 舊歲已展千重錦，新年再進百尺竿。展望新的一年，中國銀行將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，穩中求進、以進促穩、先立後破，全面推進轉方式、調結構、提質量、增效益，以更加出色的業績回報廣大股東和社會各界的信任與支持，不斷開創中國銀行高質量發展新局面！ 葛海蛟 董事長 2024年3月28日 2023年，中國銀行深入貫徹黨中央、國務院決策部署，?實推進經?管理各項工作，在服務經濟社會發展大局中持續提升市場競爭力，集團資產、負債、?業收入邁上新台階，主要指標全面完成董事會計劃，經?業績穩中有進、穩中向好。 資產負債規模持續增長，財務表現更加穩健。綜合實力穩步提高，集團資產、負債總額較2022年末分別增長3.54萬億元、3.35萬億元。資產負債結構持續優化，資金來源穩定性不斷提升，存款佔負債比例上升0.47個百分點。?業收入邁上6,200億元新台階，淨利息收入穩中有增。非利息收入突破1,500億元，佔比提高3.56個百分點。加大對重點產品、重點領域和重點地區的資源傾斜力度，費用支出結構優化，成本收入比為28.50%，下降0.42個百分點。 主要業務實現較快發展，服務實體經濟質效提升。優化資金供給結構，力擴展產品服務的多樣性、普惠性和可及性，把更多金融資源用於促進科技創新、先進製造、綠色發展和中小微企業。戰略性新興產業貸款、投向製造業的貸款、科技金融貸款餘額分別增長74.35%、28.05%、30.94%，為超1.5萬戶國家級、省級「專精特新」企業提供授信。加快打造「綠色金融服務首選銀行」，境內綠色信貸全年新增超1.1萬億元，同比增長56.34%。服務民生就業，持續開展「千崗萬家」穩崗擴崗專題活動，發放專項貸款超2,700億元，積極支持個體工商戶、新市民等各類就業創業市場主體。服務企業年金客戶超過1.82萬家，養老金受託資金同比增長23.29%。 手機銀行功能不斷優化，月活客戶接近9,000萬戶。數字人民幣合作商戶數、消費額等快速提升，應用場景不斷豐富。 全球化綜合化優勢鞏固，業務協同發展更加有力。精耕細作境外市場，境外機構?業收入、稅後利潤同比大幅增長。中銀香、中銀歐洲對東南亞、歐盟的區域化管理持續深化，拉美、南亞和南太平洋的區域協同發展機制順利實施。深入挖掘跨境貿易和投資項下業務機遇，加快打造全球客戶經理隊伍，持續提升跨境投融資產品市場競爭力，熊貓債、中資離岸債、跨境託管等業務市場領先地位進一步夯實。從集團協同、風險可控、商業可持續和市場競爭力等維度手，不斷增強綜合服務和聯動拓展能力，綜合經?板塊集團利潤貢獻度提升。 風險管控機制不斷完善，穩健經營基礎持續夯實。資產質量總體穩定，主要風險指標表現穩健，市場風險總體可控，風險抵補能力持續提升，集團撥備覆蓋率上升2.93個百分點，達到191.66%。加大不良處置力度，分類施策、重點突破，清收能力與質效全面提升。完善操作風險、衍生品風險等管理機制，優化內控制度流程，加強數據、輿情、安全運?、業務連續性等領域風險管理，嚴防風險外溢和交叉傳染。應對市場變化，合理安排本外幣資金來源與運用，保障集團流動性安全。提升線上渠道數字化風險防範能力，有效保護系統安全運?。 2024年是中華人民共和國成立75週年，也是實現「十四五」規劃目標任務的關鍵一年。我將與管理層成員一道，不斷提高經?管理水平，以實際行動認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署。一是着力做好五篇大文章，創新適應科技型企業特點金融服務，支持發展方式綠色轉型，進一步提升普惠金融服務質效，加速推進養老金融佈局，加快數字化轉型步伐。二是積極支持擴大有效需求，促進消費穩定增長，助力擴大有效投資，推動現代化產業體系建設，高質量服務國家區域協調發展戰略，助力鞏固外資外貿基本盤。三是主動服務金融高水平雙向開放，加快推進境外機構高質量發展，促進境內外金融市場互聯互通，穩慎?實推進人民幣國際化。四是持續抓好基礎性工作，強化資本精細化管理，不斷優化存款結構，促進信貸投放精準發力。加快客戶賬戶提質擴量，進一步完善協同機制建設。五是健全全面風險管理體系，提升傳統風險管理質效，主動防範非傳統風險，高質量落實監管要求，全力維護金融穩定。 藍圖已繪就、實干正當時。我們將堅定信心、開拓進取，繼續以優異的經?業績回饋廣大客戶、投資和社會各界給予中行的信任與支持，切實履行經濟責任與社會責任，為以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業貢獻更大力量。 劉金 行長 2024年3月28日 綜合財務回顧 經濟與金融環境 2023年，全球經濟增長呈現韌性，但動能趨於弱化，全球經濟環境面臨的複雜性、嚴峻性、不確定性上升。 主要發達經濟體加息節奏放緩。通脹壓力總體緩解但黏性較強。全球經濟分化形勢加劇，美國經濟運行總體平穩，歐洲經濟表現疲軟，新興市場經濟逐漸企穩。全球金融市場大幅波動，美元指數波動下行，跨境資本回流美國速度放緩。美國國債市場動盪加劇，部分經濟體債務風險攀升。 中國經濟回升向好，供給需求穩步改善，轉型升級積極推進，就業物價總體穩定，民生保障有力有效，高質量發展?實推進。2023年，國內生產總值(GDP)同比增長5.2%，社會消費品零售總額同比增長7.2%，全國規模以上工業增加值同比增長4.6%，全國固定資產投資（不含農戶）同比增長3.0%，貨物進出口總額同比增長0.2%，貿易順差5.79萬億元，居民消費價格指數(CPI)同比上漲0.2%。 中國實施穩健的貨幣政策，強化逆週期和跨週期調節，貨幣信貸和社會融資規模合理增長，綜合融資成本穩中有降，信貸結構不斷優化，人民幣匯率在合理均衡水平上保持基本穩定，為經濟回升向好?造了良好的貨幣金融環境。2023年末，廣義貨幣供應量(M2)餘額292.3萬億元，同比增長9.7%；人民幣貸款餘額237.6萬億元，同比增長10.6%；社會融資規模存量378.1萬億元，同比增長9.5%；上證綜合指數2,974.93點，比上年末回落3.7%；人民幣對美元匯率中間價為7.0827，比上年末貶值1.7%。 中國銀行業堅定支持國家戰略，深化供給側結構性改革，服務高水平對外開放，全力提升服務實體經濟的適配性和有效性。聚焦穩定宏觀經濟大盤，助力發揮消費的基礎作用和投資的關鍵作用，強化對國民經濟重點領域和薄弱環節的金融支持。堅持把防控風險作為金融工作的永恒主題，主要風險監管指標處於合理區間，風險抵禦能力充足，牢牢守住不發生系統性金融風險的底線。2023年末，中國銀行業金融機構總資產417.3萬億元，比上年末增長9.9%；總負債383.1萬億元，比上年末增長10.1%。商業銀行全年累計實現淨利潤2.4萬億元，同比增長3.2%；年末不良貸款餘額3.2萬億元，不良貸款率1.59%，撥備覆蓋率205.1%，資本充足率15.1%。 