[年报]马钢股份(600808):马钢股份2023年年度报告
原标题:马钢股份:马钢股份2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人丁毅、主管会计工作负责人任天宝及会计机构负责人（会计主管人员）邢群力声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 2023年度拟不派发股利，也不进行公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 报告中对公司面临的主要风险进行了分析，详见第三节“董事会报告”中“七、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（五）可能面对的风险”。报告所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 八、不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性。 十、重大风险提示 公司并无需提请投资者特别关注的重大风险。 十一、其他 本报告分别以中、英文编制，在对中英文文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 5 第三节 董事会报告（管理层讨论与分析） ............................................................. 10 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 37 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 58 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 65 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 73 第八节 财务报告 ......................................................................................................... 82
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况 公司股票简况
公司A股过户登记处及其地址：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，中国上海市浦东新区杨高南路188号。 公司H股过户登记处及其地址：香港证券登记有限公司，香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室。 六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
八、 2023年分季度主要财务数据 单位：百万元 币种：人民币
九、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
十、 采用公允价值计量的项目 单位：百万元 币种：人民币
十一、 其他 本集团近五年主要会计数据、财务指标（单位：百万元 币种：人民币）
第三节 董事会报告（管理层讨论与分析） 一、经营情况讨论与分析 2023年，钢铁行业形势复杂严峻，公司立足战略转型、项目建设、产品爬坡、冬练提质“四期叠加”的生产经营实际，着眼长远抓“四化”、立足当期抓“四有”，践行算账经营，强化精益运营，一手抓降本增效，一手抓品种渠道，下半年经营绩效环比明显改善，6个月实现归属于上市公司股东的净利润人民币9亿元，但受原燃料市场价格高企等因素影响，下半年经营所得未能完全弥补上半年亏损，公司2023 年度经营业绩出现亏损。公司采取的主要措施如下： （一）强“四化”。一是高端化引领价值创造。新特钢一期工程、合肥新彩涂线快速建成投产；高铁车轮实现整车装用载客运行；新产品开发量同比增长 25%，7项新产品实现国内首发，C型钢、帽型钢开发成功；公司荣获“国家知识产权优势企业”称号，马钢交材、长江钢铁、合肥公司通过高新技术企业认定。二是智能化赋能产线升级。坚持以数字化支撑效率提升、流程优化、质量改进，工业大脑—智能炼钢项目取得突破，新增“宝罗”机器人102台套，公司获评国家级数字化转型最高荣誉“数字领航企业”。三是绿色化践行生态优先。协同推进降碳、减污、扩绿、增长，公司成为安徽省第一家环保绩效A级钢铁企业，并获评中钢协“清洁生产环境友好企业”；践行低碳发展，本部重点工序能效达标杆产能比例提高至46.12%，新增5项环境产品声明，公司荣获ESG犇牛奖之双碳先锋。四是高效化构筑成本优势。