苏交REIT (508066): 华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金2023年度审计报告

时间：2024年03月28日 00:02:48 中财网

原标题:苏交REIT : 华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金2023年度审计报告

华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金

自 2022年 11月 3日（基金合同生效日）至 2022年 12月 31日止期间和自 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日止年度
财务报表及审计报告

11 年度财务报表

11.1.1合并资产负债表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金报告截止日：2022年 12月 31日及 2023年 12月 31日

单位：人民币元

资产	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
资产：
货币资金	11.5.7.1	206,926,447.34	199,440,198.62
结算备付金		-	-
存出保证金		-	-
衍生金融资产		-	-
交易性金融资产		-	-
买入返售金融资产		-	-
债权投资		-	-
其他债权投资		-	-
其他权益工具投资		-	-
应收票据		-	-
应收账款	11.5.7.2	16,583,779.12	15,128,422.75
应收清算款		-	-
应收利息		-	-
应收股利		-	-
应收申购款		-	-

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.1.1 合并资产负债表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金报告截止日：2022年 12月 31日及 2023年 12月 31日

单位：人民币元

资产	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
资产 (续)：
存货	11.5.7.3	738,171.00	762,351.00
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
长期股权投资		-	-
投资性房地产		-	-
固定资产	11.5.7.4	139,659,370.17	134,303,205.85
在建工程	11.5.7.5	-	17,018,291.53
使用权资产	11.5.7.6	30,553,782.26	33,935,871.74
无形资产	11.5.7.7	1,769,943,030.58	1,925,947,564.02
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产	11.5.7.8	15,588,591.36	17,264,047.17
其他资产	11.5.7.9	3,468,794.15	24,487,892.50
资产总计		2,183,461,965.98	2,368,287,845.18

负债和所有者权益	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
负债：
短期借款		-	-
衍生金融负债		-	-
交易性金融负债		-	-
卖出回购金融资产款		-	-
应付票据		-	-
应付账款	11.5.7.10	84,203,770.99	164,994,162.18
应付职工薪酬	11.5.7.11	4,542,130.38	4,542,130.38
应付清算款		-	-
应付赎回款		-	-
应付管理人报酬		13,831,953.84	1,482,019.23
应付托管费		355,015.20	49,400.70
应付投资顾问费		-	-
应交税费	11.5.7.12	3,474,397.56	2,713,566.49
应付利息		-	-
应付利润		-	-
合同负债		-
持有待售负债		-	-
长期借款		-	-
预计负债		-	-
租赁负债	11.5.7.13	38,797,000.55	35,777,424.86
递延收益	11.5.7.14	4,708,386.91	5,885,483.63
递延所得税负债	11.5.7.8	-	-
其他负债	11.5.7.15	10,887,396.63	8,350,275.94
负债合计		160,800,052.06	223,794,463.41

负债和所有者权益	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
所有者权益：
实收基金	11.5.7.16	3,053,999,761.94	3,053,999,761.94
其他权益工具		-	-
资本公积		-	-
其他综合收益		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		-	-
未分配利润	11.5.7.17	-1,031,337,848.02	-909,506,380.17
所有者权益合计		2,022,661,913.92	2,144,493,381.77
负债和所有者权益总计		2,183,461,965.98	2,368,287,845.18

注：报告截止日 2023年 12月 31日，基金份额净值人民币 5.0567元，基金份额公允价值参考净值人民币 7.3001元，基金份额总额 400,000,000.00份。报告截止日 2022年 12月 31日，基金份额净值人民币 5.3612元，基金份额公允价值参考净值人民币 7.2981元，基金份额总额 400,000,000.00份。

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.1.2 个别资产负债表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金报告截止日：2022年 12月 31日及 2023年 12月 31日

单位：人民币元

资产	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
资产：
货币资金	11.5.19.1	1,989,912.84	2,211,127.42
结算备付金		-	-
存出保证金		-	-
衍生金融资产		-	-
交易性金融资产		-	-
债权投资		-	-
其他债权投资		-	-
其他权益工具投资		-	-
买入返售金融资产		-	-
应收清算款		-	-
应收利息		-	-
应收股利		-	-
应收申购款		-	-
长期股权投资	11.5.19.2	3,054,000,000.00	3,054,000,000.00
其他资产		-	-
资产总计		3,055,989,912.84	3,056,211,127.42

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.1.2 个别资产负债表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金报告截止日：2022年 12月 31日及 2023年 12月 31日

单位：人民币元

负债和所有者权益	附注号	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31日
负债：
短期借款		-	-
衍生金融负债		-	-
交易性金融负债		-	-
卖出回购金融资产款		-	-
应付清算款		-	-
应付赎回款		-	-
应付管理人报酬		13,831,953.84	1,482,019.23
应付托管费		355,015.20	49,400.70
应付投资顾问费		-	-
应交税费		-	-
应付利息		-	-
应付利润		-	-
其他负债		220,000.00	30,000.00
负债合计		14,406,969.04	1,561,419.93
所有者权益：
实收基金		3,053,999,761.94	3,053,999,761.94
资本公积		-	-
其他综合收益		-	-
未分配利润		-12,416,818.14	649,945.55
所有者权益合计		3,041,582,943.80	3,054,649,707.49
负债和所有者权益总计		3,055,989,912.84	3,056,211,127.42

