[年报]华源控股(002787):2023年年度报告
原标题:华源控股:2023年年度报告 苏州华源控股股份有限公司 2023年年度报告 二〇二四年三月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李志聪、主管会计工作负责人邵娜及会计机构负责人（会计主管人员）蔡昌玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性的陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 9 一、公司信息 ................................................................................................................................................... 9 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 9 三、信息披露及备置地点 ............................................................................................................................... 9 四、注册变更情况 ........................................................................................................................................... 9 五、其他有关资料 ......................................................................................................................................... 10 六、主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................... 10 七、境内外会计准则下会计数据差异 ......................................................................................................... 11 八、分季度主要财务指标 ............................................................................................................................. 11 九、非经常性损益项目及金额 ..................................................................................................................... 11 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 13 一、报告期内公司所处行业情况 ................................................................................................................. 13 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 13 三、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 16 四、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 17 五、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 23 六、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 24 七、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 25 八、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 28 九、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 28 十、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 29 十一、公司未来发展的展望 ......................................................................................................................... 29 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ......................................................................................... 31 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ..................................................................................... 32 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 33 一、公司治理的基本状况 ............................................................................................................................. 33 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ................................................................................................................................................................. 34 三、同业竞争情况 ......................................................................................................................................... 35 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 35 五、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................................... 35 六、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................. 39 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ......................................................................................... 40 八、监事会工作情况 ..................................................................................................................................... 42 九、公司员工情况 ......................................................................................................................................... 42 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ......................................................................................... 43 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......................................... 