优势产线产能释放，全年日产破纪录162次、月产破纪录69次，四钢轧总厂炼钢、热轧产量分别达到973万吨、955万吨，冷轧总厂全年总准发量542万吨，均创历史新高，车轮年产突破 60万件；“两金”占用持续压降，现金流实得应得比同比提高；全口径人员配置效率持续优化，公司本部人均钢产量提升11.1%。 （二）抓“四有”。一是聚精会神强管控。通过月计划、日点评、周推进、月复盘，实现经营绩效改善工作的闭环管理。二是目标具体快提升。采取环比方式，每月提目标、压担子，推动各单元“跳起来摘桃子”。三是抓主抓重保落实。坚持抓大户、算大账，紧盯两头市场、重点生产单元和重要子公司，聚焦“结构、成本、效率、机制、活力”，以“双8”重点项目为牵引，每月解决若干重点难题，以点的突破带动面的提升，8个快赢项目创造比较效益超7亿元，TPC周转率、铁水温降、热送热装率等关键指标创历史最好水平。四是算账经营找空间。以推广应用 CE系统为抓手，深化业财融合，干中算、算中干，推动重点单元和关键领域绩效快速改善。五是群策群力谋方法。钢轧系统高效益产线满负荷生产，低效益产线并线组产；设备系统围绕高炉、四钢轧、冷轧等重点单元，开展特护维保；技术中心有力支撑产品结构调整、配煤配矿等“两场”重点工作。六是颗粒归仓降成本。坚持全员参与、深挖潜力，废钢、废旧物资回收利用等专项劳动竞赛深入开展，创效超亿元。 （三）重效能。一是改革改制激活力。聚焦优化管控流程、提升管控效率，优化调整部分管理职能，持续完善“一总部多基地”管控体系；马钢交材完成混合所有制改革，加快“专精特新”发展，成功引入8家战略投资者，成为科改示范企业。二是绩效导向强带动。以“一抓四强”为核心，推动绩效“赛马”，深化“争杯夺旗”，强制排序，传导压力，想干事、能干事、干成事在公司蔚然成风。三是安全生产筑底线。深入贯彻“违章就是犯罪”安全管理理念，强化“三管三必须”，压实责任，刚性考核，安全管理体系能力持续提升，安全绩效创 2019年以来最好水平。四是管理创新提能力。合规管理体系通过BSI国内国际双标准认证，依法合规治企能力水平稳步提升；6项成果荣获冶金企业管理现代化创新成果奖，4项成果荣获安徽省企业管理现代化创新成果，管理创新成效显著。 （四）聚合力。一是普惠分享强化认同。坚持发展成果与职工共享，155项“三最”实事项目深入开展，共享服务中心持续优化，职工文体设施不断完善，“南区看北区、北区看南区”系列健步走成为感恩之旅、健康之旅、幸福之旅、收获之旅、分享之旅，职工幸福感安全感获得感进一步增强。二是现场督导比学赶超。聚焦“两场”“两长”，常态化开展现场督导，挖掘经验、站台鼓劲，营造奋勇争先浓厚氛围。 三是岗位创新如火如荼。始终把广大职工作为最强后盾，充分发掘职工创新潜力，职工“献一计”20.7万条。四是社会责任用情用力。积极践行央企担当，乡村振兴工作连续5年获得安徽省最高等次“好”评价，公司入选央视、国资委联合发布的“中国ESG上市公司先锋100”榜单。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年，面对异常复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，国家加大宏观调控力度，财政政策加力提效，货币政策精准有力，经济总体回升向好，GDP同比增长5.2%。钢铁行业由于供给强于需求、成本重心实际下移幅度小于钢价降幅，运行呈现“需求减弱、价格下降、成本高企、利润下滑”的态势。 钢铁生产供大于求，企业提质增效困难。供给方面，2023年全国粗钢产量10.19亿吨，同比持平；钢材产量13.63亿吨，同比增长5.2%。需求方面，虽然在主要用钢行业中，汽车制造业及设备、电气机械、器材制造业同比均有不同幅度增长，但受房地产行业下滑等因素影响，考虑钢坯进出口因素后，全年粗钢表观消费量同比下降3.5%。 钢材价格同比下降，进口铁矿价格高企。报告期内，中国钢材价格综合指数（CSPI）年度平均值为111.60点，同比下降9.02%，其中，长材指数平均值同比下降10.24%，板材指数平均值同比下降8.12%。进口铁矿石价格年初窄幅震荡，8月起大幅上涨，年末突破140美元/吨，全年均价仍达113.62美元/吨。（数据来源：国家统计局、中国钢铁工业协会） 图一 近年来中国钢材综合价格指数 图二 近年来进口铁矿石价格走势 行业盈利水平持续低位，企业负债率上升。据统计，全年钢铁行业平均销售利润率1.32%，同比下降0.17个百分点，低于国内工业行业平均水平4.44个百分点；企业资产负债率为62.52%，同比增加0.27个百分点。 