中国交建(601800):中国交建董事会审计与内控委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
董事会审计与内控委员会 2023年度对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及中国交 通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”或“公司”） 《公司章程》《董事会审计与内控委员会议事规则》等有关 规定，公司第五届董事会审计与内控委员会在 2023年度对 会计师事务所履行监督职责的情况如下： 一、资质审查情况 2023年3月，公司第五届董事会审计与内控委员会第十 二会议审议通过了《关于续聘中国交建国际核数师及国内审 计师的议案》。审计与内控委员会对安永会计师事务所和安 永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永”） 及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信 状况、独立性、上年度审计工作开展情况及其执业质量等进 行了严格核查和评价。审计与内控委员会认为，安永具备从 事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能 力，在公司2022年度报告的审计中能够遵循相关职业准则， 客观、真实、准确、全面地反映公司财务和内控状况，满足 公司 2023年度财务报表和内部控制审计工作的要求，同意 分别续聘为公司2023年度的国际核数师和国内审计师。 二、审计工作监督情况 （一）监督审计计划情况。 公司董事会审计与内控委员会在年度审计开展前，认真 听取、审阅安永审计师对公司年报审计的工作计划，就董事 会及审计与内控委员会重点关注的审计事项和要求进行提 示，确保年度审计工作重点突出、安排合理。2023年12月， 听取了安永审计师汇报公司 2023年度财务报表及内部控制 整合审计计划。 （二）监督审计过程情况。 报告期内，公司董事会审计与内控委员会积极与安永审 计师保持良好沟通，以持续了解公司财务状况，监督公司风 险管理及内部控制工作的执行情况及效果。分别于2023年1 月，听取了安永审计师关于公司 2022年度内控审计发现及 其他沟通事项的汇报；2023年3月，听取了安永审计师关于 关于 2022年度财务报表及内部控制审计的汇报；2023年 8 月，听取了安永审计师关于公司 2023年度中期财务报表审 阅情况的报告。 （三）监督重大事项跟进情况。 报告期内，公司董事会审计与内控委员会建议安永审计 师重点关注公司贸易业务、债权等风险事项，关注现金流动 性、合同资产、减值准备及信贷情况，要求加强以上各方面 的审计跟进，审计师与审计与内控委员会在沟通汇报时需着 重说明上年度缺陷整改及管理建议的跟进落实情况。 三、总结评价 综上，公司第五届董事会审计与内控委员会严格遵守中 国证券监督管理委员会《中国证监会上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司股票 上市地监管机构或证券交易所相关业务规则以及中国交建 《公司章程》《董事会审计与内控委员会议事规则》等有关 规定，充分发挥专业委员会的作用，对安永相关资质和执业 能力等进行了审查，在报告期内与安永进行了充分的讨论和 沟通，督促安永及时、准确、客观、公正地对公司财务报表 及内部控制发表审计意见、出具审计报告，切实履行了审计 与内控委员会对会计师事务所的监督职责，有效促进了公司 内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规 范治理，保证了公司和中小股东的合法权益。 中国交通建设股份有限公司 第五届董事会审计与内控委员会 二〇二四年三月二十八日 中财网
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