[年报]银华鑫锐LOF (161834): 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2023年年度报告

时间:2024年03月29日 03:03:57 中财网

原标题:银华鑫锐LOF : 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2023年年度报告



银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:银华基金管理股份有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2024年3月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 12 §4 管理人报告 .................................................................. 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 20 §5 托管人报告 .................................................................. 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 21 §6 审计报告 .................................................................... 21 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 21 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 21 §7 年度财务报表 ................................................................ 23 7.1 资产负债表 ................................................................. 23 7.2 利润表 ..................................................................... 24 7.3 净资产变动表 ............................................................... 25 7.4 报表附注 ................................................................... 28 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 61 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 65 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 65 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 66 §11 重大事件揭示 ............................................................... 66 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 67 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 67 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 67 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 67 11.8 其他重大事件 .............................................................. 73 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 74 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 74 §13 备查文件目录 ............................................................... 74 13.1 备查文件目录 .............................................................. 74 13.2 存放地点 .................................................................. 75 13.3 查阅方式 .................................................................. 75
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 
基金简称银华鑫锐灵活配置混合(LOF) 
场内简称银华鑫锐LOF 
基金主代码161834 
基金运作方式上市契约型开放式(LOF) 
基金合同生效日2016年8月1日 
基金管理人银华基金管理股份有限公司 
基金托管人中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份 额总额1,775,895,737.00份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的 证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2016年9月23日 
下属分级基金的基 金简称银华鑫锐灵活配置混合(LOF)A银华鑫锐灵活配置混合(LOF)C
下属分级基金的交 易代码161834014349
报告期末下属分级 基金的份额总额1,563,696,988.02份212,198,748.98份
2.2 基金产品说明

投资目标基于对宏观经济、资本市场的深入分析和理解,在基金合同生效后 三年内(含第三年),通过对定向增发项目的深入研究,利用定向增 发项目的事件性特征与折价优势,优选能够改善、提升企业基本面 与经营状况的定向增发股票进行投资,力争为投资人获取稳健的投 资收益。本基金转为上市开放式基金(LOF)后,通过精选具有估值 优势和成长优势的公司股票进行投资,力争获取超越业绩比较基准 的收益,追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金在基金合同生效后三年内(含第三年),通过对国际和国内宏 观经济、行业发展趋势和公司综合竞争力的分析、以及定向增发项 目优势的深入研究,利用定向增发项目的事件性特征与折价优势, 优选能够改善、提升企业基本面与经营状况的定向增发股票进行投 资。将定向增发提升企业盈利水平与推动产业升级作为基金投资主 线,形成以定向增发为核心的投资策略。基金合同生效后三年内(含 第三年),股票资产占基金资产的比例为0%-100%;非公开发行股票 资产占非现金基金资产的比例不低于80%;每个交易日日终在扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于交易 保证金一倍的现金。本基金转为上市开放式基金(LOF)后,在积极 把握宏观经济周期、证券市场变化以及证券市场参与各方行为逻辑 的基础上,通过精选具有估值优势和成长优势的公司股票进行投资,
 力争获取超越业绩比较基准的收益。本基金转为上市开放式基金 (LOF)后,股票资产占基金资产的比例为0%-95%;每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资 产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+中国债券总指数收益率×50%
风险收益特征本基金是混合型基金,其预期收益和预期风险水平高于债券型基金 产品和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 银华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名杨文辉王小飞
 联系电话(010)58163000021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4006783333,(010)85186558021-60637228 
传真(010)58163027021-60635778 
注册地址广东省深圳市深南大道6008号特 区报业大厦19层北京市西城区金融大街25号 
办公地址北京市东城区东长安街1号东方 广场C2办公楼15层北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 
邮政编码100738100033 
法定代表人王珠林田国立 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层01-12室
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1 .1 期 间 数2023年2022年2021年2021年12 月3日(基 金合同生效 日)-2021年 12月31日

