[年报]中海量化 (398041): 中海量化策略混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月29日 11:26:29 中财网

原标题:中海量化 : 中海量化策略混合型证券投资基金2023年年度报告



中海量化策略混合型证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:中海基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2024年3月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定,于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ............................................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 20 §8 投资组合报告 ................................................................ 49 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 53 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 53 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 54 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 55 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 55 §11 重大事件揭示 ............................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 56 11.8 其他重大事件 .............................................................. 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 62 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 62 §13 备查文件目录 ............................................................... 62 13.1 备查文件目录 .............................................................. 62 13.2 存放地点 .................................................................. 63 13.3 查阅方式 .................................................................. 63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称中海量化策略混合型证券投资基金
基金简称中海量化策略混合
基金主代码398041
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2009年6月24日
基金管理人中海基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额199,890,507.44份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标根据量化模型,精选个股,积极配置权重,谋求基金资产的长期稳 定增值。
投资策略本基金在对经济周期、财政政策、货币政策和通货膨胀等宏观经济 因素进行前瞻性充分研究的基础上,通过比较股票资产与债券资产 预期收益率的高低进行大类资产配置,动态调整基金资产在股票、 债券和现金之间的配置比例。 股票投资:本基金产品的特色在于采用自下而上的选股策略,施行 一级股票库初选、二级股票库精选以及投资组合行业权重配置的全 程数量化。 债券投资:债券投资以降低组合总体波动性从而改善组合风险构成 为目的,在对利率走势和债券发行人基本面进行分析的基础上,采 取积极主动的投资策略,投资于国债、央行票据、金融债、企业债、 公司债、短期融资券、可转换债券、可分离可转债产品,在获取较 高利息收入的同时兼顾资本利得,谋取超额收益。
业绩比较基准沪深300指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨跌幅×20%
风险收益特征本基金是混合型基金,在证券投资基金中属于中等风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金,高于债券型基 金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 中海基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名黄乐军郭明
 联系电话021-38429808010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-9788、021-3878978895588 
传真021-68419525010-66105798 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区银 城中路68号2905-2908室及30 层北京市西城区复兴门内大街55 号 

办公地址上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908室及30层北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码200120100140
法定代表人曾杰陈四清
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.zh fund.com
基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层01-12室
注册登记机构中海基金管理有限公司上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及 30层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间 数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现 收益-25,412,077.50-88,358,835.89-25,292,061.18
本期利润-14,334,549.61-125,788,052.57-30,573,357.48
加权平均基 金份额本期 利润-0.0694-0.5529-0.1079
本期加权平 均净值利润 率-6.19%-44.62%-6.34%
本期基金份 额净值增长 率-6.57%-30.58%-6.00%
3.1.2 期末 数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分 配利润-30,696,417.30-6,274,630.5891,075,059.80
期末可供分 配基金份额 利润-0.1536-0.02980.3403
期末基金资 产净值213,382,839.26240,737,535.33440,181,678.61
期末基金份1.0671.1421.645
额净值   
3.1.3 累计 期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累 计净值增长 率60.34%71.61%147.19%
注:1、以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,申购、赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-5.32%0.55%-5.34%0.63%0.02%-0.08%
过去六个月0.66%0.83%-8.21%0.68%8.87%0.15%
过去一年-6.57%0.96%-8.24%0.67%1.67%0.29%
过去三年-39.03%1.25%-25.93%0.89%-13.10 %0.36%
过去五年62.40%1.59%17.47%0.95%44.93%0.64%
自基金合同生效起 至今60.34%1.62%29.21%1.13%31.13%0.49%
注:1:"自基金合同生效起至今"指2009年6月24日(基金合同生效日)至2023年12月31日。

2:本基金的业绩比较基准为沪深300 指数涨跌幅*80%+中国债券总指数涨跌幅*20%,我们选取市场认同度很高的沪深300 指数、中国债券总指数作为计算业绩基准指数的基础指数。本基金投资股票的比例为60%-95%,在一般市场状况下,本基金股票投资比例会控制在80%左右,债券投资比例控制在20%左右。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重,以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日按照80%、20%的比例对基础指数进行再平衡,然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:本基金在过去三年内未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人自2004年3月18日成立以来,始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则,严格履行基金管理人的责任和义务,依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系,为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2023年12月31日,共管理证券投资基金33只。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限证券从 业年限说明

      
  任职日期离任日期  
梅寓 寒本基金 基金经 理、中 海上证 50指数 增强型 证券投 资基金 基金经 理、中 海优势 精选灵 活配置 混合型 证券投 资基金 基金经 理、中 海蓝筹 灵活配 置混合 型证券 投资基 金2021年 9 月4日-10年梅寓寒女士,英国帝国理工学院风险管理与 金融工程学专业硕士。2013年 3月进入本 公司工作,历任金融工程助理分析师、金融 工程分析师、基金经理助理兼金融工程分析 师,现任基金经理。2021年 9月至今任中 海上证 50指数增强型证券投资基金基金经 理,2021年 9月至今任中海优势精选灵活 配置混合型证券投资基金基金经理,2021 年 9月至今任中海量化策略混合型证券投 资基金基金经理,2023年 5月至今任中海 蓝筹灵活配置混合型证券投资基金基金经 理。
注:1:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2:证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为,不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中海基金管理有限公司公平交易管理制度》,从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全投研决策内部控制方面:(1)公司研究平台共享,基金经理和专户投资经理通过研究平台平等获取研究信息。(2)公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,除投资分管领导及投资总监因业务管理的需要外,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

