[年报]金融科技LOF (168701): 合煦智远国证香蜜湖金融科技指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告
原标题:金融科技LOF : 合煦智远国证香蜜湖金融科技指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告 合煦智远国证香蜜湖金融科技指数证 券投资基金(LOF)2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人：合煦智远基金管理有限公司 基金托管人：申万宏源证券有限公司 送出日期：2024年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人申万宏源证券有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了2023年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1 1.2 目录 .................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 7 3.3 其他指标 .......................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 15 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .......................... 15 4.10 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 .................................................... 15 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 16 §6 审计报告 ................................................................................................................................... 16 6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 16 §7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 18 7.2 利润表 .............................................................................................................................. 19 7.3 净资产变动表 .................................................................................................................. 21 7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 49 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 49 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 54 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 55 8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 55 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 56 9.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................................... 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 57 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 57 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 57 §11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 58 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 58 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 58 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 61 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 61 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 61 §13 备查文件目录 ......................................................................................................................... 61 13.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 61 13.2 存放地点 ........................................................................................................................ 62 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 62 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、合煦智远金融科技指数（LOF）A
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即2023年12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 合煦智远金融科技指数（LOF）A
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2020年4月3日生效；2、自基金成立日起6个月内为建仓期， 建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较 注：本基金于2020年4月3日成立，截至2020年12月31日基金成立未满1年，故成立当年净值增长率按当年实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 本基金于2020年4月3日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 合煦智远基金管理有限公司（原青松基金管理有限公司）是经中国证监会2017年8月1日证监许可〔2017〕1419号文批准设立，于2017年8月21日在广东省深圳市注册成立，并于2018年2月8日取得由中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司于2018年7月9日取得由中国证监会换发的《经营证券期货业务许可证》。业务范围包括公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理。 截止本报告期末，本基金管理人共管理了5只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期未发生本基金的基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，进一步完善了《公平交易管理制度》，对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理各个相关环节，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，通过系统和人工等多种方式在各业务环节严格控制公平交易的执行。 