据 和 指 标银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)A银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)C银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)A银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)C银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)A银华鑫锐灵 活配置混合 (LOF)C
本 期 已 实 现 收 益-51,087,993 .04-14,556,81 8.53-450,824,61 4.52-68,421,245 .06263,600,459 .73433,739.91
本 期 利 润-107,328,19 4.15-41,752,35 0.84-882,827,35 1.81-166,805,47 3.82295,862,343 .812,516,016. 01
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润-0.0617-0.1683-0.3271-0.39590.43010.0447
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率-3.79%-10.43%-18.95%-22.80%23.40%2.29%
本 期 基 金 份 额-4.20%-4.80%-14.70%-15.18%29.07%1.35%
净 值 增 长 率      
3.1 .2 期 末 数 据 和 指 标2023年末 2022年末 2021年末 
期 末 可 供 分 配 利 润788,349,031 .74103,207,50 9.351,067,712,9 43.8495,500,501. 882,006,242,8 21.62166,088,18 2.50
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润0.50420.48640.57010.56110.91590.9166
期 末 基 金 资 产 净 值2,352,046,0 19.76315,406,25 8.332,940,421,7 34.18265,717,478 .564,288,241,5 31.81354,862,70 2.75
期 末 基1.5041.4861.5701.5611.9581.958
金 份 额 净 值      
3.1 .3 累 计 期 末 指 标2023年末 2022年末 2021年末 
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率63.26%-18.17%70.42%-14.04%99.80%1.35%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银华鑫锐灵活配置混合(LOF)A

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-5.11%0.76%-2.83%0.40%-2.28%0.36%
过去六个月-8.46%0.76%-4.42%0.42%-4.04%0.34%
过去一年-4.20%0.74%-3.47%0.42%-0.73%0.32%
过去三年5.46%0.85%-12.22%0.55%17.68%0.30%
过去五年116.81%0.98%21.21%0.60%95.60%0.38%
自基金合同生效 起至今63.26%0.87%22.62%0.57%40.64%0.30%
银华鑫锐灵活配置混合(LOF)C

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-5.23%0.75%-2.83%0.40%-2.40%0.35%
过去六个月-8.78%0.76%-4.42%0.42%-4.36%0.34%
过去一年-4.80%0.74%-3.47%0.42%-1.33%0.32%
自基金合同生效 起至今-18.17%0.88%-11.55%0.53%-6.62%0.35%
注:本基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率*50%+中国债券总指数收益率*50% 沪深300指数是上海证券交易所和深圳共同推出的沪深两市指数,该指数编制合理、透明,有一定的市场覆盖抗操纵性强并且较高知名度和市场影响力。中国债券总指数能够较为全面地反映固定收益市场的状况,具有广泛的市场代表性。综合考虑到本基金大类资产的配置情况和指数代表性,本基金选择沪深300指数和中国债券总指数的平均加权作为本基金投资业绩比较标准。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:基金合同生效后三年内(含第三年),股票资产占基金资产的比例为0%-100%;非公开发行股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金转为上市开放式基金(LOF)后,股票资产占基金资产的比例为0%-95%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
银华鑫锐灵活配置混合(LOF)A

年度每10份基金 份额分红数现金形式发放 总额再投资形式发 放总额年度利润分配 合计备注
2022年1.0650160,401,753. 01116,563,565. 54276,965,318. 55-
2021年0.390042,793,537.8 816,927,405.2 859,720,943.1 6-
合计1.4550203,195,290.133,490,970.336,686,261.-
  898271 
银华鑫锐灵活配置混合(LOF)C

年度每10份基金 份额分红数现金形式发放 总额再投资形式发 放总额年度利润分配 合计备注
2022年1.065022,772,484.1 219,020,648.7 841,793,132.9 0-
合计1.065022,772,484.1 219,020,648.7 841,793,132.9 0-
注:本基金A类份额于2023年度未进行利润分配,C类份额“2021年12月3日(基金合同生效日)至2021年12月31日止会计期间及2023年度未进行利润分配。”
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南证券股份有限公司44.10%,第一创业证券股份有限公司26.10%,东北证券股份有限公司18.90%,山西海鑫实业有限公司0.90%,珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)3.57%,珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)3.20%,珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)3.22%。

