[年报]兴全轻资产LOF (163412): 兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)2023年年度报告
原标题:兴全轻资产LOF : 兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)2023年年度报告 兴全轻资产投资混合型证券投资基金 (LOF) 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:兴证全球基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2024年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024年 03月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 7 3.3 其他指标 ................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 9 §4 管理人报告 .................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 13 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 13 §5 托管人报告 ................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 14 §6 审计报告 ................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 14 §7 年度财务报表 ............................................................... 16 7.1 资产负债表 ................................................................ 16 7.2 利润表 .................................................................... 17 7.3 净资产变动表 .............................................................. 19 7.4 报表附注 .................................................................. 21 §8 投资组合报告 ............................................................... 53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 58 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 58 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 58 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 58 8.14 投资组合报告附注 ......................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 59 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 60 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 60 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 ............................................................................ 60 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 60 §11 重大事件揭示 .............................................................. 61 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 61 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 61 11.8 其他重大事件 ............................................................. 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 65 §13 备查文件目录 .............................................................. 66 13.1 备查文件目录 ............................................................. 66 13.2 存放地点 ................................................................. 66 13.3 查阅方式 ................................................................. 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
2、按照《兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本基金建仓期为2012年04月05日起共计六个月。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标 注:无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注:本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴证全球基金管理有限公司(成立时名为“兴业基金管理有限公司”,以下简称“公司”)经证监基字[2003]100号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月,中国证监会批复(证监许可[2008]6号),同意全球人寿保险国际公司(AEGON International B.V)受让公司股权并成为公司股东。2008年4月9日,公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后,公司注册资本由9800万元变更为人民币1.2亿元,其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%,全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49%。2008年7月,经中国证监会批准(证监许可[2008]888号),公司于2008年8月25日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后,公司名称变更为“兴业全球基金管理有限公司”,注册资本增加为1.5亿元人民币,其中两股东出资比例不变。2016年12月28日,因公司发展需要,公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”。2020年3月18日,公司名称变更为“兴证全球基金管理有限公司”。 包括股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、FOF等类型。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