利潤表主要項目分析 本行緊緊圍繞集團「十四五」規劃要求，堅持統籌推進業務規模增長和結構質量改善，服務實體經濟成效明顯，全球化、綜合化貢獻提升，穩健經?能力有效增強，經?業績穩中有進、穩中向好。2023年，集團實現稅後利潤2,463.71億元，同比增加96.46億元，增長4.07%；實現本行股東應享稅後利潤2,319.04億元，同比增加53.82億元，增長2.38%。平均總資產回報率(ROA)0.80%，淨資產收益率(ROE)10.12%。 集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2023年 2022年 變動 變動比率 淨利息收入 466,545 459,266 7,279 1.58% 非利息收入 157,593 127,195 30,398 23.90% 其中：手續費及佣金收支淨額 78,865 74,890 3,975 5.31% ?業收入 624,138 586,461 37,677 6.42% ?業費用 (222,933) (199,506) (23,427) 11.74% 資產減值損失 (106,562) (103,959) (2,603) 2.50% ?業利潤 294,643 282,996 11,647 4.12% 稅前利潤 295,608 283,641 11,967 4.22% 所得稅 (49,237) (46,916) (2,321) 4.95% 稅後利潤 246,371 236,725 9,646 4.07% 本行股東應享稅後利潤 231,904 226,522 5,382 2.38% 集團主要項目分季度情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣 2023年 2023年 2023年 2023年 項目 10-12月 7-9月 4-6月 1-3月 ?業收入 153,206 151,225 153,490 166,217 本行股東應享稅後利潤 57,046 54,763 62,432 57,663 經?活動收到╱（支付）的現金流量淨額 330,287 (149,123) 146,523 488,759淨利息收入與淨息差 2023年，集團實現淨利息收入4,665.45億元，同比增加72.79億元，增長1.58%。 其中，利息收入10,488.51億元，同比增加1,680.03億元，增長19.07%；利息支出5,823.06億元，同比增加1,607.24億元，增長38.12%。 利息收入 2023年，客戶貸款利息收入7,506.01億元，同比增加979.46億元，增長15.01%，主要是客戶貸款規模增加帶動。 投資利息收入1,922.93億元，同比增加276.90億元，增長16.82%，主要是投資規模與收益率雙升帶動。 存放中央銀行及存拆放同業利息收入1,059.57億元，同比增加423.67億元，增長66.63%，主要是收益率提升帶動。 利息支出 20 23年，客戶存款利息支出 4, 50 8.5 1億元，同比增加 1, 38 9.2 8億元，增長44.54%，主要是客戶存款規模增加和付息率上升所致。 同業及其他金融機構存放及拆入款項利息支出856.78億元，同比增加203.00億元，增長31.05%，主要是付息率上升所致。 發行債券利息支出457.77億元，同比增加14.96億元，增長3.38%，主要是發行債券規模增加所致。 淨息差 2023年，集團淨息差為1.59%，同比下降16個基點。在人民幣貸款市場報價利率(LPR)下行、存量房貸利率調整等導致人民幣貸款收益率下降的背景下，集團通過加強主動管理，息差降幅相對較小。一是堅持量價協同發展策略，優化人民幣資產負債結構，人民幣客戶存、貸款在付息負債和生息資產中的佔比提升，其中，中國內地人民幣中長期貸款平均餘額在中國內地人民幣客戶貸款中的佔比達到74.14%；二是抓住美聯儲加息時機，發揮本行外幣業務優勢，外幣息差進一步改善。 1 集團主要生息資產和付息負債項目的平均餘額、平均利率以及利息收支受規模因2 素和利率因素變動而引的變化如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年 2022年 對利息收支變動的因素分析 項目 平均餘額 利息收支 平均利率 平均餘額 利息收支 平均利率 規模因素 利率因素 合計生息資產 客戶貸款 18,924,693 750,601 3.97% 16,748,644 652,655 3.90% 84,866 13,080 97,946投資 6,083,691 192,293 3.16% 5,576,816 164,603 2.95% 14,953 12,737 27,690存放中央銀行及存拆放同業 4,258,069 105,957 2.49% 3,878,780 63,590 1.64% 6,220 36,147 42,367小計 29,266,453 1,048,851 3.58% 26,204,240 880,848 3.36% 106,039 61,964 168,003付息負債 客戶存款 21,551,296 450,851 2.09% 18,854,117 311,923 1.65% 44,503 94,425 138,928同業及其他金融機構存放 和拆入款項 3,644,179 85,678 2.35% 3,831,831 65,378 1.71% (3,209) 23,509 20,300發行債券 1,496,091 45,777 3.06% 1,440,787 44,281 3.07% 1,698 (202) 1,496小計 26,691,566 582,306 2.18% 24,126,735 421,582 1.75% 42,992 117,732 160,724淨利息收入 466,545 459,266 63,047 (55,768) 7,279 淨息差 1.59% 1.75% (16)Bps 註： 1. 投資括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券、以攤餘成本計量的債券、信託投資及資產管理計劃等。 2. 存放中央銀行及存拆放同業括法定準備金、超額存款準備金、其他存放中央銀行款項以及存拆放同業。 3. 同業及其他金融機構存放和拆入款項括同業存拆入、對央行負債以及其他款項。 1 平均餘額是根據集團管理賬目計算的每日平均餘額，未經審計。 