晨鸣纸业(000488):2023年年度财务报告

 时间：2024年03月29日 00:07:41 中财网

原标题:晨鸣纸业:2023年年度财务报告

山东晨鸣纸业集团股份有限公司
2023年年度财务报告




2024年 03月

2023年年度财务报告
一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年 3月 28日
审计机构名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号致同审字（2024）第 371A005892号
注册会计师姓名江涛、郭冬梅
审计报告正文
山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称晨鸣纸业公司）财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及
公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报
表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东晨鸣纸业集团股份有限
公司 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于晨鸣纸业公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）机制纸存货跌价准备测试
相关信息披露详见财务报表附注五-13和附注七-8。

1、事项描述
晨鸣纸业公司 2023年末的存货余额为 497,723.89万元，其中机制纸业务相关的原材料、在产品、库存商品余额为
349,326.08 万元，已计提的存货跌价准备为 1,906.09万元，账面价值为 347,419.99 万元。于资产负债表日，晨鸣纸业公
司管理层（以下简称管理层）对机制纸存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、合同约定售价等确定估计售价，并按照估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于机制纸存货金额重大，且确定存货可变现净值需要管理层运用重大判断，我们将机制纸存货跌价准备测试确定
为关键审计事项。

2、审计应对
我们对机制纸存货跌价准备测试主要执行了以下审计程序：
（1）了解并评价了与计提机制纸存货跌价准备相关的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制流程运行的有效性；
（2）了解并评价晨鸣纸业公司机制纸存货跌价准备计提会计政策和会计估计是否符合企业会计准则及行业惯例；
（3）对机制纸存货执行监盘程序并观察存货的状况，检查残次及库龄长的存货是否已经识别； （4）取得机制纸存货库龄表，对库龄长的存货状况及周转情况进行复核； （5）获取机制纸存货跌价准备计算表，通过查询期后销售价格等判断管理层确定可变现净值时做出的重大估计的合
理性，并执行了重新计算。

（二）机制纸收入的确认
相关信息披露详见财务报表附注五-30和附注七-48。

1、事项描述
晨鸣纸业公司于 2023年度实现营业收入 2,660,857.02万元，其中机制纸收入 2,389,288.38万元，占营业收入的比例
为 89.79%。对于国内机制纸销售业务，晨鸣纸业公司在货物已交付并经客户签收的当天确认收入；对于国外机制纸销售
业务，晨鸣纸业公司在将货物装船并报关的当天确认收入。

由于收入是晨鸣纸业公司的关键业绩指标之一，且机制纸销售量巨大，其销售收入在营业收入总额中占比非常高，
收入是否在恰当的财务报表期间确认入账可能存在潜在错报且对财务报表具有重大影响，因此我们将机制纸收入的确认
作为关键审计事项。

2、审计应对
我们对机制纸收入的确认主要执行了以下审计程序：
（1）了解、评价并测试了晨鸣纸业公司与机制纸销售业务相关的内部控制设计和运行的有效性； （2）选取样本检查了销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价晨鸣纸业公司的销售收入确认
时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）结合产品类型对销售收入以及毛利率情况进行了分析，判断本期收入金额及其波动的是否合理； （4）检查期末是否存在突击确认销售收入的情况，并通过检查期后退货情况，判断本期收入确认的准确性； （5）对临近资产负债表日前后记录的销售收入，选取样本执进行了截止性测试，核对出库单及其他支持性文件，以
评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间；
（6）对本期销售金额较大的客户执行了函证程序。

四、其他信息
晨鸣纸业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括晨鸣纸业公司 2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任
晨鸣纸业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估晨鸣纸业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算晨鸣纸业公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督晨鸣纸业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对晨鸣纸业公司的持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致晨鸣纸业公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就晨鸣纸业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