公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2023年12月31日,本基金管理人管理197只证券投资基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金(LOF)、银华深证100指数证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重90指数证券投资基金(LOF)、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期2035三年持有期混合型基金中基金(FOF)、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投资基金(QDII)、银华深证100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030式基金中基金(FOF)、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟39个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金(QDII)、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业50交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金(LOF)、银华华智三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈3个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证ESG领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金(QDII)、银华新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、银华中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金中基金(FOF)、银华沪深300成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证1000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金、银华创新动力优选混合型证券投资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金(QDII)、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟6个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证500价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业混合型证券投资基金、银华中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金、银华顺和债券型证券投资基金、银华中证800增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华医疗健康混合型证券投资基金、银华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金、银华月月享30天持有期债券型证券投资基金、银华上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华惠享三年定期开放混合型证券投资基金、银华中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华创业板中盘200交易型开放式指数证券投资基金、银华致淳债券型证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限证券从 业年限说明

  任职日期离任日期  
王海 峰先 生本基金的 基金经理2019年7 月19日-15.5年硕士学位。2008年 7月加盟银华基金管 理有限公司,历任助理研究员、行业研究 员、研究主管、投资经理助理等职务。自 2016年3月4日至2020年1月14日担 任银华生态环保主题灵活配置混合型证 券投资基金基金经理,自2018年6月29 日至2019年12月30日兼任银华国企改 革混合型发起式证券投资基金基金经理, 自2018年10月10日至2018年10月14 日兼任银华鑫盛定增灵活配置混合型证 券投资基金基金经理,自 2018年 10月 15日起兼任银华鑫盛灵活配置混合型证 券投资基金(LOF)基金经理,自 2019 年7月19日至2019年7月31日兼任银 华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基 金基金经理,自2019年8月1日起兼任 银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)基金经理,自2021年7月23日 起兼任银华鑫利一年持有期混合型证券 投资基金基金经理,自 2022年 4月 29 日起兼任银华鑫峰混合型证券投资基金 基金经理,自2022年5月30日起兼任银 华回报灵活配置定期开放混合型发起式 证券投资基金基金经理。具有从业资格。 国籍:中国。
罗婷 女士本基金的 基金经理 助理2023年4 月14日-12.5年硕士学位。曾就职于中信建投证券,2018 年10月加入银华基金,历任研究部行业 研究员、研究组长,现任多资产投资管理 部基金经理助理、投资经理助理(社保、 基本养老)。具有从业资格。国籍:中国。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内(1日内、3日内及5日内)同向交易的交易价差从T检验(置信度为95%)和溢价率占优频率等方面进行了专项分析,未发现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 12次,原因是量化投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,采购经理指数(PMI)一季度都在荣枯线以上,4月以后回落到荣枯线以下,9月短暂重回荣枯线以上后,四季度又回落到荣枯线以下。工业增加值和社零总额持续上行,进出口总额从二季度出现明显下滑后,四季度开始出现转正,存量社融增速保持稳定,固定资产投资完成额增速仍在下行。价格方面,CPI仍然保持在相对低位,PPI见底回升,但同比增速仍在负值以下。国内利率方面,无论是短端的隔夜拆借利率还是长端的十年国债收益率都在下行,中期借贷便利(MLF)和贷款基础利率(LPR)相对平稳。货币方面,M1持续下降,M2略有回落,社会融资规模增速持续上行。总体上看,国内经济复苏动能仍在。随着海外通胀压力缓解,海外货币政策有望转向宽松,将有利于国内权益市场的表现。