2、任职日期指基金合同生效之日(基金成立时即担任基金经理)或公司作出聘任决定之日(基金成立后担任基金经理);离任日期指公司作出解聘决定之日。 3、证券从业的涵义遵从行业的相关规定,包括资管相关行业从业经历。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:本报告期末,本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划的投资经理的情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本报告期末,本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理,故本项不适用。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了《兴证全球基金管理有限公司公平交易管理办法》,并将不时进行修订。 本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范,从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,确保各投资组合之间得到公平对待,保护投资者的合法权益。公司风险管理部对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异进行统计,从不同的角度分析差异的来源、考察是否存在非公平的因素。 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度,未发现违反公平交易原则的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本报告期末,本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理,故本项不适用。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,不存在本投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023年国内经济在疫情防控常态化后恢复性增长,并最终录得5.2%的GDP增速,完成年初制定的5%左右的经济增长目标,其中消费恢复活力,并成为经济增长的主要修复力,投资增速相对平稳,出口增速逐步提升;总体而言2023年国内经济在疫情防控常态化后取得了明显的修复,但与此同时,我们也要看到经济运行中存在的困难和挑战仍需要努力克服:地产行业表现仍较为低迷,且出现了房价和居民购房信心不足的问题,出口在海外经济体衰退背景下面临不确定性,国内有效需求仍不足、消费复苏势头仍需稳固等,因而2023年底的经济工作会议在肯定了2023年整体经济回升向好、高质量发展扎实推进后,仍提出了要稳中求进、扩大内需,并在2024年初进行了降准、降息的货币政策操作,这有利于促进2024年经济继续稳中回升,我们预计2024年针对扩大内需、提振信心的政策措施仍会继续加码; 经过前期市场的调整,当前市场估值处于历史中枢以下水平,且此前因为流动性问题导致的市场回调也在近期得到了修复,市场风险偏好有所修复,我们看好A股市场的表现,主要看好以下领域的投资机会:(1)经过前期调整,科技类行业,如半导体、电子等估值均回到合理偏低水级过程中,在此进程中,新基建和能源转型等相关领域是国家重点关注的发展领域,一方面符合高质量发展的方向,另一方面也有望作为稳增长的抓手,预计有望带来较好的投资机会,而在这些行业中,竞争格局良好的央国企龙头不仅具备较好的发展前景,同时具备较高的股息率;(3)2024年仍是国内经济发展的重要时期,稳增长政策预计仍有望加码,而此前跌幅较大的部分顺周期行业有望迎来困境反转机会,随着后续稳增长政策的落地,市场对悲观经济预期的修复,或带来这些行业的投资机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,兴全轻资产混合(LOF)的基金份额净值为2.644元,本报告期基金份额净值增长率为-13.79%,同期业绩比较基准收益率为-8.16%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2024年,美联储降息预期升温,但海外主流经济体面临经济衰退风险,地缘政治冲突不断,海外不确定性仍存;国内方面,2023年12月的中央经济工作会议肯定了2023年经济发展成果的同时,也指出了目前国内有效需求不足仍是经济发展的主要问题,而后续的政策仍需扩大内需,提升信心,助力经济的高质量发展;2024年初的降准、降息政策让我们相信2024年仍是经济发展提质增效的重要时期,我们预计后续宏观政策调控力度有望加大,带动国内经济平稳发展; 对于资本市场,流动性问题导致市场出现了回调,而近期呵护资本市场的举措频出,市场风险偏好有所修复,当前市场估值处于历史偏低水平,具备较强的安全边际,而同时我们看到了无论是经济层面还是资本市场层面,均有更为积极的信号出现,我们认为市场下行风险相对较低,看好后续资本市场的投资机会,主要看好三类投资机会,分别是:估值调整到位、且景气度有望受益经济回升的科技板块,受益稳增长加码的困境反转类顺周期板块以及顺应经济结构转型升级的战略性行业; 此外,我们也会自下而上关注和挖掘那些行业竞争格局改善,自身竞争能力强,且估值处于相对低位的优秀公司的投资机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人通过以下工作的开展,有力地保证了本基金整体运作的合法合规,从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益: 1、实时风险监控:通过风控系统对本基金的运作进行实时监控,每日撰写监控日志,在此基础上每周撰写信息周报,对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、分析和提示。 2、加强事后人工分析,并定期撰写风险管理报告。除系统控制外,公司风险管理部还对一些此外,在每个季度结束之后,公司风险管理部会对基金的流动性进行压力测试并出具书面报告,对旗下每只基金进行全面的风险评价并形成风险分析报告,并提交公司领导和基金经理审阅。 3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相关工作的不断深入开展,公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准,将公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平,主要包括:(1)明确交易部的分单规则及其识别异常下单行为的职责,保证交易的公平;(2)通过T检验、模拟利益输送金额、具体可疑交易分析等方法,对以往的下单及交易记录进行分析,保证投资策略的公平。 4、季度监察稽核和专项稽核:根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察稽核报告的通知》以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引(试行)》等规定,认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表,对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外,在公司审计部对投研部门展开的专项稽核中,也会对本基金的业务进行全面检查。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程,选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议,并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后,由IT人员或IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级,以适应新的估值方法的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略,并通过与托管行核对等方法确保估值准确无误;4、投资人员(包括基金经理)积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的因素,并就可能带来的影响提出建议和意见;5、合规管理人员参与估值方案的制定,确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定;负责基金估值业务的定期和临时信息披露。6、审计部对估值流程、估值结果等进行检查,确保估值委员会决议的有效执行。 上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》及其他相关法律法规的规定,本报告期内,本基金未实施利润分配,符合本基金基金合同的相关规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体:兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2023年12月31日 单位:人民币元
7.2 利润表 会计主体:兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日 单位:人民币元
会计主体:兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF) 本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日 单位:人民币元
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