[年报]华宝新活力混合 (003154): 华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月29日 11:26:30 中财网

原标题:华宝新活力混合 : 华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告



华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:华宝基金管理有限公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
送出日期:2024年3月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 15 §5 托管人报告 .................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................................................. 17 7.2 利润表 ..................................................................... 19 7.3 净资产变动表 ............................................................... 20 7.4 报表附注 ................................................................... 21 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 54 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 54 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 55 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 57 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 57 §11 重大事件揭示 ............................................................... 57 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 58 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 58 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 58 11.8 其他重大事件 .............................................................. 59 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 61 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 61 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 61 §13 备查文件目录 ............................................................... 61 13.1 备查文件目录 .............................................................. 61 13.2 存放地点 .................................................................. 61 13.3 查阅方式 .................................................................. 61
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金
基金简称华宝新活力混合
基金主代码003154
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2016年9月7日
基金管理人华宝基金管理有限公司
基金托管人中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额43,290,547.60份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标在严格控制风险的前提下,本基金通过大类资产间的灵活配置和多 样的投资策略,力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金采取积极的股票选择策略,将“自上而下”的行业配置策略 和“自下而上”的股票精选策略相结合,根据对宏观经济和市场风 险特征变化的判断,进行投资组合的动态优化,实现基金资产长期 稳定增值。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50% +上证国债指数收益率×50%
风险收益特征本基金是一只主动投资的混合型基金,其长期平均预期风险和预期 收益率低于股票型基金,高于债券型基金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华宝基金管理有限公司中国民生银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名周雷罗菲菲
 联系电话021-38505888010-58560666
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-700-5588、400-820-505095568 
传真021-38505777010-57093382 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道100号上海环球金融中心 58楼北京市西城区复兴门内大街2号 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道100号上海环球金融中心 58楼北京市西城区复兴门内大街2号 
邮政编码200120100031 
法定代表人黄孔威高迎欣 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址www.fsfund.com
基金年度报告备置地点基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层
注册登记机构基金管理人中国(上海)自由贸易试验区世纪大道100号 上海环球金融中心58楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2023年2022年2021年
本期已实 现收益1,239,581.67-4,403,224.1556,940,109.15
本期利润2,808,368.02-23,848,979.9949,270,101.23
加权平均 基金份额 本期利润0.0471-0.06660.0905
本期加权 平均净值 利润率3.02%-4.21%5.78%
本期基金 份额净值 增长率2.02%-4.87%5.97%
3.1.2 期 末数据和 指标2023年末2022年末2021年末
期末可供 分配利润24,130,454.3247,109,029.10367,336,190.67
期末可供 分配基金 份额利润0.55740.52650.6047
期末基金 资产净值67,421,001.92136,591,664.07974,814,147.97
期末基金 份额净值1.55741.52651.6047
3.1.3 累 计期末指 标2023年末2022年末2021年末
基金份额 累计净值62.31%59.09%67.24%
增长率   
注:1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月0.26%0.20%-3.14%0.39%3.40%-0.19%
过去六个月-1.27%0.20%-4.64%0.42%3.37%-0.22%
过去一年2.02%0.21%-3.88%0.42%5.90%-0.21%
过去三年2.85%0.20%-13.10%0.56%15.95%-0.36%
过去五年49.83%0.33%20.26%0.60%29.57%-0.27%
自基金合同生效起 至今62.31%0.47%18.74%0.58%43.57%-0.11%
注:(1)基金业绩基准:沪深300指数收益率×50% +上证国债指数收益率×50%; (2)净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按照基金合同的约定,基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定,截至2017年03月07日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华宝基金管理有限公司(公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”)于2003年2月12日经中国证监会批准设立,2003年3月7日在国家工商总局注册登记并正式开业,是国内首批中外合资司注册资本增加至 1.5亿元人民币。2017年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公司股东为华宝信托有限责任公司、美国华平资产管理有限合伙
(Warburg Pincus Asset Management,L.P.)和江苏省铁路集团有限公司,持有股权占比分别为51%、29%、20%。公司在北京、深圳等地设有分公司,在香港设有子公司——华宝资产管理(香港)有限公司。

