[年报]金禄电子(301282):2023年年度报告
原标题:金禄电子:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年 3月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李继林、主管会计工作负责人张双玲及会计机构负责人(会计主管人员)张双玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
（一）业绩大幅下滑的具体原因 2023年度，受市场需求不足、PCB产品供大于求引发的行业内卷及 “价格战”等因素影响，公司营业收入同比下降 11.05%，在全年主要原材料采购价格未明显回落及上半年产能利用率不足的情形下，全年产品平均单价同比下降 15.05%，加上全年新增部分产能及产量提升使得固定资产折旧、用电量、人工成本等同比增加的影响，致使公司主营业务毛利率仅为9.94%，同比下降 7.65个百分点，系公司净利润同比下降 69.94%仅为4,240.95万元的主要原因。 （二）公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标变化情况 公司的主营业务为 PCB的研发、生产和销售。公司主营业务与核心竞争力未发生重大不利变化，与行业趋势一致。公司毛利率及净利润主要受产品单价下降影响同比大幅下滑，与行业总体趋势较为相符，其他主要财务指标未出现重大不利变化。 （三）所处行业景气情况 Prismark报告指出，2023年 PCB行业产值衰退 15%左右，2024年 PCB行业整体将缓慢回升。PCB行业短期内受到市场需求及竞争加剧等因素影响，产值增长存在波动及不确定性，但长期向好发展的趋势没有改变。 根据 Prismark最新的预测，2027年全球 PCB行业产值将达到 903.48亿美元，比 2023年增长 29.97%。PCB行业短期内存在供大于求、产能过剩的情形，但不存在持续衰退或技术替代的情形。 （四）公司持续经营能力不存在重大风险。 （五）对公司具有重大影响的其他信息：无。 （六）公司改善盈利能力的各项措施敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（三）2024年度经营计划”部分内容。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司已在本年度报告中列明可能存在的市场竞争加剧及产品降价风险、原材料价格波动风险、汇率波动风险及新增产能无法消化风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面对的风险”部分内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................................ 8 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 12 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 41 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 65 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 75 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 97 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 103 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 104 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 105 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的 2023年年度报告原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
2022年 11月 30日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年 1月 1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需 对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。对于在首次执行上述变更后的会计 政策规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置 义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计 准则第 18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项 目。本次会计政策变更对公司财务报表的影响详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“43、 重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存 在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损 益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业基本情况 公司所属行业为印制电路板制造业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业分类为“电子元件及电子专用材料制造”下属的“电子电路制造”，行业代码为 C3982。