43 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ..................................................................................... 43 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ......................................................................................... 44 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ......................................................................................... 44 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ..................................................................................... 45 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 46 一、重大环保问题 ......................................................................................................................................... 46 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 46 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ......................................................................................... 47 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 48 一、承诺事项履行情况 ................................................................................................................................. 48 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 49 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 50 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ..................................................................... 50 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ......... 50 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ................. 50 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ......................................................... 50 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 51 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................. 51 十、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 51 十一、重大诉讼、仲裁事项 ......................................................................................................................... 51 十二、处罚及整改情况 ................................................................................................................................. 51 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................. 52 十四、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 52 十五、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 53 十六、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 56 十七、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 56 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 57 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 57 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 59 三、股东和实际控制人情况 ......................................................................................................................... 59 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ..................................................................................................... 62 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 64 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 65 一、企业债券 ................................................................................................................................................. 65 二、公司债券 ................................................................................................................................................. 65 三、非金融企业债务融资工具 ..................................................................................................................... 65 四、可转换公司债券 ..................................................................................................................................... 65 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% ........................................................................ 67 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 ............................................................................................. 67 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 ................................................................................................. 67 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 ..................................................................... 67 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 68 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 68 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 72 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 94 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 94 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 94 六、税项 ....................................................................................................................................................... 109 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 110 八、研发支出 ............................................................................................................................................... 148 九、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 149 十、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 151 十一、政府补助 ........................................................................................................................................... 152 十二、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................... 152 十三、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 155 十四、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 156 十五、股份支付 ........................................................................................................................................... 157 十六、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 158 十七、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 159 十八、其他重要事项 ................................................................................................................................... 159 十九、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 160 二十、补充资料 ........................................................................................................................................... 167 备查文件目录 一、载有董事长签字并盖章的 2023年年度报告原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在指定网站、指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 五、备查文件存放地点：公司证券部办公室。
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 包装行业的发展与居民生活消费水平的提高紧密相关，居民生活水平的不断提高带动了包装行业的发展。国际包装市场已发展成为重要的全球产业经济力量，正日益发挥着重要的经济作用与社会影响。 经过 30多年的发展，我国包装行业已形成一个以纸、塑料、金属、玻璃、印刷、机械为主要构成，拥有一定现代化技术与装备，门类较齐全的现代工业体系。近年来，随着我国国民经济持续增长，城乡居民可支配收入不断增加，带动我国消费市场增长，对包装产品的需求相应增加，进而推动我国包装业步入增长轨道，自 2009年以来我国一直是仅次于美国的世界第二大包装产品生产国。根据中国包装联合会发布的《2023年全国包装行业运行概况》，2023年我国包装行业规模以上企业（年营业收入 2,000万元及以上全部工业法人企业）10,632家，比去年增加 772家。全国包装行业规模以上企业累计完成营业收入约 11,539.06亿元，同比下降 0.22%。其中塑料包装箱及容器制造主营业务收入约 1,623.03亿元，占 14.07%，同比增长 0.18%；金属包装容器及材料制造主营业务收入约 1,505.62亿元，占 13.05%，同比下降 1.56%。 随着我国制造业规模的不断扩大和创新体系的日益完善，包装工业在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展等方面，将发挥越来越重要的作用和影响。 我国金属包装行业起步于上世纪 50年代，60、70年代得到初步发展，80年代以来随着我国改革开放的不断深入，金属包装行业步入快速发展轨道。化工罐是金属包装行业中的一个细分市场，未来随着城镇化建设的不断推进以及居民消费水平的不断提高，化工罐市场仍有巨大增长潜力。 塑料包装作为包装行业下属第二大包装子行业具有广泛的用途，产品涵盖：塑料包装膜、PET瓶、周转箱、托盘、拉杆箱等众多品类，下游行业主要涉及化工、食品、日化等行业。相对于金属、石材、木材，塑料制品具有成本低、可塑性强等优点，在国民经济中应用广泛，塑料制品行业在当今世界上占有极为重要的地位，多年来塑料制品的生产在世界各地高速度发展。数据统计显示，我国塑料制品产量在世界排名中始终位于前列，其中多种塑料制品已经位于全球首位，我国已经成为世界塑料制品生产大国。近年来，包装工业实行了强强联合、跨国合作等新举措，包装新材料、新工艺、新技术、新产品不断涌现。塑料包装的下游应用范围不断扩大，对原有纸包装、金属包装等领域形成了部分替代。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主营业务 公司主营业务为包装产品的研发、生产及销售，金属包装业务具备从产品工艺设计、模具开发、CTP制版、平整剪切、涂布印刷、产品制造到设备研制等全产业链的生产、技术与服务能力；塑料包装业务同时具有注塑和吹塑的量化生产能力，是国内包装领域为数不多的拥有完整业务链的技术服务型企业。 在化工罐领域，公司已发展成为国内较具规模和盈利能力的企业之一。公司食品包装主要包括金属盖、食品罐、食品包装印涂铁等，目前公司已逐步布局食品包装各领域的国际、国内高端一线品牌客户，并针对客户需求做了大量研发工作，投入大量资源在食品包装的产品研发和市场布局上，已建立起国际一流的食品安全管控体系，参与并主导多项国际、国内标准。随着目前产能的逐步释放，及新客户的不断开拓，食品包装将成为公司新的利润增长点，未来公司还将加大在食品领域的研发和产能投入，并在更广阔的市场领域占据优势地位。食品罐属于金属包装一个重要分支，侧重于产品风味及货架期的延长，随着消费群体对生活条件的日益升级，对食品安全的重视，对食品便利性和中西饮食融合的需求，以及