2 規模變化因素對利息收支的影是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的，中國內地按業務類型劃分的客戶貸款、客戶存款的平均餘額和平均利率如下表所示： 2023年 2022年 變動 項目 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 中國內地人民幣業務 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 客戶貸款 公司貸款 9,195,316 3.48% 7,492,173 3.86% 1,703,143 (38)Bps 個人貸款 5,705,867 4.43% 5,554,541 4.84% 151,326 (41)Bps 貼現 589,967 1.41% 445,560 1.80% 144,407 (39)Bps 小計 15,491,150 3.75% 13,492,274 4.20% 1,998,876 (45)Bps 其中： 中長期貸款 11,484,415 4.09% 10,045,168 4.59% 1,439,247 (50)Bps1年以內短期貸款及其他 4,006,735 2.78% 3,447,106 3.05% 559,629 (27)Bps客戶存款 公司活期存款 4,435,053 1.06% 3,978,931 0.92% 456,122 14Bps 公司定期存款 3,462,415 2.60% 2,871,172 2.77% 591,243 (17)Bps個人活期存款 2,807,327 0.23% 2,570,715 0.30% 236,612 (7)Bps 個人定期存款 5,300,099 2.68% 4,220,928 2.93% 1,079,171 (25)Bps其他存款 698,105 2.88% 738,426 3.11% (40,321) (23)Bps 小計 16,702,999 1.83% 14,380,172 1.88% 2,322,827 (5)Bps 中國內地外幣業務 單位：百萬美元（百分比除外） 客戶貸款 50,364 4.42% 52,880 1.88% (2,516) 254Bps 客戶存款 公司活期存款 54,006 1.90% 70,372 0.27% (16,366) 163Bps 公司定期存款 48,277 4.27% 38,048 1.19% 10,229 308Bps 個人活期存款 23,276 0.02% 27,024 0.02% (3,748) 持平 個人定期存款 18,647 1.71% 15,829 0.40% 2,818 131Bps 其他存款 1,818 2.04% 3,146 1.68% (1,328) 36Bps 小計 146,024 2.36% 154,419 0.50% (8,395) 186Bps 註：其他存款含結構性存款。 非利息收入 2023年，集團實現非利息收入 1,575.93億元，同比增加 303.98億元，增長23.90%。非利息收入在?業收入中的佔比為25.25%。 手續費及佣金收支淨額 集團實現手續費及佣金收支淨額788.65億元，同比增加39.75億元，增長5.31%，在?業收入中的佔比為12.64%。主要是本行加大業務拓展力度，顧問和諮詢、受託及銀行卡等業務收入增長。 手續費及佣金收支淨額變動情況如下： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2023年 2022年 變動 變動比率 集團 代理業務手續費 21,134 22,319 (1,185) (5.31%) 銀行卡手續費 13,585 12,256 1,329 10.84% 結算與清算手續費 16,672 15,994 678 4.24% 信用承諾手續費及佣金 11,412 11,368 44 0.39% 顧問和諮詢費 8,051 5,651 2,400 42.47% 外匯買賣價差收入 5,751 5,788 (37) (0.64%) 託管和其他受託業務佣金 8,581 6,844 1,737 25.38% 其他 7,183 6,882 301 4.37% 手續費及佣金收入 92,369 87,102 5,267 6.05% 手續費及佣金支出 (13,504) (12,212) (1,292) 10.58% 手續費及佣金收支淨額 78,865 74,890 3,975 5.31% 中國內地 代理業務手續費 17,834 17,702 132 0.75% 銀行卡手續費 10,652 10,078 574 5.70% 結算與清算手續費 14,850 14,370 480 3.34% 信用承諾手續費及佣金 4,982 5,400 (418) (7.74%) 顧問和諮詢費 6,920 4,780 2,140 44.77% 外匯買賣價差收入 5,310 5,520 (210) (3.80%) 託管和其他受託業務佣金 7,841 6,194 1,647 26.59% 其他 4,254 5,435 (1,181) (21.73%) 手續費及佣金收入 72,643 69,479 3,164 4.55% 手續費及佣金支出 (9,791) (10,400) 609 (5.86%) 手續費及佣金收支淨額 62,852 59,079 3,773 6.39% 其他非利息收入 集團實現其他非利息收入787.28億元，同比增加264.23億元，增長50.52%。主要是市場價格波動，匯率和利率產品產生的淨交易收益同比增加。見合併財務報表附註五、3,4,5。 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2023年 2022年 變動 變動比率 淨交易收益 28,723 7,221 21,502 297.77% 金融資產轉讓淨收益 806 2,083 (1,277) (61.31%) 其他?業收入 49,199 43,001 6,198 14.41% 合計 78,728 52,305 26,423 50.52% ?業費用 本行堅持厲行節約、勤儉辦行，持續優化費用支出結構，嚴格控制一般性費用開支，加大對科技創新和數字化經?的資源傾斜，促進提升精細化管理水平，提高資源投入產出效率。2023年，集團?業費用2,229.33億元，同比增加234.27億元，增長11.74%，其中，業務及管理費（括員工費用、業務費用、折舊和攤銷）1,775.03億元，同比增加81.90億元，增長4.84%。集團成本收入比（中國內地監管口徑）為28.50%，同比下降0.42個百分點。見合併財務報表附註五、6,7。 