本报告期,权益市场前高后低,全年表现不佳。一季度基于对经济的乐观预期,权益市场表现较好,春节前普涨,节后以数字经济,人工智能为代表的TMT行业表现非常亮眼,低估值的国企股也有阶段性的出色表现;二季度开始,随着经济预期的转弱,权益市场持续走弱,高分红等防御类资产表现较好,有新产品创新的电子、汽车等方向表现较强,顺周期表现不佳;新能源方向全年表现较差。本基金全年配置相对比较均衡。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银华鑫锐灵活配置混合(LOF)A基金份额净值为1.504元,本报告期基金份额净值增长率为-4.20%;截至本报告期末银华鑫锐灵活配置混合(LOF)C基金份额净值为1.486元,本报告期基金份额净值增长率为-4.80%;业绩比较基准收益率为-3.47%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年,我们保持乐观心态。当前不论是经济运行基本面还是股票市场估值都处于底部区域运行,一旦出现积极信号,都有望触底回升。从全球范围内来看,A股都是相对低估的权益市场,随着海外货币政策转向宽松,将有利于提升市场的风险偏好,市场有望出现一波估值修复行情。

2024年,从股债性价比的情况来看,整体权益市场的机会大于风险。我们依旧维持均衡配置思路。除此之外,基于当下资产质量和未来2-3年企业的成长性,我们将自下而上选择一些长期看好的个股进行持有。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期,基金管理人始终坚持持有人利益优先原则,持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化,根据法律法规、监管规定和业务发展的需要,持续健全合规管理及监察稽核机制,改进合规管理方式,提高合规管理能力,推进合规文化建设,提升合规管理工作的有效性。

本报告期,本基金管理人始终以法律法规、基金合同和公司制度为基础,持续健全合规制度,完善合规管理体系,提升专业能力,通过合规审核、合规检查、合规咨询等管理和防范潜在合规风险,保障各项业务规范开展。本基金管理人贯彻落实“风险为本”反洗钱理念,健全反洗钱制度建设、夯实人员队伍、加强信息系统建设与金融科技运用,持续完善反洗钱合规和风险管理长效机制。本基金管理人综合运用合规培训、合规宣导、合规承诺、合规提示、合规谈话等多种举措厚植合规经营文化,强化人员合规意识,夯实合规文化体系基础。

本报告期内,本基金管理人根据监管规则、公司业务发展情况,建立合规风险库机制并动态更新,要求业务部门定期对照自查,加强一道防线作用,夯实合规主体责任,尽早发现和处理业查、专项检查或抽查的形式开展了对投资、研究、交易、营销、宣传推介、投资者适当性、员工行为、反洗钱业务等业务环节的合规检查工作,督促责任部门落实整改,促进公司整体业务合规运作、稳健经营。

与此同时,本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披露工作,确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于本报告期内未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2024)审字第70026197_A44号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额 持有人
审计意见我们审计了银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的 财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年 度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营 成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于银华鑫锐灵活配置混合型证券投资 基金(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。
强调事项无。
其他事项无。
其他信息银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估银华鑫锐灵活配置混合 型证券投资基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相 关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对银华鑫锐灵活配置混合型 证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致银华鑫锐 灵活配置混合型证券投资基金(LOF)不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

 的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名蒋燕华朱 燕
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 
审计报告日期2024年3月27日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.1223,861,275.07485,461,499.40
结算备付金 2,518,291.536,311,884.22
存出保证金 553,109.821,228,630.00
交易性金融资产7.4.7.22,419,996,331.742,864,934,495.21
其中:股票投资 2,419,996,331.742,864,934,495.21
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 -2,285,558.49
应收股利 --
应收申购款 26,644,919.742,905,540.67
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 2,673,573,927.903,363,127,607.99
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 3,949.3214,772,202.96
应付赎回款 1,318,379.46132,154,419.25
应付管理人报酬 2,695,629.224,532,987.03
应付托管费 449,271.53755,497.83
应付销售服务费 148,882.54151,495.86
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,505,537.744,621,792.32
负债合计 6,121,649.81156,988,395.25
净资产:   
实收基金7.4.7.101,775,895,737.002,042,925,767.02
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12891,556,541.091,163,213,445.72
净资产合计 2,667,452,278.093,206,139,212.74
负债和净资产总计 2,673,573,927.903,363,127,607.99
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额总额1,775,895,737.00份,其中银华鑫锐灵活配置混合(LOF)A基金份额总额1,563,696,988.02份,基金份额净值1.504元。银华鑫锐灵活配置混合(LOF)C基金份额总额212,198,748.98份,基金份额净值1.486元。(未完)
各版头条