三、报告期内公司从事的业务情况 本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售，是中国最大钢铁生产和销售商之一，生产过程主要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材，由“特钢、轮轴、长材、板材”四大产品系列构成，拥有汽车板、家电板、酸洗板、容器板、船板、锌铝镁板、重型H型钢、铁路造车材、海洋石油平台用H型钢、中型材矿用钢、低温钢筋、能源用钢、高速车轮等高端产品，广泛应用于航空、铁路、海洋、汽车、家电、造船、建筑、机械制造等领域及国家重点工程，市场前景广阔。 特钢系列：主要包括连铸圆坯、特钢棒材和工业线材。连铸圆坯主要用于车轮、车轴、风电、能源等行业，特钢棒材主要用于轨道交通用车轴、机械用轴承齿轮、汽车用齿轮、轴承、弹簧、合结钢等。工业线材主要用于汽车机械用高碳钢、冷镦钢、弹簧钢、轴承钢、优碳钢等。 轮轴系列：主要包括火车轮、车轴及环件，广泛应用于铁路运输、港口机械、石油化工、航空航天等诸多领域。 长材系列：主要包括型钢和线棒材。型钢主要用于建筑、钢结构、机械制造及石油钻井平台、铁路建设等行业。热轧带肋钢筋主要用于建筑方面。高速线材产品主要用于建筑、紧固件制作、钢铰线钢丝及弹簧钢丝。 板材系列：主要包括热轧薄板、冷轧薄板、镀锌板及彩涂板。热轧薄板广泛应用于建筑、汽车、桥梁、机械等行业及石油输送方面，冷轧薄板应用于高档轻工、家电类产品及中、高档汽车部件制作，镀锌板定位于汽车板、家电板、高档建筑板及包装、容器等行业用板，彩涂板可以用在建筑内外用、家电及钢窗等方面。 公司针对不同产品，采取不同的经营模式。特钢系列产品及轮轴系列产品以直供终端销售为主；长材系列产品以工程直供和省内仓储现货销售的模式为主；板材系列产品以直供终端销售为主，经销商销售为辅。 报告期内，公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等并未发生重大变化。 四、报告期内核心竞争力分析 （一） 协同优势 公司积极融入中国宝武生态圈，不仅拓宽了自身的发展视野，更通过深化全面对标找差，不断挖掘并优化自身的运营流程。在集团协同降本的策略下，公司充分发挥了协同优势，通过规划、制造、营销、采购、研发、服务等各个环节的深度协同，实现了资源的优化配置和效率的最大化。在销售渠道的优化方面，公司积极探索新的营销模式，通过线上线下的融合，实现了销售网络的全面覆盖。同时，公司还不断创新服务方式，提升了客户满意度和忠诚度，为公司的持续发展注入了新的动力。在技术创新方面，公司注重突破技术瓶颈，加大研发投入，通过引进新技术、新工艺，不断提升产品的技术含量和附加值。增强公司市场竞争力，同时为公司的长远发展奠定了坚实的基础。此外，公司还通过管理对标，不断查找自身在管理上的不足，并借鉴行业内外的优秀经验，实现了管理水平的全面提升。同时，通过实施技术支撑项目，公司不断改善技术经济指标，提高了生产效率和产品质量，进一步提升了公司的综合竞争能力。协同优势有助于公司积极应对当前的市场环境，更为公司的未来发展奠定了坚实的基础。 （二） 区位优势 公司所在地马鞍山市，地理位置优越，具有得天独厚的区位优势。马鞍山市位于安徽省东部，紧邻长三角地区，是安徽省融入长三角一体化发展国家战略的桥头堡，这为公司的发展提供了广阔的市场空间和无限的发展机遇。作为南京、合肥两大都市圈的重要一员，马鞍山市受益于这两大城市的辐射和带动效应，经济发展迅速，市场需求旺盛。公司地处这一区域，能够更便捷地获取市场信息和资源，更好地满足客户需求，提升市场竞争力。此外，马鞍山市滨江近海，交通运输条件优越。公司可以充分利用水路、公路、铁路等多种运输方式，实现物流的高效运转和成本的有效降低。 这不仅有助于公司优化供应链管理，提高运营效率，还能够为公司拓展更广阔的市场提供有力支持。区位优势为公司的发展提供了有力保障，公司将充分利用这一优势，加强与周边地区的合作与交流，不断拓展市场，提升品牌影响力，实现持续稳健的发展。 （三） 产品结构优势 公司在长期发展过程中，形成了独具特色的“优特钢、轮轴、长材、板材”四大类产品结构，这一优势不仅彰显了公司的技术实力和市场洞察力，更为公司的持续发展和市场扩张提供了坚实的基础。四大类产品各具特色，能够满足不同客户群体的需求。优特钢广泛应用于高端制造领域，轮轴产品在铁路交通运输领域占据重要地位，长材和板材产品在建筑、机械等多个行业得到广泛应用。产品结构的多元化使得公司能够灵活配置资源，根据市场需求变化及时调整产品策略。灵活性不仅有助于公司快速响应市场变化，抓住市场机遇，还能够有效规避市场风险，保持稳健的经营态势。 此外，公司还注重向高附加值产品倾斜，通过技术创新和工艺改进，不断提升产品的技术含量和附加值。有助于提升公司的盈利能力，同时还能够增强公司的品牌影响力，提升公司在行业内的地位。产品结构优势为积极应对激烈的市场竞争提供了有力保障。 （四） 品种配套优势 本部、长江钢铁、合肥公司三大钢铁生产基地品种配套齐全，拥有专业化生产水平，基地布局不仅有利于公司资源的优化配置，更能有效发挥品种规格配套齐全的规模优势，进一步提升公司的品牌影响力。