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指 引》（2012年修订），公司所处行业归属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”，行业代码为 C39。 PCB被称为“电子产品之母”，广泛应用于消费电子、通信电子、计算机、汽车电子、工控医疗、航空航天等领域， 是现代电子产品中不可或缺的电子元器件，不可替代性是 PCB制造行业得以长久稳定发展的重要因素之一，PCB产业的发展水平可在一定程度上反映一个国家或地区电子信息产业的发展速度与技术水准。 经过数十年发展，PCB行业已步入较为成熟稳定的发展阶段，2021年全球产值已超过 800亿美元，总体呈现逐年平稳增长的发展态势。但不同年份，因受宏观经济波动、下游应用领域需求变化、原材料价格传导等因素影响， PCB行业产值增长情况不一。2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，世界经济复苏乏力，全球通胀水平仍处高位，地缘政治冲突加剧，单边主义、保护主义等风险上升，外部环境更趋复杂严峻，但我国经济总体呈现企稳回 升态势。根据国家统计局发布的数据，2023年度我国实现国内生产总值 126.06万亿元，同比增长 5.2%。但电子信息 产业的发展仍高度承压，PCB行业受市场需求不足、产品降价等因素影响更是出现负增长。根据国家统计局发布的数 据，2023年度计算机、通信和其他电子设备制造业规模以上工业企业营业收入同比下降 1.5%，利润总额同比下降8.6%。根据 Prismark的报告，2023年度全球 PCB产值预计为 695.14亿美元，同比下降约 15%，出现 2015年以来最 大幅度回调。 （二）所处行业地位情况 根据 CPCA发布的《第二十二届（2022）中国电子电路行业主要企业营收榜单》，公司位列 2022年度综合 PCB百强第 42位及内资 PCB百强第 22位。根据《2022年 NTI-100全球百强 PCB企业排行榜》，公司位列 2022年度全球 PCB企业百强第 81位。 PCB产品种类多、应用领域广泛、定制化程度高，各类 PCB产品在使用场景、性能、材质、电气特性、功能设计等方面各不相同。公司主要聚焦汽车 PCB，较早进入新能源汽车 PCB领域并配合产业内龙头企业的需求进行技术 研发、品质管控，积累了丰富的生产和品质管控经验，拓展了产业链内较多的优质客户资源，在新能源汽车 PCB这 一细分应用领域排名靠前、竞争优势较为明显。 （三）政策环境 电子信息产业是我国国民经济的战略性、基础性和先导性支柱产业，PCB制造业作为电子信息产业的重要组成部分，是我国政府高度重视和大力支持发展的产业。《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016年版）》《产业 结构调整指导目录（2019年本）》《基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023年）》等政策方针均把 PCB行业 相关产品列为重点发展对象。 我国“十四五规划”指出，要聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环 保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，培育壮大产业发展新动能；要围绕强化数字转型、智能升级、融合创 新支撑，布局建设信息基础设施、融合基础设施、创新基础设施等新型基础设施；要加快 5G网络规模化部署，推动 物联网全面发展，加快构建全国一体化大数据中心体系，培育壮大人工智能、大数据、区块链、云计算、网络安全等 新兴数字产业，提升通信设备、核心电子元器件、关键软件等产业水平。国家相关政策鼓励支持新能源汽车、5G、物 联网、人工智能、大数据等新兴产业的发展将有力提振 PCB的市场需求，亦将助推 PCB行业产值的增长。 2023年 8月，工业和信息化部、财政部发布《电子信息制造业 2023—2024年稳增长行动方案》，确立了 2023—2024年计算机、通信和其他电子设备制造业增加值平均增速 5%左右、电子信息制造业规模以上企业营业收入突破 24 万亿元的主要目标，并打出政策组合拳支持电子信息产业的发展。 2024年 3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》（国发［2024］7号），指出到2027年，工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等领域设备投资规模较 2023年增长 25%以上，加大政策支持 力度，开展汽车、家电产品、家装消费品以旧换新。上述政策的落地实施将有力刺激 PCB下游应用领域相关产品的 消费，进而增加对 PCB的采购需求，利好 PCB行业发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务、主要产品及其用途 公司专业从事印制电路板（PCB）的研发、生产及销售。PCB是以绝缘基板和导体为材料，按预先设计好的电路原理图，设计制成印制线路、印制元件或两者组合的导电图形的成品板，其主要功能是实现电子元器件之间的相互连 接和中继传输。