致同会计师事务所 中国注册会计师

（特殊普通合伙） （项目合伙人）





中国注册会计师



中国·北京 二〇二四年三月二十八日


二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
2023年 12月 31日

项目2023年 12月 31日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金12,124,832,831.3014,000,434,986.08
交易性金融资产46,294,291.7174,708,444.88
应收票据411,600,000.00-
应收账款2,528,507,059.833,212,260,445.96
应收款项融资215,884,249.97924,960,384.16
预付款项825,135,156.21788,191,626.82
其他应收款2,224,904,557.881,717,445,443.44
其中：应收利息--
应收股利--
存货4,958,178,000.366,821,916,159.95
一年内到期的非流动资产4,161,725,935.753,998,724,415.85
其他流动资产1,068,826,944.781,180,807,801.62
流动资产合计28,565,889,027.7932,719,449,708.76
非流动资产：　　
长期应收款339,293,533.351,486,807,783.47
长期股权投资4,685,199,385.734,277,013,369.56
其他非流动金融资产781,561,040.57786,750,761.62
投资性房地产6,049,242,696.366,256,723,113.15
固定资产33,186,248,169.5633,797,738,695.30
在建工程859,617,965.16558,866,880.36
生产性生物资产17,684,687.3613,697,336.80
使用权资产167,815,311.50181,614,699.25
无形资产2,002,360,891.851,831,338,830.92
商誉35,220,543.8026,946,905.38
长期待摊费用39,979,161.4944,462,851.45
递延所得税资产1,689,857,881.491,335,700,565.60
其他非流动资产1,067,082,657.57983,905,908.00
非流动资产合计50,921,163,925.7951,581,567,700.86
资产总计79,487,052,953.5884,301,017,409.62
流动负债：　　
短期借款33,475,479,021.6236,385,048,295.02
应付票据4,618,986,463.953,128,595,835.04
应付账款3,902,620,870.204,114,966,767.76
预收款项16,242,921.6514,261,436.67
合同负债1,443,680,155.621,306,029,389.80
应付职工薪酬74,337,158.44144,925,887.00
应交税费99,709,707.56261,011,669.09
其他应付款2,414,752,127.191,870,403,909.17
其中：应付利息　15,895,930.51
应付股利--
一年内到期的非流动负债3,631,937,677.824,673,505,241.86
其他流动负债100,000,000.00-
流动负债合计49,777,746,104.0551,898,748,431.41
非流动负债：　　
长期借款4,681,014,489.643,982,236,251.08
租赁负债41,987,022.8553,596,047.46
长期应付款2,541,095,217.663,160,771,126.31
递延收益1,337,864,114.701,469,230,468.46
递延所得税负债9,490,159.058,181,264.29
其他非流动负债--
非流动负债合计8,611,451,003.908,674,015,157.60
负债合计58,389,197,107.9560,572,763,589.01
所有者权益：　　
股本2,956,813,200.002,979,742,200.00
其他权益工具-996,000,000.00
其中：优先股--
永续债-996,000,000.00
资本公积5,328,790,899.615,361,200,522.29
减：库存股63,432,450.00128,780,100.00
其他综合收益-864,881,489.08-821,940,694.57
专项储备23,322,829.5715,791,710.95
盈余公积1,212,009,109.971,212,009,109.97
一般风险准备79,370,294.9179,900,268.71
未分配利润8,020,182,801.559,390,642,477.57
归属于母公司所有者权益合计16,692,175,196.5319,084,565,494.92
少数股东权益4,405,680,649.104,643,688,325.69
所有者权益合计21,097,855,845.6323,728,253,820.61
负债和所有者权益总计79,487,052,953.5884,301,017,409.62
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：张波
2、母公司资产负债表