交易执行内部控制方面:(1)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量,在获配额度确定后,根据公司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配,如有特殊情况,制度规定需书面留痕。(2)投资交易指令统一通过交易室下达,通过启用公平交易模块,力求保证时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡交易原则得以落实。(3)根据公司制度,通过系统禁止公司组合之间(除指数被动投资组合外)的同日反向交易。(4)债券场外交易,交易部在银行间市场上公平公正地进行询价,并由公司对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。(5)在特殊情况下,投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时,由投资组合经理发起暂停投资风控阀值的流程,在获得相关审批后,由公司暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后,公司立即启动暂停的投资风控阀值。

行为监控和分析评估方面:(1)公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。(2)公司对所有组合本报告期内日内、3日、5日同向交易数据进行了采集,并进行两两比对,对于相关采集样本进行了95%置信区间,假设溢价率为0的T分布检验。(3)对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易,公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度,公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节,对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度,要求公司各组合研究成果共享,投资交易指令统一下达至交易室,由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易,使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实;同时,根据公司制度,通过系统禁止公司组合之间(除指数组合外)的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易,由公司对相关交易价格进行事前审核,风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。

本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,进行了相关的了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。

本报告期,公司根据制度要求,对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析,对于出现的公司制度中规定的异常交易,均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况,对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况,公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年美国经济韧性超出预期。尽管 2023年以来美国曾出现过硅谷银行风险事件和财政问题,但在财政发力和货币政策影响滞后的作用下,美国经济整体在平稳的宏观环境下呈现出软着陆的趋势,美联储全年维持higher for longer的政策基调,直到年底才释放偏鸽派的转向信号。

国内方面,经济整体呈现弱复苏态势。具体来看,随着一季度经济的补偿效应逐步消退、叠加政策相对克制,二季度起经济增长动能明显走弱;7月下旬政治局会议对政策积极定调后,8月起稳增长政策陆续落地,在政策的托底作用下,三季度经济阶段性企稳,但需求端回暖持续性不佳,四季度基本面依旧维持波折复苏的特征。全年物价水平处于低位运行。

2023年是疫后经济重启的第一年,但全年经济复苏力度不及预期,究其背后的原因来看,逆全球化浪潮下国内供给过剩,实体部门杠杆偏高使得需求不足的矛盾日益凸显,而政策端也更强调高质量发展,不走老路、不强刺激,因此预期偏弱的背景下经济复苏难度在加大。

市场方面,年初受 ChatGPT、“中特估”等催化,主要宽基指数均上涨。二季度开始,受海内外风险事件压制,经济数据较弱,业绩不及预期的影响,大盘指数接连下跌。尽管利好政策陆续出台,仍难抵挡市场下行。全年呈现两极分化格局,微盘股及高股息表现较好。

年内整体仓位较为稳定,主要配置大金融板块。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2023年12月31日,本基金份额净值1.067元(累计净值1.604元)。报告期内本基金净值增长率为-6.57%,高于业绩比较基准1.67个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年,海外经济周期性回落的概率在加大,美国高利率滞后的影响会进一步显现,叠我们认为美国经济软着陆的可能性较大。而美联储的关注重心将从通胀转向经济增长,这意味着美联储的利率路径将很大程度取决于经济基本面的走向。此外,还需关注明年“超级大选年”对地缘政治局势的影响。

从国内来看,2024年是基数效应正常化的一年,当前中国经济又处于转型期,经济增速回归至潜在增速水平仍面临不小的挑战,预计经济或延续波折复苏、曲折前进的特征,结构上来看外需拖累或有缓解,内需则继续分化,其中基建投资弹性空间较大、消费延续弱复苏、而地产相关投资和消费或仍显疲弱。明年物价水平有望较今年边际改善,但供需压力下回升力度也有限。政策方面预计会权衡短期稳增长和长期调结构的双重目标,在保持经济高质量发展的基础上适时发力、相机抉择,整体基调来看难有强刺激,但托底的思路也比较明确,政策的大方向会延续“托而不举”,财政和货币政策的配合预计将加强,我们可以有更多期待。

考虑到国内经济未来一段时间内可能仍然会处于弱复苏状态,同时降准降息仍有一定的空间,我们看好确定性强、性价比高的高股息资产。在政策持续引导下,企业分红意愿有望提高,带动现金分红力度的提升。当前高股息资产的估值处于历史低位、拥挤度也处于较低水平,具有较高的安全边际。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发,由监察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则,通过常规稽核、专项检查和系统监控等方法对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行检查,推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内部的规章制度以及各项业务规范流程,运行符合合法性、合规性的要求,主要内控制度基本有效。
在本报告期内,管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面: (1)根据基金监管法律法规的不断更新与完善,推动各部门加强内部制度建设,确保制度对各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。

