通达动力(002576):江苏通达动力科技股份有限公司董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告
董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及 审计委员会履行职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所 2023年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所资质条件 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼 首席合伙人：朱建弟 2023年度末合伙人数量：278人 2023年度末注册会计师人数：2,533人 2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693人 2022年度收入总额（经审计）：461,400万元 2022年度审计业务收入（经审计）：340,800万元 2022年度证券业务收入（经审计）：151,600万元 2022年度上市公司审计客户家数：671家 （二）投资者保护能力 截至2023年末，立信已提取职业风险基因1.61亿元，购买的职业保险累积赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基因计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。 （三）诚信记录 立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司董事会审计委员会经过审核相关材料，向公司董事会提交了关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案。公司于2023年4月26日召开的第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议，审议通过了《续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，后该议案于2023年6月6日经2022年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 三、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023年年报工作安排，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报告及 2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，对公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况执行了相关工作，并出具了专项报告。 经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙）制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。 四、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会议审议通过关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度审计机构事项，并同意将该事项提交公司第六届董事会第四次会议审议。 （二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理沟通，对 2023年度审计公司的初步预审情况，如审计范围、重要时间点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 （三）2024年 3月 26日，公司第六届董事会审计委员会会议以线上方式召开，审议通过公司 2023年年度报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告等议案并同意提交董事会审议。 五、总体评价 经评估，公司董事会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司2023年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。 江苏通达动力科技股份有限公司 董 事 会 2024年3月29日 中财网
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