项目2023年 12月 31日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金4,421,608,897.405,661,807,164.72
应收票据3,024,868,267.233,482,822,426.80
应收账款28,216,771.01134,755,527.73
预付款项476,746,114.74375,206,833.58
其他应收款9,237,241,240.869,337,019,470.13
其中：应收利息--
应收股利--
存货554,028,121.69692,338,698.67
一年内到期的非流动资产3,428,684.1913,434,710.01
其他流动资产62,834,527.0286,159,558.49
流动资产合计17,808,972,624.1419,783,544,390.13
非流动资产：　　
长期应收款12,485,720.0515,914,404.25
长期股权投资18,298,999,830.5118,826,163,036.33
其他非流动金融资产122,462,024.19123,750,761.62
固定资产3,415,454,701.173,654,340,361.49
在建工程38,707,761.3024,865,009.58
无形资产476,297,197.96490,533,559.72
递延所得税资产571,194,789.79518,171,288.92
其他非流动资产12,692,260.70986,260.70
非流动资产合计22,948,294,285.6723,654,724,682.61
资产总计40,757,266,909.8143,438,269,072.74
流动负债：　　
短期借款13,172,491,176.1112,885,183,530.81
应付票据6,699,118,643.169,455,780,407.30
应付账款1,817,323,321.031,288,578,359.05
合同负债1,454,807,158.831,503,256,921.15
应付职工薪酬38,778,024.9365,349,838.50
应交税费9,022,105.2811,729,028.39
其他应付款1,412,965,873.901,856,098,294.14
其中：应付利息-15,895,930.51
应付股利--
一年内到期的非流动负债734,311,029.421,171,869,377.78
流动负债合计25,338,817,332.6628,237,845,757.12
非流动负债：　　
长期借款1,795,000,000.001,698,253,561.10
长期应付款1,281,983,636.99150,911,348.00
递延收益31,530,836.2033,251,328.04
非流动负债合计3,108,514,473.191,882,416,237.14
负债合计28,447,331,805.8530,120,261,994.26
所有者权益：　　
股本2,956,813,200.002,979,742,200.00
其他权益工具-996,000,000.00
其中：优先股--
永续债-996,000,000.00
资本公积5,073,338,869.195,147,225,041.11
减：库存股63,432,450.00128,780,100.00
专项储备4,612,641.992,066,138.15
盈余公积1,199,819,528.061,199,819,528.06
未分配利润3,138,783,314.723,121,934,271.16
所有者权益合计12,309,935,103.9613,318,007,078.48
负债和所有者权益总计40,757,266,909.8143,438,269,072.74
3、合并利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入26,608,570,228.2032,004,367,320.91
其中：营业收入26,608,570,228.2032,004,367,320.91
二、营业总成本28,768,694,490.7632,046,430,688.65
其中：营业成本24,445,486,299.9327,373,725,707.00
税金及附加227,802,365.12243,139,315.06
销售费用230,999,637.43242,181,274.09
管理费用690,319,782.01750,546,703.34
研发费用1,164,419,698.131,290,281,540.10
财务费用2,009,666,708.142,146,556,149.06
其中：利息费用1,908,394,881.892,081,067,895.66
利息收入201,101,017.34309,987,478.19
加：其他收益337,324,331.43242,223,168.86
投资收益(损失以“-”号填列）505,067,035.78-76,042,787.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益128,934,922.0024,116,757.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）-99,744,741.95-137,464,855.58
公允价值变动收益(损失以“-”号填列）-25,555,304.50-25,253,928.81
信用减值损失(损失以“-”号填列)-319,956,249.39-86,076,968.56
资产减值损失(损失以“-”号填列）-45,007,299.22-17,659,966.20
资产处置收益(损失以“-”号填列）14,607,428.91161,092,513.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1,693,644,319.55156,218,663.96
加：营业外收入2,998,769.4177,248,685.76
减：营业外支出19,058,851.6751,198,001.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-1,709,704,401.81182,269,348.00
减：所得税费用-383,061,983.95-135,093,343.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1,326,642,417.86317,362,691.41
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-1,326,642,417.86317,362,691.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润-1,281,289,649.82189,290,120.82
2.少数股东损益-45,352,768.04128,072,570.59
六、其他综合收益的税后净额-42,940,794.51-376,357,965.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-42,940,794.51-376,357,965.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
（二）将重分类进损益的其他综合收益-42,940,794.51-376,357,965.21
1.外币财务报表折算差额-41,716,787.49-376,954,395.08
2.权益法下可转损益的其他综合收益-1,224,007.02596,429.87
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额- 1,369,583,212.37-58,995,273.80