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.2.1 合并利润表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日
一、营业总收入		390,270,192.60	332,166,651.96
1.营业收入	11.5.7.18	388,987,492.12	295,000,364.34
2.利息收入		64,245.80	59,938.92
3.投资收益 (损失以“-”号填列)	11.5.7.19	32,996.53	33,703,118.54
4.公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)		-	-
5.汇兑收益 (损失以“-”号填列)		-	-
6.资产处置收益 (损失以“-”号填列)	11.5.7.20	-	4,706.80
7.其他收益	11.5.7.21	1,185,458.15	1,246,118.86
8.其他业务收入	11.5.7.22	-	2,152,404.50
二、营业总成本		296,360,404.67	251,634,974.25
1.营业成本	11.5.7.18	273,030,208.19	243,643,488.33
2.利息支出		-	-
3.税金及附加	11.5.7.23	1,945,466.81	1,336,232.05
4.销售费用		-	-
5.管理费用	11.5.7.24	1,570,615.69	8,222,800.54
6.研发费用		-	-
7.财务费用	11.5.7.25	6,461,914.21	-2,786,799.43
8.管理人报酬	11.5.13.4.1	12,349,934.61	1,482,019.23
9.托管费	11.5.13.4.2	305,614.50	49,400.70
10.投资顾问费		-	-
11.信用减值损失	11.5.7.26	-179,499.34	-526,112.17
12.资产减值损失		-	-
13.其他费用	11.5.7.27	876,150.00	213,945.00

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.2.1 合并利润表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31 日	上年度可比期间 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日
三、营业利润 (营业亏损以“-”号填列)		93,909,787.93	80,531,677.71
加：营业外收入	11.5.7.28	101,085.59	210,559.96
减：营业外支出	11.5.7.29	-2,599.04	-815,476.89
四、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)		94,008,274.48	79,926,760.78
减：所得税费用	11.5.7.30	-2,075,651.21	-13,807,600.82
五、净利润 (净亏损以“-”号填列)		91,932,623.27	66,119,159.96
1.持续经营净利润 (净亏损以“-”号填列)		91,932,623.27	66,119,159.96
2.终止经营净利润 (净亏损以“-”号填列)		-	-
六、其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		91,932,623.27	66,119,159.96

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.2.2 个别利润表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：自 2022年 11月 3日(基金合同生效日)至 2022年 12月 31日止期间及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 11月 3日 (基金合同生效日)至 2022 年 12月 31日
一、收入		213,965,264.43	2,212,070.48
1.利息收入		45,264.43	59,665.98
2.投资收益 (损失以“-”号填列)		213,920,000.00	-
其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益		-	-
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)		-	-
4.汇兑收益 (损失以“-”号填列)		-	-
5.其他业务收入		-	2,152,404.50
二、费用		13,267,937.00	1,562,124.93
1.管理人报酬		12,349,934.61	1,482,019.23
2.托管费		305,614.50	49,400.70
3.投资顾问费		-	-
4.利息支出		-	-
5.信用减值损失		-	-
6.资产减值损失		-	-
7.税金及附加		37.89	-
8.其他费用		612,350.00	30,705.00
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)		200,697,327.43	649,945.55
减：所得税费用		-	-
四、净利润 (净亏损以“-”号填列)		200,697,327.43	649,945.55
五、其他综合收益的税后净额		-	-
六、综合收益总额		200,697,327.43	649,945.55

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.3.1 合并现金流量表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日
一、经营活动产生的现金流量：
1.销售商品、提供劳务收到的现金		401,052,152.59	298,342,381.38
2.处置证券投资收到的现金净额		32,996.53	-
3.买入返售金融资产净减少额		-	-
4.卖出回购金融资产款净增加额		-	-
5.取得利息收入收到的现金		1,787,768.04	2,212,107.03
6.收到的税费返还		22,812,051.19	5,927,177.23
7.收到其他与经营活动有关的现金	11.5.7.31.1	437,341.10	3,161,378.94
经营活动现金流入小计		426,122,309.45	309,643,044.58
8.购买商品、接受劳务支付的现金		158,164,884.09	55,788,303.10
9.取得证券投资支付的现金净额		-	-
10.买入返售金融资产净增加额		-	-
11.卖出回购金融资产款净减少额		-	-
12.支付给职工以及为职工支付的现金		-	43,517,761.97
13.支付的各项税费		21,716,412.82	32,747,802.37
14.支付其他与经营活动有关的现金	11.5.7.31.2	9,813,696.47	14,069,083.32
经营活动现金流出小计		189,694,993.38	146,122,950.76
经营活动产生的现金流量净额	11.5.7.32.1	236,427,316.07	163,520,093.82