在“一总部、多基地”的运营模式下，公司总部作为决策和协调中心，能够有效整合各基地的资源，实现资源共享和优势互补。 各基地则根据自身的特色和优势，形成专业化、规模化的生产格局。通过发挥品种规格配套齐全的规模优势，公司能够更好地满足客户的多样化需求，提供一站式解决方案。品种配套优势有助于公司创新运营模式、优化资源配置、提升品牌影响力，实现持续、健康、稳定的发展。 （五） 技术优势 公司在技术创新和知识产权保护方面成果显著。报告期末，公司有效授权专利2,283件（其中：发明专利1,292件，实用新型专利991件）体现了公司在技术创新方面的广泛布局和深度挖掘；境外授权发明专利6项标志着公司的技术创新成果得到了国际认可，提升了公司在全球范围内的竞争力。公司在长期研发和生产实践中积累形成的技术秘密（非专利技术）5,262项也具有独特的技术优势和商业价值。特别是公司在高速车轮、专用H型钢和冷镦钢等三个系列产品上拥有自主知识产权和核心技术，该等产品是公司的重要产品，具有广阔的市场前景和巨大的经济价值，为公司的持续发展提供有力的技术支撑。技术优势为公司未来的发展奠定了坚实的基础。 五、报告期内主要经营情况 报告期，本集团生产生铁1,923万吨、粗钢2,097万吨、钢材2,062万吨，同比分别增加8.15%、4.82%和3.66%（其中本公司生产生铁1,548万吨、粗钢1,648万吨、钢材1,598万吨，同比分别增加8.23%、5.02%、2.37%）。按中国企业会计准则计算，报告期内，本集团营业收入为人民币98,938百万元，同比减少3.15%；归属于上市公司股东的净亏损为人民币1,327百万元，同比增加亏损54.64%。报告期末，本集团总资产为人民币84,514百万元，同比减少12.78%；归属于上市公司股东的净资产为人民币27,769百万元，同比减少4.90%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
本期公司业务类型、利润构成或利润来源未发生重大变动。 2. 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:百万元 币种:人民币
变化不大。 (2). 产销量情况分析表 单位：万吨
(3). 成本分析表 单位：百万元 币种：人民币
(4). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 2023年4月，宝武财务公司完成吸收合并马钢财务公司，马钢财务公司不再纳入公司报表合并范围。2023年9月，子公司南京马钢钢材销售公司吸收合并子公司马鞍山钢铁无锡销售公司，马鞍山钢铁无锡销售公司不再纳入公司报表合并范围。2023年11月,马钢瓦顿因无力以其可用资产偿还其到期应付债务，法院判决对其启动司法重整程序，公司对其丧失控制，不再将其纳入公司报表合并范围。 (5). 报告期内公司业务、产品或服务未发生重大变化或调整. (6). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 报告期，最大销售客户为上海昌敬实业有限公司，销售额人民币27.15亿元，占年度销售总额的2.7%；前五名客户销售额92.49亿元，占年度销售总额9.4%；前五名客户中新增马钢(广州)钢材加工有限公司，为前五名客户中唯一关联方，其销售额15.54亿元，占年度销售总额1.6 %。 B.公司主要供应商情况 报告期，最大供应商为马钢（集团）控股有限公司，采购额人民币98.98亿元，占年度采购总额的11.1%；前五名供应商采购额255.16亿元，占年度采购总额29%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额180.23亿元，占年度采购总额20%。 在主要客户中，马钢(广州)钢材加工有限公司为马钢集团的控股子公司；在主要供应商中，马钢（集团）控股有限公司、欧冶工业品股份有限公司、宝钢资源控股（上海）有限公司为宝武集团控股子公司。除此之外，2023年概无任何董事或监事、其联系人士或任何股东（据董事会所知持有5%或以上本公司之股份）在本集团的前五名供应商或客户中占有实质权益。 3. 费用 报告期，管理费用较上年减少26.14%，主要系本年协商一致解除劳动合同员工人数减少，费用较上年下降所致。财务费用较上年减少10.12%，主要系公司本年有计划地压减有息负债，并以低利率贷款置换高利率贷款所致。销售费用和研发费用变化不大。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 单位：亿元
(2).研发人员情况表