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2023年 2022年 變動 變動比率 員工費用 107,872 101,004 6,868 6.80% 業務費用 44,778 44,730 48 0.11% 折舊和攤銷 24,853 23,579 1,274 5.40% 貴金屬銷售成本 13,939 9,090 4,849 53.34% 保險服務費用 9,020 7,814 1,206 15.43% 保險財務費用╱（收益） 6,994 (3,279) 10,273 不適用 稅金及附加 6,098 6,072 26 0.43% 其他 9,379 10,496 (1,117) (10.64%) 合計 222,933 199,506 23,427 11.74% 資產減值損失 本行不斷增強風險管理的主動性和前瞻性，信貸資產質量保持基本穩定。同時，嚴格遵循審慎穩健的撥備政策，保持充足的風險抵禦能力。2023年，集團資產減值損失1,065.62億元，同比增加26.03億元，增長2.50%。其中，集團貸款減值損失1,061.14億元，同比增加133.21億元，增長14.36%。貸款質量和貸款減值準備情況見「風險管理－信用風險管理」部分和合併財務報表附註五、9,17和六、2。 所得稅 2023年，集團所得稅費用492.37億元，同比增加23.21億元，增長4.95%。實際稅資產負債表項目分析 本行堅持高質量發展要求，動態調整業務策略，持續優化業務結構，資產負債保持平穩增長。2023年末，集團資產總計324,321.66億元，比上年末增加35,386.18億元，增長12.25%；集團負債合計296,753.51億元，比上年末增加33,451.04億元，增長12.70%。 集團資產負債表主要項目如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 資產 客戶貸款淨額 19,476,871 60.05% 17,116,005 59.24% 投資 7,158,717 22.07% 6,435,244 22.27% 存放中央銀行 2,941,140 9.07% 2,313,859 8.01% 存拆放同業 1,735,172 5.35% 1,924,454 6.66% 其他資產 1,120,266 3.46% 1,103,986 3.82% 資產總計 32,432,166 100.00% 28,893,548 100.00% 負債 客戶存款 22,907,050 77.19% 20,201,825 76.72% 同業存拆入及對央行負債 3,955,659 13.33% 3,622,516 13.76% 其他借入資金 1,838,622 6.20% 1,565,840 5.95% 其他負債 974,020 3.28% 940,066 3.57% 負債合計 29,675,351 100.00% 26,330,247 100.00% 註：其他借入資金括發行債券、借入其他資金。 客戶貸款 本行切實履行國有大行責任，優化資金供給，加大對國家重大戰略、國民經濟重點領域和薄弱環節的支持力度，信貸結構持續優化，貸款總量實現較好增長。2023年末，集團客戶貸款總額199,617.79億元，比上年末增加24,090.18億元，增長13.72%。其中，人民幣貸款總額167,036.60億元，比上年末增加23,606.90億元，增長16.46%；外幣貸款總額折合4,600.11億美元，比上年末減少8.61億美元，下降0.19%。見合併財務報表附註五、17。 本行持續完善全面風險管理架構，密切關注宏觀經濟形勢變化，切實加強重點領域風險識別和管控，力加大不良資產清收化解力度，資產質量保持基本穩定。 2023年末，集團貸款減值準備餘額4,852.98億元，比上年末增加480.57億元；不良重組貸款總額589.68億元，比上年末增加305.51億元。 按地區劃分的客戶貸款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比 公司貸款 中國內地：人民幣 10,655,067 53.38% 8,523,463 48.56% 7,161,416 45.58%各 外幣折人民幣 353,163 1.77% 295,121 1.68% 329,463 2.10% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各 貨幣折人民幣 2,289,792 11.47% 2,280,239 12.99% 2,090,365 13.30%小計 13,298,022 66.62% 11,098,823 63.23% 9,581,244 60.98% 個人貸款 中國內地：人民幣 5,827,122 29.19% 5,681,110 32.36% 5,461,645 34.76%各 外幣折人民幣 1,532 0.01% 1,089 0.01% 735 0.00% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各 貨幣折人民幣 781,311 3.91% 724,771 4.13% 631,370 4.02% 小計 6,609,965 33.11% 6,406,970 36.50% 6,093,750 38.78% 應計利息 53,792 0.27% 46,968 0.27% 37,580 0.24% 客戶貸款總額 19,961,779 100.00% 17,552,761 100.00% 15,712,574 100.00%註：2021年數據未根據國際保險合同準則進行重述。 投資 本行密切跟蹤金融市場動態，合理把握投資時機，動態調整組合結構。2023年末，集團投資總額71,587.17億元，比上年末增加7,234.73億元，增長11.24%。其中，人民幣投資總額54,417.77億元，比上年末增加4,355.99億元，增長8.70%；外幣投資總額折合2,424.13億美元，比上年末增加372.23億美元，增長18.14%。 