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.3.1 合并现金流量表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日
二、投资活动产生的现金流量：
15.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额		10,252.47	55,148.55
16.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
17.收到其他与投资活动有关的现金	11.5.7.31.3	-	2,100,024,142.11
投资活动现金流入小计		10,252.47	2,100,079,290.66
18.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,187,205.05	30,724,426.19
19.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
20.支付其他与投资活动有关的现金	11.5.7.31.4	50,000,000.00	270,000,000.00
投资活动现金流出小计		65,187,205.05	300,724,426.19
投资活动产生的现金流量净额		-65,176,952.58	1,799,354,864.47

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年12月31日	上年度可比期间 2022年 1月 1日至 2022年 12月 31日
三、筹资活动产生的现金流量：
21.认购 / 申购收到的现金		-	-
22.取得借款收到的现金		-	-
23.收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	-
24.赎回支付的现金		-	-
25.偿还借款支付的现金		-	-
26.偿付利息支付的现金		-	-
27.分配支付的现金		213,764,091.12	-
28.支付其他与筹资活动有关的现金	11.5.7.31.5	-	1,938,680,000.00
筹资活动现金流出小计		213,764,091.12	1,938,680,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-213,764,091.12	-1,938,680,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-42,513,727.63	24,194,958.29
加：期初现金及现金等价物余额	11.5.7.32.1	199,439,962.23	175,245,003.94
六、期末现金及现金等价物余额	11.5.7.32.2	156,926,234.60	199,439,962.23

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.3.2 个别现金流量表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：自 2022年 11月 3日(基金合同生效日)至 2022年 12月 31日止期间及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 11月 3日 (基金合同生效日)至 2022 年 12月 31日
一、经营活动产生的现金流量：
1.收回基础设施投资收到的现金		-	-
2.取得基础设施投资收益收到的现金		213,920,000.00	-
3.处置证券投资收到的现金净额		-	-
4.买入返售金融资产净减少额		-	-
5.卖出回购金融资产款净增加额		-	-
6.取得利息收入收到的现金		45,666.96	2,211,834.09
7.收到其他与经营活动有关的现金		-	-
经营活动现金流入小计		213,965,666.96	2,211,834.09
8.取得基础设施投资支付的现金		-	3,054,000,000.00
9.取得证券投资支付的现金净额		-	-
10.买入返售金融资产净增加额		-	-
11.卖出回购金融资产款净减少额		-	-
12.支付的各项税费		416.77	-
13.支付其他与经营活动有关的现金		422,350.00	705.00
经营活动现金流出小计		422,766.77	3,054,000,705.00
经营活动产生的现金流量净额		213,542,900.19	-3,051,788,870.91

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.3.2 个别现金流量表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：自 2022年 11月 3日(基金合同生效日)至 2022年 12月 31日止期间及 2023年度

单位：人民币元

项目	附注号	本期 2023年1月1日至 2023年 12月 31日	上年度可比期间 2022年 11月 3日 (基金合同生效日)至 2022 年 12月 31日
二、筹资活动产生的现金流量：
14.认购 / 申购收到的现金		-	3,053,999,761.94
15.收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	3,053,999,761.94
16.赎回支付的现金		-	-
17.偿付利息支付的现金		-	-
18.分配支付的现金		213,764,091.12	-
19.支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		213,764,091.12	-
筹资活动产生的现金流量净额		-213,764,091.12	3,053,999,761.94
三、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
四、现金及现金等价物净增加额		-221,190.93	2,210,891.03
加：期初现金及现金等价物余额		2,210,891.03	-
五、期末现金及现金等价物余额		1,989,700.10	2,210,891.03

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.4.1 合并所有者权益变动表

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度
单位：人民币元

项目	本期 2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日
	实收基金	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上期期末余额	3,053,999,761.94	-	-	-	-	-	-909,506,380.17	2,144,493,381.77
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本期期初余额	3,053,999,761.94	-	-	-	-	-	-909,506,380.17	2,144,493,381.77
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)	-	-	-	-	-	-	-121,831,467.85	-121,831,467.85
(一) 综合收益总额	-	-	-	-	-	-	91,932,623.27	91,932,623.27
(二) 产品持有人申购和赎回	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：产品申购	-	-	-	-	-	-	-	-
产品赎回	-	-	-	-	-	-	-	-
(三) 利润分配	-	-	-	-	-	-	-213,764,091.12	-213,764,091.12
(四) 其他综合收益结转留存收益	-	-	-	-	-	-	-	-
(五) 专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-
本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-
(六) 其他	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本期期末余额	3,053,999,761.94	-	-	-	-	-	-1,031,337,848.02	2,022,661,913.92

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11 年度财务报表

11.4.1 合并所有者权益变动表 (续)

会计主体：华泰紫金江苏交控高速公路封闭式基础设施证券投资基金本报告期：2022年度及 2023年度
单位：人民币元
（未完）