截至本报告期末(2023年12月31日),本公司管理运作共计138只基金,涵盖股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金、FOF等。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
曾健 飞本基金 基金经 理2023-03- 04-10年硕士。曾任前海开源基金管理有限公司研究 员、基金经理,2022年 8月加入华宝基金 管理有限公司任高级产品经理。2023年 3 月起任华宝安盈混合型证券投资基金、华宝 新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝 增强收益债券型证券投资基金基金经理。
林昊本基金 基金经 理2017-03- 172023-03- 0418年硕士。2006年 5月加入华宝基金管理有限 公司,先后担任渠道经理、交易员、高级交 易员、基金经理助理等职务。2017年 3月 起任华宝新机遇灵活配置混合型证券投资 基金(LOF)、华宝新价值灵活配置混合型证 券投资基金基金经理,2017年3月至2023 年 3月任华宝新活力灵活配置混合型证券 投资基金基金经理,2017年 12月至 2018 年 7月任华宝新回报一年定期开放混合型 证券投资基金基金经理,2017年 12月至 2018年12月任华宝新优选一年定期开放灵 活配置混合型证券投资基金基金经理,2017 年12月至2018年6月任华宝新动力一年定 期开放灵活配置混合型证券投资基金基金 经理,2018年8月至2021年3月任华宝宝 丰高等级债券型发起式证券投资基金基金 经理,2019年 11月起任华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金基金经 理,2020年7月起任华宝宝利纯债86个月 定期开放债券型证券投资基金基金经理, 2020年9月起任华宝中债1-3年国开行债 券指数证券投资基金基金经理,2021年 6 月至2023年3月任华宝安盈混合型证券投 资基金基金经理,2021年 8月起任华宝安
     享混合型证券投资基金基金经理,2021年9 月至2022年6月任华宝安益混合型证券投 资基金基金经理。
唐雪 倩本基金 的基金 经理助 理2019-07- 12-9年硕士。2015年 7月加入华宝基金管理有限 公司,先后担任分析师、基金经理助理等职 务。2018年1月至2018年6月任华宝新动 力一年定期开放灵活配置混合型证券投资 基金基金经理助理,2018年1月至2018年 7月任华宝新回报一年定期开放混合型证券 投资基金基金经理助理,2018年1月至2018 年 8月任华宝新优选一年定期开放灵活配 置混合型证券投资基金基金经理助理,2019 年2月至2022年8月起任华宝科技先锋混 合型证券投资基金基金经理助理,2021年8 月至2021年10月任华宝安享混合型证券投 资基金基金经理助理,2021年9月至2021 年10月任华宝安益混合型证券投资基金基 金经理助理,2018年1月至2023年4月任 华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资 基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资 基金(LOF)、华宝沪深300指数增强型发起 式证券投资基金基金经理助理,2018年 1 月至2023年8月任华宝新起点灵活配置混 合型证券投资基金基金经理助理,2018年1 月至2023年9月任华宝新飞跃灵活配置混 合型证券投资基金基金经理助理,2018年1 月起任华宝新价值灵活配置混合型证券投 资基金基金经理助理,2019年 7月起任华 宝新活力灵活配置混合型证券投资基金基 金经理助理。2021年10月至2022年6月 任华宝安益混合型证券投资基金基金经理, 2021年10月起任华宝安享混合型证券投资 基金基金经理,2022年 6月起任华宝红利 精选混合型证券投资基金基金经理,2022 年8月至2023年11月任华宝高端装备股票 型发起式证券投资基金基金经理,2023年4 月起任华宝新机遇灵活配置混合型证券投 资基金(LOF)基金经理,2023年4月起任华 宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资 基金基金经理,2023年 9月起任华宝新飞 跃灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内,本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。
授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序,由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析。

2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1日、3日、5日同向交易价差分析。

3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有4次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。