集團投資結構如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 以 公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 550,421 7.69% 613,105 9.53% 以 公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產 3,248,113 45.37% 2,500,216 38.85% 以攤餘成本計量的金融資產 3,360,183 46.94% 3,321,923 51.62% 合計 7,158,717 100.00% 6,435,244 100.00% 按發行人劃分的投資 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 債券 中國內地發行人 政府 3,764,329 52.58% 3,382,240 52.56% 公共實體及准政府 167,171 2.34% 168,182 2.61% 政策性銀行 714,013 9.98% 609,586 9.47% 金融機構 396,789 5.54% 411,511 6.40% 公司 199,070 2.78% 247,677 3.85% 東方資產管理公司 152,433 2.13% 152,433 2.37% 小計 5,393,805 75.35% 4,971,629 77.26% 中國香港澳門台灣及其他國家和地區發行人 政府 820,426 11.46% 684,529 10.64% 公共實體及准政府 202,019 2.82% 124,638 1.94% 金融機構 267,218 3.73% 204,373 3.17% 公司 138,133 1.93% 130,322 2.02% 小計 1,427,796 19.94% 1,143,862 17.77% 權益工具及其他 337,116 4.71% 319,753 4.97% 合計 7,158,717 100.00% 6,435,244 100.00% 註：權益工具及其他含應計利息。 按貨幣劃分的投資 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 單位：百萬元人民幣（百分比除外）5,441,777 76.02% 5,006,178 77.79% 人民幣 人民幣 美元 832,757 12.94% 美元 1,023,152 14.29% 372,320 5.20% 幣 295,346 4.59% 幣 其他 300,963 4.68% 其他 321,468 4.49% 2023年12月31日 2022年12月31日 集團持有規模最大的十隻金融債券情況 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 債券名稱 面值 年利率 到期日 減值準備 2019年政策性銀行債券 22,947 3.48% 2029-01-08 – 2019年政策性銀行債券 21,328 3.65% 2029-05-21 – 2022年政策性銀行債券 15,620 2.82% 2027-06-17 – 2023年政策性銀行債券 15,573 2.87% 2028-02-06 – 2018年政策性銀行債券 15,269 4.88% 2028-02-09 – 2019年政策性銀行債券 14,461 3.74% 2029-07-12 – 2022年政策性銀行債券 13,435 2.50% 2027-08-24 – 2019年政策性銀行債券 13,325 3.75% 2029-01-25 – 2018年政策性銀行債券 12,710 4.98% 2025-01-12 – 2019年政策性銀行債券 12,642 3.86% 2029-05-20 – 註： 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，括政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機構發行的債券，但不括重組債券及央行票據。 客戶存款 本行以高質量發展為主題，加快產品和服務創新，堅持存款量價協同，持續優化金融服務。一方面穩步拓寬活期存款來源，積極拓展代發薪、現金管理、快捷支付、社保卡等存款重點業務；另一方面持續提升存款發展質量，有序壓降結構性存款、協議存款等成本較高產品的規模，人民幣存款成本保持穩中有降。2023年末，集團客戶存款總額229,070.50億元，比上年末增加27,052.25億元，增長13.39%。 其中，人民幣客戶存款總額182,824.70億元，比上年末增加24,030.36億元，增長15.13%；外幣客戶存款總額折合6,529.40億美元，比上年末增加323.17億美元，增長5.21%。 集團以及中國內地客戶存款結構如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 集團 公司存款 活期存款 5,639,238 24.62% 5,370,057 26.58% 定期存款 5,592,463 24.41% 4,462,328 22.09% 結構性存款 298,621 1.30% 328,602 1.63% 小計 11,530,322 50.33% 10,160,987 50.30% 個人存款 活期存款 3,782,330 16.51% 3,757,373 18.60% 定期存款 6,662,417 29.09% 5,384,034 26.65% 結構性存款 235,724 1.03% 255,289 1.26% 小計 10,680,471 46.63% 9,396,696 46.51% 發行存款證 310,212 1.35% 290,082 1.44% 其他 386,045 1.69% 354,060 1.75% 合計 22,907,050 100.00% 20,201,825 100.00% 中國內地 公司存款 活期存款 4,848,957 25.56% 4,614,933 27.88% 定期存款 4,274,946 22.53% 3,246,549 19.62% 結構性存款 273,167 1.44% 299,839 1.81% 小計 9,397,070 49.53% 8,161,321 49.31% 個人存款 活期存款 3,203,911 16.89% 3,097,561 18.72% 定期存款 5,813,425 30.64% 4,713,810 28.48% 結構性存款 210,940 1.11% 246,813 1.49% 小計 9,228,276 48.64% 8,058,184 48.69% 其他 348,871 1.83% 331,027 2.00% 合計 18,974,217 100.00% 16,550,532 100.00% 註：其他項目含應付利息。 