归属于母公司所有者的综合收益总额- 1,324,230,444.33-187,067,844.39
归属于少数股东的综合收益总额-45,352,768.04128,072,570.59
八、每股收益　　
（一）基本每股收益-0.450.03
（二）稀释每股收益-0.450.03
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：张波
4、母公司利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业收入7,579,414,619.457,520,064,602.48
减：营业成本7,176,479,930.737,046,088,687.44
税金及附加37,636,362.1333,903,732.08
销售费用8,462,782.608,097,899.53
管理费用140,689,667.12143,936,740.47
研发费用252,057,763.89269,160,568.77
财务费用274,265,017.24775,464,172.57
其中：利息费用469,512,534.61942,221,009.81
利息收入410,504,372.73426,232,368.25
加：其他收益59,642,240.7840,656,440.23
投资收益(损失以“-”号填列）357,646,522.46673,446,949.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益99,693,847.76-314,623.14
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）-47,421,175.71-63,403,215.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列）310,000.005,350,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列）-8,773,992.6010,519,416.80
资产减值损失(损失以“-”号填列）-16,979,924.08-12,924,176.52
资产处置收益(损失以“-”号填列）-21,301,396.27151,386,962.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列）60,366,546.03111,848,393.68
加：营业外收入541,593.3873,996,545.76
减：营业外支出7,382,596.7220,105,385.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）53,525,542.69165,739,554.19
减：所得税费用-53,023,500.87-124,253,256.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）106,549,043.56289,992,810.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）106,549,043.56289,992,810.57
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
五、综合收益总额106,549,043.56289,992,810.57
5、合并现金流量表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金27,966,458,590.3734,004,940,977.95
收到的税费返还167,475,052.87774,636,352.39
收到其他与经营活动有关的现金1,031,185,120.951,438,951,565.79
经营活动现金流入小计29,165,118,764.1936,218,528,896.13
购买商品、接受劳务支付的现金20,996,101,741.2527,914,460,565.12
支付给职工以及为职工支付的现金1,355,503,347.121,378,611,065.39
支付的各项税费866,089,499.581,181,977,144.95
支付其他与经营活动有关的现金1,557,474,867.422,293,655,878.30
经营活动现金流出小计24,775,169,455.3732,768,704,653.76
经营活动产生的现金流量净额4,389,949,308.823,449,824,242.37
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,598,737.431,526,241.63
取得投资收益收到的现金66,558,010.9937,543,374.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额210,115,150.25232,394,062.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额99,329,954.44-
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计377,601,853.11271,463,678.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金314,376,125.86885,436,648.94
投资支付的现金-1,463,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,934,751.03367,997,918.78
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计319,310,876.892,716,434,567.72
投资活动产生的现金流量净额58,290,976.22-2,444,970,888.97
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金300,000,000.001,400,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金300,000,000.001,400,000,000.00
取得借款收到的现金32,279,984,571.3832,477,133,959.53
收到其他与筹资活动有关的现金2,697,290,383.693,719,090,394.82
筹资活动现金流入小计35,277,274,955.0737,596,224,354.35
偿还债务支付的现金34,204,285,275.2831,525,777,100.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,244,930,422.382,362,284,448.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润254,313,617.44200,352,435.08
支付其他与筹资活动有关的现金4,611,801,356.335,689,222,885.22
筹资活动现金流出小计41,061,017,053.9939,577,284,434.80
筹资活动产生的现金流量净额-5,783,742,098.92-1,981,060,080.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-59,724,593.02-33,248,970.46
五、现金及现金等价物净增加额-1,395,226,406.90-1,009,455,697.51
加：期初现金及现金等价物余额2,159,460,149.513,168,915,847.02
六、期末现金及现金等价物余额764,233,742.612,159,460,149.51
6、母公司现金流量表