(3).情况说明 一是继续加快科技创新步伐，推进科技创新体系迭代升级，有力支撑了生产经营和高质量发展。合肥公司、长江钢铁两家子公司成功通过安徽省2023年高新技术企业认定。二是深化产学研用合作，充分利用社会科技资源，推进与省内外高等院校和科研院所进行产学研合作。跟踪各专业领域前瞻性和共性技术研究，开展应用技术研究和现场转化，强化与优秀同行的技术交流协同。三是充分发挥科研创新平台作用。 依托轨道交通技术创新平台，瞄准铁路发展和制造创新需求，开展轮轴延寿和轻量化技术研究，推进高速、重载、低噪音等轮轴新材料研发，自主化高速车轮实现扩大应用突破。依托“工业产品（H型钢）质量控制和技术评价实验室”和“安徽省高性能建筑用钢工程技术研究中心”，围绕国家重点研发计划“高性能制造技术与重大装备”专项的“超大规格H型钢高性能热轧成形技术”项目，加强厚重热轧H型钢细晶高强韧化的关键技术研究，推进高强度、抗震、耐候、耐蚀等功能性建筑用型钢和螺纹钢筋研发等。依托国家重点研发计划“智能传感器”专项的“特种钢生产关键参数在线检测传感技术开发及示范应用”项目，支撑高性能能源用特钢的国产化。 2023年，公司共获政府和行业科技进步奖13项：冶金科学技术奖6项，其中2项为一等奖；安徽省科学技术奖7项，其中1项为一等奖。 (4).报告期，研发人员构成未发生重大变化。 5. 现金流 经营活动产生的现金流量净额减少，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动主要系本年处置马钢财务公司后，投资支付的现金较上年减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动主要系本期根据公司经营策略，有计划地降低有息负债规模，在保障生产经营资金需求的同时，增加借款偿还金额所致。 6. 财务状况及汇率风险 截至2023年12月31日，本集团所有借款均为人民币借款,共计199.29亿元，其中：短期借款94.28亿元、长期借款68亿元、一年内到期的长期借款37.01亿元；96.36亿元执行固定利率，102.93亿元执行浮动利率。报告期末，本集团资产负债率为61.81%，与2022年末相比下降3.79个百分点，主要系报告期处置马钢财务公司所致。 本集团所有借款数额随生产及建设规模而变化。现阶段，本公司建设所需资金主要来源于自有资金。报告期内，未发生借款逾期现象。报告期末，银行对本集团的授信额度承诺合计约人民币798.79亿元，其中未使用授信额度约人民币466.93亿元。 本集团进口原料主要以美元结算，设备及备件主要以欧元或日元结算，出口产品主要以美元结算。报告期内，对进口原料需支付的美元，公司为了避免汇率风险，主要采取以下应对措施：（1）运用金融衍生品工具，控制汇率变动风险。如：针对美元融资，选择时点办理远期购汇，通过锁定汇率实现套期保值，合理控制汇率变动的影响。（2）合理配置美元资产、负债结构，对冲汇率风险。采购欧洲、日本设备数额不大，采购支付受汇率波动相对较小。 7. 内部监控及风险管理 公司实行内部审计制度，设立审计部，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督；建立了涵盖内部环境、风险评估、社会责任、信息与沟通、内部监督、人力资源、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等整个生产经营管理过程的内部控制体系，对采购风险、经营风险、财务风险、子公司管控风险等高风险领域予以重点关注，该体系确保公司各项工作有章可循，对公司生产经营的主要风险起到了有效识别和控制的作用。 审计委员会于2023年1月18日审阅公司2022年内部审计工作报告，同意公司2023年内部审计工作安排，并提交董事会审议。董事会于2023年3月10日听取了2022年度反舞弊工作情况汇报。 董事会于2023年3月30日审议通过了《2022年度全面风险管理和内部控制工作报告》，确认公司2022年度已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年12月31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。报告期，公司持续完善内部控制体系，确保公司内部控制的始终有效。 董事会于2023年3月10日听取了《2022年度风险监督评价报告》，确认公司2022年度安全风险、海外子公司持续亏损风险、两金管控风险、环保风险出现不同程度预警，对战略风险、财务风险、市场风险等采取的控制措施得当，各项风险处于受控状态。报告期，公司对面临的风险予以测评，并对确定的风险制定应对措施，进行重点防控，确保风险可控。 董事会分别于2023年4月27日、8月30日、10月27日听取了2023年一季度、半年度及三季度全面风险管理和内部控制工作报告。 (二) 报告期内，不存在非主营业务导致利润重大变化的情况。 (三) 资产、负债情况分析 1. 资产及负债状况 单位：元 币种:人民币
 |