按地區劃分的客戶存款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比 公司存款 中國內地：人民幣 8,734,967 38.13% 7,532,878 37.29% 6,949,089 38.30%各 外幣折人民幣 662,103 2.89% 628,443 3.11% 746,501 4.12% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各 貨幣折人民幣 2,133,252 9.31% 1,999,666 9.90% 1,899,896 10.47%小計 11,530,322 50.33% 10,160,987 50.30% 9,595,486 52.89% 個人存款 中國內地：人民幣 8,926,078 38.97% 7,752,565 38.38% 6,635,794 36.58%各 外幣折人民幣 302,198 1.32% 305,619 1.51% 293,935 1.62% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各 貨幣折人民幣 1,452,195 6.34% 1,338,512 6.62% 1,157,382 6.38%小計 10,680,471 46.63% 9,396,696 46.51% 8,087,111 44.58% 發行存款證 310,212 1.35% 290,082 1.44% 160,419 0.88% 其他 386,045 1.69% 354,060 1.75% 299,871 1.65% 客戶存款總額 22,907,050 100.00% 20,201,825 100.00% 18,142,887 100.00%註：其他項目含應付利息。 按貨幣劃分的客戶存款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 單位：百萬元人民幣（百分比除外）人民幣18,282,470 79.81% 人民幣15,879,434 78.60% 美元 2,131,110 9.30% 美元 2,028,393 10.04% 1,475,624 6.44% 幣 1,360,104 6.73% 幣 其他 1,017,846 4.45% 其他 933,894 4.63% 2023年12月31日 2022年12月31日 負債質量管理 本行持續加強負債質量管理，主動優化負債結構，推動集團負債業務穩健發展。積極落實監管要求，根據經?戰略、風險偏好、總體業務特徵等因素，對負債來源、結構、成本等方面實施有效管控，更好適應業務發展需要，相關指標均滿足內外部管理要求；加大客戶存款拓展力度，加強內外部定價管理，強化市場化融資能力，合理控制負債業務期限、幣種等方面的錯配程度，持續提升負債質量管理水平。 股東權益 2023年末，集團股東權益合計27,568.15億元，比上年末增加1,935.14億元，增長7.55%。主要影因素有：(1) 2023年，集團實現稅後利潤2,463.71億元，其中本行股東應享稅後利潤2,319.04億元。(2)本行積極穩妥推進外部資本補充工作，成功發行300億元無固定期限資本債券。(3)根據股東大會審議批准的2022年度利潤分配方案，派發年度普通股現金股利682.98億元。(4)本行派發優先股股息51.62億元、無固定期限資本債券利息100.58億元。見合併財務報表之「合併股東權益變動表」。 資產負債表表外項目 本集團資產負債表表外項目括代理投融資服務類、中介服務類、衍生金融工具、或有事項及承諾等。其中，代理投融資服務類主要括資管產品、委託貸款、代理發行和承銷債券等；中介服務類主要括代理代銷業務、資產託管、財務顧問諮詢等；衍生金融工具主要括外匯衍生工具、利率衍生工具、權益性衍生工具、信用衍生工具、貴金屬及其他商品衍生工具等，見合併財務報表附註五、16；或有事項及承諾主要括法律訴訟及仲裁、抵質押資產、接受的抵質押物、信用承諾、資本性承諾、經?租賃、國債兌付承諾和證券承銷承諾等，見合併財務報表附註五、41。 2023年，本集團堅持穩健發展原則，不斷豐富表外產品，加強表內外產品聯動，充分發揮表外業務?銷觸達點多、服務面廣的特點，持續提升綜合金融服務水平。 加強集團表外業務統籌管理與全面風險管理，完善相關制度流程，明確表外業務發展策略，築牢表外業務發展根基。 現金流量分析 2023年末，集團現金及現金等價物餘額25,167.25億元，比上年末增加4,252.59億元。 2023年，集團經?活動產生的現金流量為淨流入8,164.46億元，同期為淨流出218.55億元。主要是客戶存款淨增加額同比增加，同業存入和對央行負債當年為淨增加、上年為淨減少。 投資活動產生的現金流量為淨流出5,394.28億元，淨流出額同比增加5,277.04億元。主要是購買金融投資支付的現金同比增加。 籌資活動產生的現金流量為淨流入1,198.62億元，淨流入額同比增加668.15億元。 主要是發行債券收到的現金同比增加。 分部信息 從地區角度，本集團主要在三大地區開展業務活動，括中國內地、中國香澳門台灣及其他國家和地區；從業務角度，本集團主要通過六大分部提供金融服務，括公司金融業務、個人金融業務、資金業務、投資銀行業務、保險業務及其他業務。 集團三大地區的利潤貢獻及資產負債總體情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣 中國內地 中國香港澳門台灣 其他國家和地區 抵銷 集團 項目 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年 2023年 2022年淨利息收入 393,064 401,927 48,903 38,658 22,451 18,385 2,127 296 466,545 459,266非利息收入 101,000 84,584 55,864 38,842 7,333 7,009 (6,604) (3,240) 157,593 127,195 其中：手續費及佣金收支淨額 62,852 59,079 13,096 13,385 5,223 4,278 (2,306) (1,852) 78,865 74,890?業費用 (176,593) (166,352) (40,466) (27,679) (8,849) (8,043) 2,975 2,568 (222,933) (199,506)資產減值損失 (88,124) (89,949) (11,086) (11,360) (7,352) (2,650) – – (106,562) (103,959)稅前利潤 229,858 230,637 53,669 38,679 13,583 14,701 (1,502) (376) 295,608 283,641於年底 資產 26,470,195 23,377,029 5,228,040 4,949,867 2,372,795 2,347,203 (1,638,864) (1,780,551) 32,432,166 28,893,548 負債 24,246,297 21,329,365 4,777,839 4,509,283 2,288,051 2,271,615 (1,636,836) (1,780,016) 29,675,351 26,330,247 3 2023年末，中國內地資產總額 264,701.95億元，比上年末增加30,931.66億元，增長13.23%，佔集團資產總額的77.69%。