本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。 本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金不存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金是一只被动式指数基金，跟踪的标的指数为国证香蜜湖金融科技指数，该指数由深圳证券信息有限公司与深圳市福田金融工作局联合开发，以深交所、上交所和北交所上市的金融科技企业为选股样本。作为首只反映我国金融科技产业发展的指数，投资者可以通过投资该指数来分享金融科技产业成长的红利。 2023年，国证香蜜湖金融科技指数呈现冲高回落走势，其中1季度上涨26.78%，此后三个季度连续下跌，跌幅分别为8.97%、8.53%和6.01%，最终全年微跌0.79%。 2023年是疫情防控转段后的第一年，年初投资者对经济复苏普遍具有较强预期，市场信心也较强，因此我们看到一季度各主要指数都出现了上涨，国证香蜜湖金融科技指数更是涨幅可观。但之后陆续公布的一些经济数据，特别是四月份以来的数据，呈现的却是偏弱的经济现实，因此造成市场情绪迅速逆转，投资者风险偏好明显下降，投资信心也随之转弱，之后连续三个季度市场震荡下跌。尽管7月24日中央政治局会议明确指出“要活跃资本市场，提振投资者信心”，而且此后也陆续出台了诸多支持经济复苏以及资本市场发展的利好政策，更重要的是，也观察到6月份以来公布的包括CPI、PPI、PMI及工业增加值但市场都没有给予正向反馈，情绪被悲观左右。当然，一些客观存在的海外因素对市场也有很重大的影响，包括仍在持续的俄乌冲突和新爆发的巴以冲突、美债利率的攀升和美元指数的强势以及资本从新兴市场回流美国。 2023年，从全年角度看 A股市场总体表现疲弱，表征市场的各主要宽基指数都出现了下跌，市场波动较大，但市场也呈现出非常明显的结构性行情特征。比如指数层面，红利指数取得了正收益，北证50指数更是上涨14.92%；因子层面，低波、红利和小盘贡献较高正收益；主题板块方面，“中特估”、ChatGPT产业事件驱动的TMT行情、煤炭板块、人形机器人以及华为产业链的行情都为投资者提供了较好的回报。只是结构化行情伴随的是行业轮动频繁和主题投资热点切换过快，因此参与难度较高。 在严格遵守基金合同的前提下实现基金份额持有人利益的最大化是本基金管理的基本原则，此原则贯彻于基金的运作始终。本基金投资目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 基金投资运作方面，本基金通过完全复制策略进行被动式指数化投资，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的再平衡调整，在严格控制基金相对基准指数跟踪误差的情况下，力求为投资者带来超越基金基准的收益。报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回和成份股调整等工作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，A类基金份额净值增长率为-0.03%，C类基金份额净值增长率为-0.53%，同期业绩比较基准收益率为-0.56%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 投资永远要面对众多的不确定，我们要做的就是抽丝剥茧，从不确定中寻找相对的确定性。 展望2024年，我国经济会继续呈现出复苏的韧性，并有望进入企稳回升期，分子端企业盈利触底回升可能性较高，主要受益于政策支持和出海战略。 证券市场风险释放较为充分，之前悲观预期所带来的资本外流以及投资杠杆降低等因素对市场的冲击已走向衰减，市场估值水平处于低位，投资者风险偏好有望提升，风险溢价有望下行，在管理层传递出的实实在在的对资本市场利好的信息作用下，投资者信心一定会增强，再叠加大概率的美联储降息周期，分母端有望下行。 因此，综合起来，权益类资产有望迎来价值重估机会，甚至是盈利与估值的双击机会。 从行业角度看，受益于经济结构调整、转型升级和新旧动能转换的行业都会是投资的重点，比如制造业的高端制造、出海和国产替代，由供给创造需求的科技、消费电子等以及数字中国建设相关行业，此外困境反转的行业如航空等，以及顺周期的基建相关行业也值得关注。 在风险方面，做好美国经济可能维持强势、通胀粘性大进而推迟降息的风险防范。 本基金属于被动指数型基金，基准指数是国证香蜜湖金融科技指数（399699），该指数反映了我国金融科技行业的发展趋势以及上市公司的整体表现，金融科技产业及细分领域的公司中业务主要涵盖分布式技术、互联技术、金融安全与互联网金融等。金融科技行业受益于产业创新周期、资本投入周期和政策周期三个周期的共振，长远发展前景可期。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人依据最新的法律法规、监管政策，并结合公司业务发展情况，遵照公司内部控制的整体要求，搭建公司内控体系，积极践行合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到严格履行。 报告期内，本基金管理人积极贯彻落实法律法规和监管要求，进行各项公司制度、流程的制定，建立了较为完善的公司内控体系；开展对基金投资运作和公司经营管理的合规性稽核，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，对公司投研交易、市场销售、人员管理等方面开展稽核审计，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况；多次组织针对法律法规、职业道德方面的培训与宣导，不断提高从业人员的合规素质和职业道德，营造合规经营的公司氛围；严格规范基金销售业务，审慎审查宣传推介材料，督促落实销售适当性管理制度及投资者教育工作；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金管理人承诺将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全及基金份额持有人的权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金估值程序严格遵照执行相关法律法规、基金合同、《合煦智远基金管理有限公司估值委员会议事规则》及《合煦智远基金管理有限公司基金资产估值业务管理指引》。 1、估值流程 基金估值程序采用基金管理人与基金托管人同步独立核算、相互核对的方式，基金管理人每日对基金持有的投资品种进行估值，基金托管人根据法律法规要求对基金管理人采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。基金管理人还会将基金在证券经纪商开立的证券资金账户对账单与估值结果进行核对，每日估值结果必须与基金托管人、证券经纪商核对一致后才能对外公告基金净值。 根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立估值委员会，成员由投资部、研究部、监察稽核部、运营部等部门总监或其他指定的相关人员组成。公司估值委员会负责审议估值政策、监督估值结果、跟踪及定期评估估值政策的执行、与基金托管人及相关估值机构沟通协商估值政策、跟踪研究规则变化对估值的影响、修订补充完善估值相关制度和流程。 日常基金资产的估值程序，由公司运营部负责执行。对需要进行估值调整的投资品种，公司启动估值调整程序，并与基金托管人协商一致，必要时征求会计师事务所的专业意见，由估值委员会议定估值方案，公司运营部具体执行。 2、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 本基金在2023年5月12日至2023年6月13日、2023年6月21日至2023年9月13日、2023年10月18日至报告期末期间出现连续二十个（或以上）工作日基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，申万宏源证券有限公司（以下称“本托管人”）在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督、对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支、利润分配等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：合煦智远国证香蜜湖金融科技指数证券投资基金(LOF) 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
 |