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金8,501,405,410.349,262,082,947.68
收到的税费返还10,186,261.559,335,732.78
收到其他与经营活动有关的现金455,821,934.12546,476,129.29
经营活动现金流入小计8,967,413,606.019,817,894,809.75
购买商品、接受劳务支付的现金7,495,797,116.977,950,820,408.32
支付给职工以及为职工支付的现金337,462,560.61298,994,477.43
支付的各项税费53,252,740.71200,234,241.01
支付其他与经营活动有关的现金474,578,098.99876,312,163.51
经营活动现金流出小计8,361,090,517.289,326,361,290.27
经营活动产生的现金流量净额606,323,088.73491,533,519.48
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金147,471,372.611,526,241.63
取得投资收益收到的现金112,467,060.62918,541,961.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额40,668,050.26175,178,998.35
投资活动现金流入小计300,606,483.491,095,247,201.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,519,612.3030,885,811.90
投资活动现金流出小计20,519,612.3030,885,811.90
投资活动产生的现金流量净额280,086,871.191,064,361,389.67
三、筹资活动产生的现金流量：　　
取得借款收到的现金19,258,041,006.6419,328,476,282.36
收到其他与筹资活动有关的现金1,590,113,157.73771,135,279.77
筹资活动现金流入小计20,848,154,164.3720,099,611,562.13
偿还债务支付的现金19,259,308,611.3420,169,398,149.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金471,489,436.79612,303,611.03
支付其他与筹资活动有关的现金1,880,449,249.461,533,109,819.21
筹资活动现金流出小计21,611,247,297.5922,314,811,579.78
筹资活动产生的现金流量净额-763,093,133.22-2,215,200,017.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,501,936.29-177,257.07
五、现金及现金等价物净增加额116,814,890.41-659,482,365.57
加：期初现金及现金等价物余额233,971,948.99893,454,314.56
六、期末现金及现金等价物余额350,786,839.40233,971,948.99
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2023年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股 东权益所有者 权益合 计　　
　股本其他权益工具　　资本 公积减： 库存 股其他 综合 收益专项储 备盈余 公积一般 风险 准备未分配 利润其 他小计　　
　　优先 股永续债其他　　　　　　　　　　　
一、上年期末 余额2,979, 742,20 0.00-996,000, 000.00-5,361, 200,52 2.29128,78 0,100. 00- 821,94 0,694. 5715,791,7 10.951,212, 009,10 9.9779,900 ,268.7 19,390,64 2,477.57-19,084, 565,49 4.924,643,6 88,325. 6923,728, 253,82 0.61
其他　　　　　　　　　　　　-　-
二、本年期初 余额2,979, 742,20 0.00-996,000, 000.00-5,361, 2 00,52 2.29128,78 0,100. 00- 821,94 0,694. 5715,791,7 10.951,212, 009,10 9.9779,900 ,268.7 19,390,64 2,477.57-19,084, 5 65,49 4.924,643,6 88,325. 6923,728, 253,82 0.61
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列）- 22,929 ,000.0 0-- 9 96,000, 000.00-- 32,409 ,622.6 8- 65,347 ,650.0 0- 42,940 ,794.5 17,531,11 8.62-- 5 29,97 3.80- 1,370,45 9,676.02-- 2,392,3 90,298. 39- 238,00 7,676.5 9- 2,630,3 97,974. 98
（一）综合收 益总额------- 42,940 ,794.5 1---- 1,281,28 9,649.82　- 1,324,2 30,444. 33- 45,352, 768.04- 1,369,5 83,212. 37
（二）所有者 投入和减少资 本- 22,929 ,000.0 0-- 9 96,000, 000.00-- 32,409 ,622.6 8- 65,347 ,650.0 0------- 985,99 0,972.6 851,682, 676.42- 934,30 8,296.2 6
1．所有者投 入的普通股-------------51,682, 676.4251,682, 676.42
2．其他权益 工具持有者投 入资本--- 996,000, 000.00　- 4,000, 000.00-------- 1,000,0 00,000. 00-- 1,000,0 00,000. 00
3．股份支付 计入所有者权 益的金额- 22,929 ,000.0 0---- 69,886 ,171.9 2- 65,347 ,650.0 0------- 27,467, 521.92-- 27,467, 521.92
4．其他----41,476 ,549.2 4-------41,476, 549.24-41,476, 549.24
（三）利润分 配---------- 5 29,97 3.80- 89,170,0 26.20-- 8 9,700, 000.00- 254,31 3,617.4 4- 344,01 3,617.4 4
1．提取一般 风险准备---------- 529,97 3.80529,973. 80----
2．对所有者 （或股东）的 分配----------- 89,700,0 00.00　- 89,700, 000.00- 254,31 3,617.4 4- 344,01 3,617.4 4
（四）所有者 权益内部结转-------------9,976,0 32.479,976,0 32.47
1．其他--------------9,976,0 32.479,976,0 32.47
（五）专项储 备-------7,531,11 8.62----7,531,1 18.62-7,531,1 18.62
1．本期提取-------31,146,2 75.32---　31,146, 275.32-31,146, 275.32
2．本期使用-------- 23,615,1 56.70----- 23,615, 156.70-- 23,615, 156.70
四、本期期末 余额2,956, 813,20 0.00---5,328, 7 90,89 9.6163,432 ,450.0 0- 864,88 1,489. 0823,322,8 29.571,212, 009,10 9.9779,370 ,294.9 18,020,18 2,801.55　16,692, 175,19 6.534,405,6 80,649. 1021,097, 855,84 5.63
上期金额 （未完）
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