本报告期内,本基金没有发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年社会活动恢复较好,而经济的恢复呈现一定周期性波动。为应对经济的压力,托底政策不断出台,包括降息降准、提高赤字率和重启PSL等。

全年来看,权益市场震荡下行,沪深300指数下跌11.38%。债市走牛,10年期国债收益率曲线从上年末的 2.835%下行 28个 bp至 2.555%。转债因权益受损而因纯债受益,全年震荡,录得0.47%的跌幅。

本基金优化持仓结构,总体哑铃策略。债券部分以票息策略为主,适当通过利率债波段操作增厚收益。权益部分配置红利,成长策略为辅。力争在控制回撤的前提下提供稳健的收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从全球权益市场2023年的表现来看,美欧日印等表现较好,A股相对表现一般,因而出现了一些失落的声音。我们的观察是目前的调整有一定周期性,我国的竞争力并不差。1、2023年,中美欧日制造业PMI处于荣枯线下的次数,分别是8个月、12个月、11个月和12个月,我国表现最好。制造业需求跟全球流动性和美债收益率有一定相关性,若未来美联储降息,需求修复后我国经济韧性依然较强。2、根据海关总署统计,2023年我国出口增速为-4.6%,贸易顺差超八千亿美元,我国出口的国际市场份额保持在 14%左右的较高水平,同时高附加值的“新三样”合计出口首次突破万亿大关,增长29.9%。

“新三样”中最重要的品类是汽车,全球to C端单价最高的的产品,我国2023年首次登顶全球汽车出口数量最多的国家。我国电动车竞争力已不用赘述,电动车未来更重要的智能化时代我国也会保持第一梯队,因为全球视角仅中美诞生过能重塑消费习惯的大型互联网公司。但也应保持理智,触碰到西方核心利益的汽车行业,怎么开进他们的市场是个问题?例如,美国通胀法案对锂电的补贴,不适用于中资企业;欧盟发起对中国电车补贴的调查等。油车时代,全球销量最高的日企和德企,即便作为盟友,也要通过合资形式进入美国市场,还经历过车子被砸,高额罚款等的区别对待,几十年时间才站稳脚步。我国电车可能进入发达国家市场的时间可能会更长,例如电池厂与福特的合作尚未落地;而车企尚未在发达市场建厂。外部环境很重要,或可采取“农村包围城市”的战略,从发展中国家市场到发到国家市场。在过去日韩产品出口时,文化传播影响力的增益也很重要。

21世纪以来重要的产业趋势中,我国科技路线布局正确,中美保持较好的合作,抢占全球市场,如智能手机和苹果,电动汽车和特斯拉。大家常提日本“科技树点歪”,包括通信、手机、芯片和汽车等等。“科技树点对或点歪”这个说法可能并不准确,“科技树点满 ”对中美这样的大国来说可能更实际,有些产业科技趋势还有不可规划和预测的特点。远期看,我们科技水平和制造业能力相互促进,做大市场规模,长期依然有韧性。我国经济新旧动能转换中,预计债券市场稳健向好,权益市场有结构性机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。

要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。

另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

(三)有重点地全面开展内部审计稽核工作。2023年,合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查;并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。

在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值各方之间不存在重大利益冲突。
本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。

§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号安永华明(2024)审字第70067804_B08号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有 人:
审计意见我们审计了华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金的财务
 报表,包括2023年12月31日的资产负债表,2023年度的 利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金 2023 年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变 动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于华宝新活力灵活配置混合型证券投 资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础。
强调事项-
其他事项-
其他信息华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息 负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表 的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存 在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估华宝新活力灵活配置混 合型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的 事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金的 财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以 下工作:

 (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据,就可能导致对华宝新活力灵活配置混合 型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华宝新活力灵 活配置混合型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名许培菁张亚旎
会计师事务所的地址中国北京巿东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 
审计报告日期2024年3月26日 
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.112,852,525.176,059,741.78
结算备付金 139,053.322,701,306.81
存出保证金 13,803.281,025,170.11
交易性金融资产7.4.7.255,294,601.14114,326,173.64
其中:股票投资 10,464,241.5144,142,277.21
基金投资 --
债券投资 44,830,359.6370,183,896.43
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-13,005,021.91
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 -76,126.31
应收股利 --
应收申购款 59,980.2065,530.85
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 68,359,963.11137,259,071.41
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 570,006.54744.79
应付赎回款 127,213.23138,469.24
应付管理人报酬 34,398.5972,340.03
应付托管费 8,599.6118,085.02
应付销售服务费 14,332.7730,141.68
应付投资顾问费 --
应交税费 257.214,158.09
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.9184,153.24403,468.49
负债合计 938,961.19667,407.34
净资产:   
实收基金7.4.7.1043,290,547.6089,482,634.97
未分配利润7.4.7.1124,130,454.3247,109,029.10
净资产合计 67,421,001.92136,591,664.07
负债和净资产总计 68,359,963.11137,259,071.41
份。

7.2 利润表
会计主体:华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 3,945,933.03-17,831,705.78
1.利息收入 150,890.11472,306.75
其中:存款利息收入7.4.7.1269,122.61152,825.14
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 81,767.50319,481.61
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 2,221,231.721,105,599.46
其中:股票投资收益7.4.7.13485,069.39-25,258,555.71
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.141,891,274.8818,372,669.95
资产支持证券投资 收益7.4.7.15--
贵金属投资收益7.4.7.16--
衍生工具收益7.4.7.17-526,221.455,240,602.69
股利收益7.4.7.18371,108.902,750,882.53
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)7.4.7.191,568,786.35-19,445,755.84
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)7.4.7.205,024.8536,143.85
减:二、营业总支出 1,137,565.016,017,274.21
1.管理人报酬7.4.10.2.1561,348.953,459,645.62
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.2140,337.24864,911.39
3.销售服务费7.4.10.2.3233,895.411,441,518.99
4.投资顾问费 --
5.利息支出 2,544.57-
其中:卖出回购金融资产 2,544.57-
支出   
6.信用减值损失7.4.7.21--
7.税金及附加 1,348.2133,188.70
8.其他费用7.4.7.22198,090.63218,009.51
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 2,808,368.02-23,848,979.99
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 2,808,368.02-23,848,979.99
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 2,808,368.02-23,848,979.99
7.3 净资产变动表
会计主体:华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产89,482,634.97-47,109,029.10136,591,664.07
二、本期期初净 资产89,482,634.97-47,109,029.10136,591,664.07
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-46,192,087.37--22,978,574.78-69,170,662.15
(一)、综合收益 总额--2,808,368.022,808,368.02
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-46,192,087.37--25,786,942.80-71,979,030.17
其中:1.基金申 购款17,514,505.18-9,798,619.7127,313,124.89
2.基金赎 回款-63,706,592.55--35,585,562.51-99,292,155.06
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产43,290,547.60-24,130,454.3267,421,001.92
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产607,477,957.30-367,336,190.67974,814,147.97
二、本期期初净 资产607,477,957.30-367,336,190.67974,814,147.97
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-517,995,322.3 3--320,227,161.5 7-838,222,483.90
(一)、综合收益 总额---23,848,979.99-23,848,979.99
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-517,995,322.3 3--296,378,181.5 8-814,373,503.91
其中:1.基金申 购款63,233,097.58-36,675,915.8199,909,013.39
2.基金赎 回款-581,228,419.9 1--333,054,097.3 9-914,282,517.30
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产89,482,634.97-47,109,029.10136,591,664.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金,以下简称“本基金”)系由基金管理人华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司,已于2017年10月17日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝兴业新活力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2016]1593号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为593,079,676.11份,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了编号为德师报(验)字(16)第0242号的验资报告。基金合同于2016年9月7日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》,华宝兴业新活力灵活配置混合型证券投资基金于2017年12月30日起更名为华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板、存托凭证和其他经中国证监会核准上市的股票)、固定收益品种(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券等)和货币市场工具(包括质押及买断式回购、银行存款等)、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为:本基金投资于股票的比例为基金资产的 0-95%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金保留的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;股指期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。(未完)
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