2023年，實現稅前利潤2,298.58億元，同比減少7.79億元，下降0.34%，對集團稅前利潤的貢獻為77.37%。 2023年末，中國香澳門台灣地區資產總額 52,280.40億元，比上年末增加2,781.73億元，增長5.62%，佔集團資產總額的15.34%。2023年，實現稅前利潤536.69億元，同比增加149.90億元，增長38.75%，對集團稅前利潤的貢獻為18.06%。 2023年末，其他國家和地區資產總額23,727.95億元，比上年末增加255.92億元，增長1.09%，佔集團資產總額的6.97%。2023年，實現稅前利潤135.83億元，同比減少11.18億元，下降7.60%，對集團稅前利潤的貢獻為4.57%。 集團主要業務分部的?業收入情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2023年 2022年 項目 金額 佔比 金額 佔比 商業銀行業務 577,573 92.54% 558,593 95.25% 其中：公司金融業務 254,758 40.82% 223,359 38.09% 個人金融業務 272,236 43.62% 244,950 41.77% 資金業務 50,579 8.10% 90,284 15.39% 投資銀行及保險業務 28,236 4.52% 11,963 2.04% 其他業務及抵銷項目 18,329 2.94% 15,905 2.71% 合計 624,138 100.00% 586,461 100.00% 集團地區分部、業務分部的其他經?業績與財務狀況，見合併財務報表附註五、44。 重要會計估計和判斷 本行作出的會計估計和判斷通常會影下一會計年度資產和負債的賬面價值。本行根據歷史經驗以及對未來事件的合理預期等因素作出會計估計和判斷，並且會持續對其進行後續評估。本行管理層相信，本行作出的估計和判斷，均已適當地反映本行面臨的經?環境。會計政策和會計估計見合併財務報表附註二、三。 公允價值計量 公允價值計量金融工具變動情況表 單位：百萬元人民幣 2023年 2022年 項目 12月31日 12月31日 變動 以公允價值計量的存拆放同業 18,126 12,333 5,793 以 公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 －債券 336,184 398,100 (61,916) －權益工具 112,434 112,582 (148) －基金及其他 101,803 102,423 (620) 以公允價值計量的客戶貸款和墊款 718,776 587,256 131,520 以 公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產 －債券 3,215,983 2,473,380 742,603 －權益工具及其他 32,130 26,836 5,294 衍生金融資產 146,750 152,033 (5,283) 衍生金融負債 (135,973) (135,838) (135) 以公允價值計量的同業存拆入 (3,798) – (3,798) 以公允價值計量的客戶存款 (47,657) (36,701) (10,956) 以公允價值計量的發行債券 (2,118) (2,080) (38) 交易性金融負債 (54,264) (53,868) (396) 本行針對公允價值計量建立了完善的內部控制機制。根據《商業銀行金融工具公允價值估值監管指引》《商業銀行市場風險管理指引》、中國企業會計準則及國際財務報告會計準則，參照巴塞爾協議，並藉鑑國際同業在估值方面的實踐經驗，制定《中國銀行股份有限公司金融工具公允價值估值政策》，以規範本行金融工具公允價值計量，及時準確進行信息披露。持有與公允價值計量相關項目的主要情況見合併財務報表附註六、5。 其他財務信息 本行按國際財務報告會計準則與按中國企業會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差異，相關說明見合併財務報表補充信息一。 業務回顧 戰略推進總覽 今年以來，本行認真落實國家戰略部署，推進「十四五」規劃落地實施，戰略執行情況整體良好。完整、準確、全面貫徹新發展理念，落實深化金融供給側結構性改革要求，助力暢通國內大循環和國內國際雙循環，持續加大對重大戰略、重點領域和薄弱環節的金融支持力度，?實做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，推動實體經濟高質量發展。 科技金融 本行高度重視金融支持科技自立自強，積極推動科技金融高站位規劃、高標準服務和高質量發展，「點」「面」結合，加大科技金融支持力度。 ? 大力拓展科技領域客戶，深耕批量化獲客場景。為高新技術企業、科技型中小企業、「專精特新」企業等重點客群提供全生命週期服務，緊盯國家實驗室、省級實驗室、重點科研院所、重點高校等源頭獲客，分析科技型企業核心客群特徵，運用數字化手段開展客戶畫像，分層、分類精準?銷施策。 ? 推廣科技金融專項產品，提高服務供給能力。立足科技企業需求特點，持續完善推廣創新積分貸、知識產權質押貸款、「專精特新」貸等特色信貸產品，加大重大技術攻關支持力度；打造適應科技型企業特點的信貸審批流程和信用評價模型，運用人工智能、大數據等信息技術提高信用風險評估能力。 ? 完善綜合化服務體系，助力科技型企業成長。聚焦重點產業和重點客群，健全科技資產管理業務體系，加大科技保險與科技租賃業務創新和科技企業投資力度，統籌提供投行、資管等金融服務，打造全生命週期、多元化、接力式金融4 服務模式。截至2023年末，共為6.8萬家科技型企業提供1.47萬億元授信支持， 綜合化服務累計供給超6,100億元。 ? 持續深化銀政合作，積極構建科技金融生態圈。聯合中華人民共和國科學技術部發佈中銀－火炬「創新積分貸」、舉辦「走進高新區」活動；不斷延伸科技金融生態圈半徑，強化「中銀科創＋」品牌形象。 綠色金融 本行積極執行碳達峰、碳中和決策部署，落實綠色發展戰略，以成為「綠色金融服務首選銀行」為目標，優化綠色金融治理架構，完善對綠色金融業務的支持措施，實現綠色金融業務健康快速發展。2023年，榮獲《環球金融》《亞洲貨幣》《金融時報》《中國證券報》等國內外雜誌評選的綠色金融相關獎項。 ? 綠色信貸快速增長。積極參與具有國際影力的標桿性綠色項目，位列彭博5 「全球可持續性掛貸款」和「全球綠色UoP貸款」排行榜中資銀行第一。