东利机械(301298):华泰联合证券有限责任公司关于保定市东利机械制造股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

时间：2024年03月29日 01:53:52 中财网

原标题:东利机械:华泰联合证券有限责任公司关于保定市东利机械制造股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司
关于保定市东利机械制造股份有限公司
2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称“东利机械”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等法律法规的规定，对东利机械在 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509号），公司由主承销商华泰联合证券采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3,680万股，发行价为每股人民币 12.68元，共计募集资金 46,662.40万元，扣除承销和保荐费用 4,395.83万元后的募集资金为 42,266.57万元，已由主承销商华泰联合证券于 2022年 5月 31日汇入发行人募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,719.40万元后，公司本次募集资金净额为 39,547.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-50号）。

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《募集资金使用管理制度》）。

根据《募集资金使用管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构分别于 2022年 6月 20日与兴业银行股份有限公司保定分行、2022年 6月 20日与中国银行股份有限公司保定分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司及全资子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司连同保荐机构于 2022年 7月 7日与中国银行股份有限公司保定分行签订了两份《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

同时根据《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》的规定，公司（或子公司）一次或 12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 5,000万元，专户存储银行应及时通知保荐机构华泰联合证券，同时经公司授权华泰联合证券指定的保荐代表人孙琪、王艳玲可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的资料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》履行状况良好。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2023年 12月 31日，公司有 4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
中国银行股份有限 公司保定分行	100487215729	57,282.01	保定市东利机械制 造股份有限公司
兴业银行股份有限 公司保定分行	577010100101266269	222,513.34	保定市东利机械制 造股份有限公司
中国银行股份有限 公司保定分行	100308169506	7,535,399.34	山东阿诺达汽车零 件制造有限公司
中国银行股份有限 公司保定分行	101568162528	19,894,710.35	山东阿诺达汽车零 件制造有限公司
合计	-	27,709,905.04	-

截至 2023年 12月 31日，公司使用募集资金进行现金管理的情况如下： 单位：元

开户银行	账号	产品名称	产品类型	金额	起息日	到期日
兴业银行股份有 限公司保定分行	57701010020 0415010	兴业银行企业 金融人民币结 构性存款产品	保本浮动 收益型	31,000,000.00	2023/11/16	2024/1/17
兴业银行股份有 限公司保定分行	57701010020 0421306	兴业银行企业 金融人民币结 构性存款产品	保本浮动 收益型	10,000,000.00	2023/11/23	2024/1/24
中国银行股份有 限公司保定分行	10103735669 6	挂钩型结构性 存款	保本保最 低收益型	40,000,000.00	2023/11/6	2024/1/5
中国银行股份有 限公司保定分行	10031819294 3	挂钩型结构性 存款	保本保最 低收益型	50,000,000.00	2023/12/14	2024/2/22
合计				131,000,000.00

三、2023年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2023年 12月 31日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元

项目	序号	金额
募集资金净额		A	39,547.17
截至期初累计发生额	项目投入	B1	8,488.62
	暂时补流转出	B2	3,000.00
	归还暂时补流	B3	-
	永久补流转出	B4	2,800.00
	理财及利息收	B5	86.73
项目		序号	金额
	入净额
本期发生额	项目投入	C1	10,401.95
	暂时补流转出	C2	-
	归还暂时补流	C3	3,000.00
	永久补流转出	C4	2,800.00
	理财及利息收 入净额	C5	727.66
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	18,890.57
	暂时补流转出	D2=B2+C2	3,000.00
	归还暂时补流	D3=B3+C3	3,000.00
	永久补流转出	D4=B4+C4	5,600.00
	理财及利息收 入净额	D5=B5+C5	814.39
应结余募集资金	E=A-D1-D2+D3- D4+D5	15,870.99
实际结余募集资金	F	15,870.99
差异	G=E-F	-

注：实际结余募集资金余额包含使用募集资金购买理财产品的余额
截至 2023年 12月 31日，公司募集资金余额为 15,870.99万元。


募集资金使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额	39,547.17	本年度投入募集资金总额	13,201.95
报告期内变更用途的募集资金总额	-	已累计投入募集资金总额	24,490.57
累计变更用途的募集资金总额	-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目 和超募资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资总 额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金 额 (2)	截至期末 投资进度 （%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效 益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
1．年产2.5万吨轻质合 金精密锻件项目	否	10,000.00	10,000.00	5,508.58	5,522.36	55.22	2025年03月31日	不适用	不适用	否
2.年产2.5万吨精密传 动部件智能制造项目	否	15,000.00	15,000.00	4,893.37	8,368.21	55.79	2024年06月30日	2023年实 现净利润 360.13万 元	是	否
3.补充流动资金	否	5,000.00	5,000.00	-	5,000.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目 小计	-	30,000.00	30,000.00	10,401.95	18,890.57	-	-	2023年实 现净利润 360.13万 元	-	-
超募资金投向
1.永久补充流动资金	-	5,600.00	5,600.00	2,800.00	5,600.00	100.00	-	-	-	-
2.尚未明确投资方向的 超募资金	-	3,947.17	3,947.17	-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	9,547.17	9,547.17	2,800.00	5,600.00	-	-	-	-	-
合计	－	39,547.17	39,547.17	13,201.95	24,490.57	－	－	2023年实 现净利润 360.13 万 元	－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	公司首次公开发行募集资金净额为39,547.17万元，其中超募资金净额为9,547.17万元。2022年6月17日召 开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补 充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.3281%。2023年8月18日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次临时会议，审议通 过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久 补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%。截至2023年12月31日，尚未使用的超募资金余额为 3,947.17万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公司使用募集资金2,006.68万元置换已预先投入募集资金 投资项目自筹资金，使用募集资金597.44万元置换已支付的发行费用。公司已于2022年7月8日完成上述 置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，同意使用总金额不超过3,000万元的闲置募集资 金暂时补充流动资金，使用期限自第三届董事会第十二次会议审议通过之日起不超过12个月。截至2023 年3月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金账户。

用闲置募集资金进行现金管理情况	经2022年6月17日公司第三届董事会第十二次会议决议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理 的议案》，公司及全资子公司拟合理利用额度不超过3亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性 高、流动性好、低风险、保本型理财产品，增加资金收益，为公司及股东获取投资回报。使用期限自 2022年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，可循环滚动 使用。经2023年3月29日公司第三届董事会第十六次会议决议通过《关于使用自有闲置资金及部分闲置 募集资金进行现金管理的议案》，公司及全资子公司使用额度不超过8,000万元自有闲置资金及不超过 25,000万元的闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、低风险、保本型理财产品，有效期是从前次 授权使用自有闲置资金及部分闲置募集资金进行现金管理的事项通过到期之日起12个月内，在不超过上 述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。 2023年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理，取得的理财产品投资收益为683.70万元，截至2023年 12月31日，未到期余额13,100.00万元，期末理财产品情况详见本核查意见二(二)之说明。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金仍存放在募集资金专户或者用于购买理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《保定市东利机械制造股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于保定市东利机械制造股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，东利机械公司管理层编制的 2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了东利机械公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况。

五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对东利机械募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

六、保荐机构核查意见
经核查，东利机械严格执行募集资金专户存储制度，有效执行《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2023年 12月 31日，东利机械不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对东利机械在 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。