(2)开展基金法律法规和管理人内部各项基本制度的培训学习工作,树立员工规范意识、合规意识和风险意识,形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化,构建主动进行管理人内部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。

(3)全面开展基金运作监察稽核工作,确保基金销售、投资的合法合规。通过电脑监控、现场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作,不断提高全体员工的风险意识,保证了基金的合 (4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的自查报告及定期审计稽核报告。

管理人自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。

基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。2024年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规性两条主线,构建一个制度修订规范化、风险责任岗位化、风险检测细致化、风险评估科学化的长效风险控制机制,提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性,实现基金合法合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,公司分管运营副总担任估值委员会主任委员,其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值委员会会议,提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定,本基金在本报告期未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——中海基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2024)审字第70033853_B07号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人中海量化策略混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了中海量化策略混合型证券投资基金的财务报表, 包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的利润表、 净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的中海量化策略混合型证券投资基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了中海量化策略混合型证券投资基金2023年12月31日的 财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于中海量化策略混合型证券投资基金, 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
其他信息中海量化策略混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。 其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
  
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估中海量化策略混合型证 券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中海量化策略混合型证券投资基金的财务报 告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对中海量化策略混合型证 券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而,未来的事项或情况可能导致中海量化策略混合 型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名陈露徐雯
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层 
审计报告日期2024年3月26日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.11,658,660.458,668,443.26
结算备付金 780,745.08377,678.35
存出保证金 61,118.5838,278.64
交易性金融资产7.4.7.2211,502,352.13232,448,850.91
其中:股票投资 199,439,557.61219,195,308.14
基金投资 --
债券投资 12,062,794.5213,253,542.77
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 43,373.1680,895.21
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 214,046,249.40241,614,146.37
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 60,281.3396,610.31
应付管理人报酬 215,120.93310,538.93
应付托管费 35,853.4851,756.47
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9352,154.40417,705.33
负债合计 663,410.14876,611.04
净资产:   
实收基金7.4.7.10199,890,507.44210,839,450.93
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.1213,492,331.8229,898,084.40
净资产合计 213,382,839.26240,737,535.33
负债和净资产总计 214,046,249.40241,614,146.37
注: 报告截止日2023年12月 31日,基金份额净值 1.067元,基金份额总额 199,890,507.44份。

7.2 利润表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 -10,362,724.89-120,598,964.23
1.利息收入 261,276.37154,398.55
其中:存款利息收入7.4.7.1329,904.2939,691.57
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 231,372.08114,706.98
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -21,755,060.76-83,480,305.64
其中:股票投资收益7.4.7.14-30,374,533.66-91,790,698.58
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15242,019.85696,884.69
资产支持证券投资 收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.198,377,453.057,613,508.25
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.2011,077,527.89-37,429,216.68
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.2153,531.61156,159.54
减:二、营业总支出 3,971,824.725,189,088.34
1.管理人报酬7.4.10.2.13,242,607.204,263,234.10
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.2540,434.52710,539.03
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 -21,736.21
其中:卖出回购金融资产 支出 -21,736.21
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用7.4.7.23188,783.00193,579.00
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -14,334,549.61-125,788,052.57
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -14,334,549.61-125,788,052.57
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -14,334,549.61-125,788,052.57
7.3 净资产变动表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日

 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产210,839,450.93-29,898,084.40240,737,535.33
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产210,839,450.93-29,898,084.40240,737,535.33
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-10,948,943.49--16,405,752.58-27,354,696.07
(一)、综合收益 总额---14,334,549.61-14,334,549.61
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-10,948,943.49--2,071,202.97-13,020,146.46
其中:1.基金申 购款44,994,116.07-5,563,290.5650,557,406.63
2.基金赎 回款-55,943,059.56--7,634,493.53-63,577,553.09
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产199,890,507.44-13,492,331.82213,382,839.26
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产267,609,415.42-172,572,263.19440,181,678.61
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产267,609,415.42-172,572,263.19440,181,678.61
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-56,769,964.49--142,674,178.7 9-199,444,143.28
(一)、综合收益 总额---125,788,052.5 7-125,788,052.57
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-56,769,964.49--16,886,126.22-73,656,090.71
其中:1.基金申 购款64,856,317.57-17,752,799.2882,609,116.85
2.基金赎 回款-121,626,282.0 6--34,638,925.50-156,265,207.56
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产210,839,450.93-29,898,084.40240,737,535.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中海量化策略混合型证券投资基金(原中海量化策略股票型证券投资基金,以下简称“本基办法》及有关法规规定,经中国证券监督管理委员会证监基金字[2009]347号《关于核准中海量化策略股票型证券投资基金募集的批复》核准募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案,基金合同于2009年6月24日生效,该日的基金份额总额为1,646,387,741.58份,经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2009]B049号验资报告予以验证。

根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》,中海量化策略股票型证券投资基金于2015年8月5日公告后更名为中海量化策略混合型证券投资基金。

本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金业绩比较基准为:沪深300指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨跌幅×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产; (2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入其初始确认金额;
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益; (未完)
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