作為全球聯合牽頭行，成功簽約中亞地區單體規模最大風電項目，參與中東地區主流油氣公司首筆ESG（環境、社會和治理）貸款，創新推出含生物多樣性6 保護指標的可持續發展關聯貸款。2023年末，境內綠色信貸餘額折合人民幣31,067億元，比上年末增長56.34%。 ? 綠色債券市場領先。2023年，發行等值24億美元境外綠色金融債券和300億元境內綠色金融債券，是活躍的中資可持續發展類債券發行人，並成功發行全球首批共建「一帶一路」主題綠色債券和全球首筆美元可持續發展掛貸款債券。承銷境內綠色債券發行規模3,416.58億元，位列銀行間市場第一；承銷境外綠色債券發行規模297.60億美元，位列彭博「全球離岸綠色債券」排行榜中資同業第一。截至2023年末，綠色債券投資規模超過1,000億元，位列中國銀行間市場交易商協會(NAFMII)2023年度綠色債務融資工具投資人第一。 ? 綠色產品和服務豐富多樣。持續打造「中銀綠色＋」全球品牌，推出五大類數十項綠色金融產品與服務，覆蓋存款、貸款、債券、消費、綜合化服務等領域。2023年，成功投放全國首單航運業可持續發展掛銀團貸款，完成全國溫室氣體自願減排交易系統交易賬戶開立；「中銀香大灣區氣候轉型ETF（交易型開放式指數基金）」在香聯交所主板上市；在泰國市場首次實現綠色人民幣貿易融資提款。 中國銀行綠色金融綜合化服務助力綠色發展註： 數據統計時點為2023年末。 ? 積極參與綠色金融交流合作。積極參與全球綠色治理，為應對氣候變化貢獻中行智慧。在聯合國負責任銀行原則(PRB)和氣候相關財務信息披露工作組(TCFD)框架下開展氣候風險管理與披露，發佈集團首份綠色金融(TCFD)報告，並積極參加PRB組織的相關交流活動；積極履行「一帶一路」綠色投資原則(GIP)轉型金融工作組與產品創新工作組共同主席職責；連任可持續市場倡議(SMI)中國理事會副主席單位；作為唯一商業銀行與中外合作夥伴共同發「綠色發展投融資合作夥伴關係」和「一帶一路」綠色發展北京倡議；積極參與中英綠色金融工作組工作，促進中英綠色金融合作；積極參與監管部門、行業協會等組織的綠色信貸評價標準、轉型金融標準、碳核算標準和綠色債券存續期信息披露指南等標準制定工作和前沿課題研究工作；與國家林業和草原局簽署戰略合作協議；作為綠色債券標準委員會成員單位積極參與其主辦的活動，積極協助其推動綠色債券市場健康發展；獨家協辦《聯合國氣候變化框架公約》第二十八次締約方大會(COP28)「中國角」綠色金融主題邊會；發佈《「一帶一路」綠色金融實踐研究報告》，被納入第三屆「一帶一路」國際合作高峰論壇成果清單。 ? 加強綠色金融能力建設。推動建設含3個層次、6個方向的「十四五」綠色金融人才培養體系，共計約1萬人參與；積極建設綠色金融在線培訓體系，含8個主題、約100門課程，累計超過100萬人次觀看學習；舉辦綠色金融產品和服務創新競賽、業績競賽和勞動競賽，組織開展一系列評優評先活動，表彰綠色金融相關工作優秀成果、優秀個人和優秀集體，多措並舉激勵員工提升綠色金融服務的能力與成績；持續提升境內機構綠色金融競爭力，年內評選出綠色金融示範機構一級分行和二級分行共20家，累計建成310家綠色金融特色網點；督促員工落實《中國銀行股份有限公司員工綠色行動倡議》和《中國銀行股份有限公司綠色行動指南》，推動形成綠色發展理念；積極創辦綠色金融、ESG等主題刊物，溝通交流行業最新動態。 普惠金融 本行始終堅持金融惠民理念，致力服務實體經濟，聚焦小微企業市場主體、城鄉居民等廣大普惠客群綜合金融需求，推動普惠金融業務高質量發展。 ? 持續增量擴面，全面提升服務質效。線上線下聯動，擴大普惠金融服務覆蓋面，持續完善「惠如願」「中銀e企贏」APP等線上服務渠道，為客戶提供線上產品服務，累計建成超2,800家普惠金融特色網點。2023年末，本行普惠型7 小微企業貸款餘額17,585.43億元，比上年末增長43.17%，高於全行各項貸款平均增速，客戶數突破107萬戶；當年新發放普惠型小微企業貸款平均利率3.54%，進一步讓利實體經濟；小微企業貸款資產質量穩定可控。 ? 強化惠民導向，穩崗擴崗服務民生。持續深化穩崗擴崗長效機制，2023年為4.7萬家客戶發放穩崗擴崗專項貸款超2,700億元；服務個體工商戶、創業客群及新市民，推出「惠商戶?促消費」「源來好創業」等專項活動，豐富金融支持服務體系。 ? 服務鄉村振興，助力建設農業強國。擴大國家鄉村振興重點幫扶縣金融服務覆蓋面，重點幫扶縣機構貸款餘額比上年末增長32.44%，高於全行各項貸款平均增速；助力國家糧食安全保障，為農業農村基礎設施建設提供授信支持；大力支持文旅融合，推出特色金融服務，助力鄉村振興和消費增長。 ? 發揮集團合力，提供綜合普惠金融服務。立足集團綜合經?特色，構建普惠金融綜合服務體系，涵蓋支付、授信、儲蓄、跨境、保險、理財、直接融資等各類服務。 養老金融 本行積極服務應對人口老齡化國家戰略，圍繞養老金金融、養老個人金融、養老產業金融、銀發場景生態建設四個方面開展工作，推動金融供給側結構性改革，滿足人民日益增長的養老需求。 ? 服務多層次、多支柱養老保險體系。持續優化全國社保基金、基本養老保險、企業年金和職業年金、個人養老金服務，升級手機銀行「養老一賬通」功能，提供第一支柱基本養老保險、第二支柱企業年金、第三支柱個人養老金在內的多支柱統一視圖個人查詢服務。 ? 助力提升養老領域供需兩側水平。服務需求側方面，構建完整的養老個人金融產品貨架體系，豐富養老儲蓄、養老理財、養老基金等產品，升級手機銀行「銀發專區」，打造金融產品貨架體驗，豐富商戶體系，舉辦「99銀發節」等特色活動；服務供給側方面，積極參與中華人民共和國國家發展和改革委員會城企聯動普惠養老專項行動，參加中國人民銀行普惠養老專項再貸款試點，在中國國際進口博覽會組建銀發經濟交易分團，舉辦外資養老在華十年發展論壇，促進產業對接和交流。 ? 助力營造老年友好型社會環境。針對銀發客群交易習慣和渠道偏好，積極推動網點適老化升級改造，建設養老服務示範網點；依託手機銀行提供線上便捷服務，幫助銀發客群享受美好數字生活；廣泛開展銀發客群智能技術、金融風險防範的宣傳普及，助力解決「數字鴻溝」難題；持續做好銀發客群消費權益保護。 數字金融 本行深入貫徹國家戰略部署，順應數字經濟發展趨勢，以科技和數據能力提升為基礎，以金融服務數字化轉型升級為核心，以融入數字經濟生態為突破，以風險防控為根本，深化「業數技」融合，不斷提升金融服務效能，支持實體經濟高質量發展。 ? 夯實數據基礎，充分發揮數據資產價值。推進「業務數據化」，持續深化數據治理，整合行內外數據，建設「中行一表通」；推進「數據業務化」，深化數據分析應用，激活數據資產價值。2023年末，「數據縱橫」平台全行用戶數達24萬人，實現「集中用數」和「自主用數」結合的數據應用服務模式。（未完）  |