1、采购模式 公司对于马口铁、塑料颗粒等金属包装、塑料包装主要原材料，采用集中采购模式，而对于其他低值易耗品、零部件等辅助材料则采用需求部门请购方式。 2、生产模式 公司生产模式为“以销定产+计划储备”，灵活应对市场需求。 3、销售模式 公司一般与主要客户签有长期供货框架合同，在此合同框架下根据客户具体下达的订单组织生产和销售；其余一般客户则根据其即时下达的订单组织生产和销售。 4、研发模式 公司重视研发工作，为研发活动提供了良好的条件，目前公司拥有独立的研发办公场所，根据市场发展趋势和技术发展趋势两方面制定研发战略。 5、盈利模式 公司凭借自身的技术实力，多年制造经验和良好信誉，通过技术创新，持续改进产品质量，向客户提供性能稳定，品质可靠的化工罐和其他金属包装、塑料包装产品，并通过提供优质的技术支持为产品的销售提供保障，从而获得收入并实现盈利。 （四）业绩驱动因素 1、良好的市场前景 随着我国国民经济发展、城市化进程加快及制造业规模的不断扩大和创新体系的日益完善，包装工业在服务国家战略、适应民生需求、建设制造强国、推动经济发展等方面，发挥着越来越重要的作用和影响。包装行业未来发展前景良好。 2、稳定的客户资源 公司市场定位较为明确，在金属包装领域坚持走高端路线，形成了长期稳定的高端客户群体，主要客户阿克苏、立邦、叶氏化工、中涂化工、艾仕得、PPG等均为国际大型化工涂料企业。在与这些高端客户合作的过程中，相关客户对供应商全面、严格的审核要求促进公司在各方面不断学习、提高，受益于此，公司逐步在市场上树立起良好的品牌形象，自公司成立以来主营业务一直保持持续稳定增长的态势，报告期内公司高端客户群体得到进一步稳固。 公司塑料包装业务主要客户有壳牌、美孚、康普顿、大联石油化工、汉高等多家国内外知名企业，并且公司已建立了成熟的产品运营机制，在品牌和产品营销上积累了丰富的经验。 食品包装方面，公司自 2014年以来已经陆续向彩印铁、瓶盖、食用油等客户供货，相关客户主要包括奥瑞金、海天、味好美、旺旺、娃哈哈等，市场前景良好。 3、良好的新客户开拓能力 公司在技术、质量、设备、管理及高端客户服务等多方面已形成较为明显的核心竞争优势，多年来秉承“关注伙伴、共同成长”、“成就客户、创业创新、诚信正直、多元共赢”的经营理念，坚持自主创新、积极进取，坚持为高端客户提供优质产品及服务，目前已发展成为所在行业中高端产品的主要生产企业之一。在国内化工罐行业和塑料包装行业，公司具有开拓新客户的比较优势。 4、成熟的生产技术 公司一直专注于金属包装产品的研发及生产，积累了丰富经验，关键生产环节技术水平领先国内同行。并购瑞杰科技之后，公司也拥有了塑料包装产品的研发及生产技术。公司现拥有多项发明专利，专利技术涵盖了金属包装行业以及塑料包装行业各个生产环节，在行业内拥有明显的技术领先优势。公司在强调自主创新的同时，积极开展对外交流与合作：与江南大学建立了长期的科研合作关系，同时与日本东洋制罐株式会社建立了技术交流机制，并且与常州大学签署产学研协议，“校企合作，产学双赢”。 5、良好的上下游合作关系 公司采购规模大、需求稳定、信誉度高，已与供应商形成了良好的合作关系。在金属包装主要原材料马口铁方面，公司与中国首钢集团等马口铁供应商签订了战略合作协议，获得优惠的采购价格。在塑料包装主要原材料塑料颗粒方面，供应商均为国内知名的、与瑞杰科技地理位置接近的行业龙头企业，如沙伯基础（上海）商贸有限公司、中海壳牌石油化工有限公司等。从下游市场看，由于公司产品规格齐全、质量优秀、供货稳定性高，与客户沟通渠道畅通，具有一定议价和成本转移能力。 三、核心竞争力分析 （一）公司为国内领先的包装生产企业之一，产品种类齐全，满足客户多元化需求的能力较强 公司拥有金属包装和塑料包装专业化的生产、检测设备，已形成完整的产品系列和齐全的产品规格。 公司现有金属包装产品主要涉及“圆罐、钢提桶、方桶”3大系列，1,000多个品种，涵盖 0.25-42L所有标准规格，拥有马口铁厚度从 0.14mm到 0.50mm不同规格、不同要求的化工罐生产能力，能够及时满足不同客户的多元化需求。 公司现有塑料包装主要产品为注塑类包装容器、吹塑类包装容器等，注塑类包装容器包括“圆桶、直桶、椭圆桶”，拥有 1L-25L的规格，吹塑类包装容器主要用于润滑油行业、食品行业、化工行业等产品包装需求，能够及时满足客户的需求。 公司食品包装主要包括金属盖、食品罐、食品包装印涂铁等，目前已逐步布局食品包装各领域的国际、国内高端一线品牌客户，并针对客户需求做了大量研发工作，投入大量资源在食品包装的产品研发和市场布局上，已建立起国际一流的食品安全管控体系，参与并主导多项国际、国内标准。 （二）公司拥有稳固的高端客户群，品牌优势明显 公司市场定位较为明确，在金属包装领域坚持走高端路线，形成了长期稳定的高端客户群体，主要客户阿克苏、立邦、叶氏化工、中涂化工、艾仕得、PPG等均为国际大型化工涂料企业。在与这些高端客户合作的过程中，相关客户对供应商全面、严格的审核要求促进公司在各方面不断学习、提高，受益于此，公司逐步在市场上树立起良好的品牌形象，自公司成立以来主营业务一直保持持续稳定增长的态势，报告期内公司高端客户群体得到进一步稳固。 公司塑料包装业务主要客户有壳牌、美孚、康普顿、大联石油化工、汉高等多家国内外知名企业，并且公司已建立了成熟的产品运营机制，在品牌和产品营销上积累了丰富的经验。 食品包装方面，公司自 2014年以来已经陆续向彩印铁、瓶盖、食用油等客户供货，相关客户主要包括奥瑞金、海天、味好美、旺旺、娃哈哈等，市场前景良好。 （三）公司拥有完整的业务链条，能够及时、快速满足客户的需求，提升公司盈利能力 公司是国内少有的同时具备金属包装、塑料包装产品工艺设计改造、模具开发、生产销售、设备研制改造等完整业务链条的包装企业，可以及时、快速满足客户的需求，公司与客户之间黏性强，产品竞争力大。同时，拥有完整业务链条也能降低公司生产成本，提升公司盈利能力。 未来，公司将以现有业务链条为基础，对其进一步完善、延伸，努力为下游客户提供全方位、一体化的产品及服务，逐步成为行业中的包装方案解决商。 （四）公司生产布局合理，在客户响应、成本控制等方面优势明显 公司实施贴近客户布局的经营模式，在华东地区、华南地区、华北地区、西南地区、华中地区分别设有生产基地，相应为公司长江三角洲、珠江三角洲、环渤海地区、成渝经济圈及中部核心区域的相关客户提供服务。这种紧跟客户的布局优势主要体现在以下几个方面：一是提高了对客户的快速反应能力，贴近客户生产能够为其提供更贴身、更周到、更及时的服务，这是衡量一个公司核心竞争力的重要指标之一；二是物流成本大大降低，由于罐体占据空间大，运输成本占总成本的比重较高，贴近客户组织生产大大减少了物流成本；三是满足了大客户扩张的需要，为客户的生产带来便利，增强公司与客户合作的紧密性。 （五）在技术领域，公司以技术革新为导向，关键环节工艺技术处于行业领先水平 公司将技术革新视为推动公司进步的源动力，一直致力于包装领域相关技术的研发和创新工作，并逐步建立起国内先进的技术研发中心，投入大量资金不断改造公司生产设备及工艺技术，取得大量技术成果，拥有多项专利技术。公司技术优势表现在： 1、公司拥有较强的工艺路线优化设计能力，能迅速响应客户新产品开发、促销等需求； 2、公司高端优质客户应中国市场环境的需要，非常重视产品的防伪性能，公司的相关技术能很好满足其需求； 3、化工罐生产具有小批量多批次、品种规格多的特点，产品原材料单耗一般较其他金属包装产品高，公司在如何降低化工罐产品原材料单耗水平、提高原材料利用率方面有着独到的生产工艺和技术； 4、高端优质客户对产品质量要求苛刻，公司技术能力保证产品检测高于行业标准； 5、公司具有较强的设备技术改造能力，能够使成本较低的设备经过技术改造后，技术性能得到提升，有效降低固定资产投入规模； 6、公司拥有多项发明专利并在生产经营中得到有效应用，在国内包装行业具有非常明显的技术比较优势； 7、公司在对外合作方面，与江南大学、常州大学、全球知名包装企业东洋制罐株式会社有着良好的合作关系，公司的技术理念能紧贴国际先进技术趋势。 （六）优秀的管理团队和人才优势 公司管理团队共同创业多年，经验丰富、能力互补、凝聚力强，具有多年的金属包装行业、塑料包装行业经营管理和技术研发经验，对行业现状及发展趋势具有敏锐的洞察力和把握能力，在公司发展过程中能够快速、准确把握市场，并充分发挥高效经营决策的优势，使得公司整体经营能力得到不断提升。 同时，公司根据业务发展需要和规划，不断优化人才结构，引进了部分技术人才及经营管理人才。公司积极与重点科研院校合作，建立了良好的人才培养机制，目前公司已拥有一支专业配置完备、年龄结构合理、工作经验丰富、创新意识较强的优秀团队。 四、主营业务分析 1、概述 2023年在行业周期波动等不利因素影响下，全体员工在公司董事会及管理层的沉着应对下，立足发展实际，通过强化产品结构调整、实行精细化管理、降本增收及拓展市场等举措，继续发挥产能规模、研发创新、质量保证等优势，通过持续加大内部管控力度，控制和降低制造成本，提升资源利用率。报告期主要工作回顾如下： （1）公司获得的主要荣誉 2023年度，公司主要获得以下荣誉：2022年中国包装百强企业；吴江区文明单位；第七届江苏省双优诚信印刷企业；江苏省绿色工厂；江苏省专精特新中心企业；苏州市诚信认证企业证书；五星级上云企业；常州瑞杰获得 2023年度壳牌最佳质量供应商奖；天津瑞杰塑料获得 2023年度壳牌最佳包材质量供应商奖；珠海瑞杰获得壳牌最佳包材质量进步奖。 （2）市场拓展业务 公司利用多年积累的技术研发优势、营销网络优势、供应链优势、管理体系优势、品牌建设优势，紧密关注行业发展态势，紧紧围绕公司主业，在巩固战略客户份额的基础上，挖掘潜在客户，有效对接客户的实际需求，加大东南亚海外市场及中小客户开发力度，努力提升高附加值工业产品的销售份额，继续保持行业竞争力。报告期内，公司实现营业总收入 241,077.71万元，较上年同期增长 6.47%； （3）技术创新 公司高度重视自身技术研发和工业技术水平的提升，更新研发设备，积极吸纳技术研发人才，同时协同各子公司积极争取国家各项创新扶持政策，为企业发展积蓄能量。报告期内，公司投入研发费用9,378.49万元，占公司营业收入的比重为 3.89%。截至目前，公司共取得授权专利 400余项，其中发明专利 70余项。公司将统筹整合研发资源，不断根据技术趋势和客户需求研制开发新技术、新产品，同时将研发成果产业化，持续将科技创新能力作为企业发展的核心竞争力。
单位：元
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