公司生产的 PCB应用领域广泛，涵盖汽车电子、通信电子、工业控制及储能、消费电子、医疗器械 等领域，其中尤以汽车电子、通信电子、工业控制及储能为主。 1、汽车电子应用 汽车电子是车体汽车电子和车载汽车电子控制装置的总称，PCB是汽车电子控制系统的核心部件之一。汽车电子PCB对可靠性要求极高，产品缺陷可能会造成严重的生命伤害和重大的财产损失，由此被誉为“生命之板”。 公司 PCB产品应用覆盖传统（燃油）汽车零部件及智能电动汽车核心部件，具体如下： （1）传统汽车领域 在传统汽车领域，公司产品广泛应用于安全气囊部件、转向控制部件、中控、车灯控制部件、雷达、电子仪表盘、 导航系统、天窗控制部件、继电器、座椅控制部件、后视镜及车窗控制部件等。 ①公司 PCB在传统汽车领域的主要应用如下图所示： ②公司生产的传统汽车用 PCB示例如下： （2）智能电动汽车领域 相较于传统汽车，电池、电机、电控是电动汽车的三大核心系统。“电池”总成，指电池和电池管理系统（BMS）； “电机”总成，指电动机和电动机控制器；高压“电控”总成，包含车载 DC/DC转换器、车载充电机、电动空调、PTC、 高压配电盒和其他高压部件，主要部件是 DC/DC转换器和车载充电机。此外，充电桩是电动汽车必不可少的配套设 施。电动汽车在蓬勃发展的过程中，其智能化、网联化水平也在不断提高，智能辅助驾驶（ADAS）、智能座舱、域 控制器等智能化部件及车联网控制单元（T-BOX）等网联化部件的应用与日俱增。 ①公司 PCB在智能电动汽车领域的主要应用如下图所示： ②公司生产的智能电动汽车及其配套设施用 PCB示例如下： 2、通信电子应用 数据通信网及固网宽带等环节，应用产品主要包括路由器、网关、交换机、服务器、基站、光模块、连接器、宽带终 端等。 公司生产的通信 PCB用于 5G基站天线、5G光模块、5G滤波器、服务器、交换机、路由器、网关、宽带终端、 音视频终端等领域。 （1）公司生产的应用在 5G天线和滤波器模块产品示例如下： （2）公司生产的应用在 5G光模块产品示例如下： （3）公司生产的应用在其他通信电子领域产品示例如下： 3、工业控制及储能应用 工业控制是指利用电子电气、机械和软件组合实现工业自动化控制，以使工厂的生产和制造过程更加自动化和精 确化，并具有可控性及可视性。工控设备通常具有较高的防磁、防尘、防冲击等性能，拥有专用底板、较强抗干扰电 源、连续长时间工作能力等特点。工业控制 PCB主要用于工业控制设备和控制工业设备的工业电脑。公司生产的工 业控制 PCB用于工业智能化控制设备、电力控制系统、工业电表、检测仪器、LED显示控制系统、消防设备控制系 统等。 储能是指通过介质或设备把能量存储起来，在需要时再释放出来的过程。储能系统的主要构成包括蓄电池系统 （包含 BMS）、储能变流器（PCS）、能量管理系统及监控系统等，电池与变流器是储能系统的核心部件。公司生产 的储能 PCB主要应用于储能电池 BMS、PCS等部件。 （1）公司生产的工业控制 PCB产品示例如下： （2）公司生产的储能 PCB产品示例如下： （二）经营模式 报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化，具体如下： 1、采购模式 公司按照客户的定制化需求研发、生产不同类型的 PCB产品，通过销售 PCB产品实现盈利。 公司设立采购中心专门负责采购相关工作，并制定了《采购工作指引》《供应商评审工作指引》等内控制度指导和规范采购工作的开展。采购部门根据公司的采购需求提前进行供应商的导入、评审、签署采购框架协议并建立合格 供应商名录，确保拟采购的主要物料的合格供应商有两家或两家以上。公司计划部门综合考虑销售合同或订单、生产 计划及物料库存状况等向采购部门提出采购申请。采购部门据此向合格供应商进行询价议价，综合考虑成本、交期、 以往品质表现、客户要求等因素选择确定最终供应商，下达采购单并跟踪交期。对于覆铜板、半固化片、铜箔中经常 耗用的材料规格或型号，以及铜球、干膜、油墨等通用材料，公司设定安全库存，并结合销售订单情况按预计耗用量 进行采购，同时会根据资金情况并结合对上述材料价格走势的预判策略性提前采购并储备部分常用物料；对于非常用 规格或型号的物料则根据销售订单确定耗用情况进行采购。公司采购部门建立了定期对合格供应商进行评审的制度， 综合交期、价格、售后服务及品质部门反馈的物料质量等因素对供应商进行评估。对于品质、交期、售后服务未达标 的供应商将要求其提出改善措施。 2、生产模式 由于 PCB属于定制化产品，公司采取“以销定产”的生产模式，即根据销售订单来组织和安排生产。 公司在制造中心下设计划部专门负责生产计划的编制及调配物料、组织生产等工作。计划部根据销售订单及产线运行情况制定生产计划并下达生产指令，生产部门据此开展生产活动。 3、销售模式 公司采取“向下游制造商直接销售、通过贸易商销售”相结合的销售模式。公司一般与主要客户签订框架性合同， 约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等；在合同期内客户按需向公司发出具体采购订单，并约定具体技术要求、 销售价格、数量等。 4、外协加工模式 PCB产品存在生产工艺复杂、设备投资金额大、客户订单不均衡的特点，公司综合客户订单需求、资金实力、成本效益等配置产线设备，满足正常订单生产需求。同时，在订单较多公司自身产能无法满足生产计划时，公司会将部 分工序委托外协加工商加工；将部分订单直接或通过贸易商委托 PCB生产厂商加工。外协加工是 PCB行业普遍采取 的模式。 （三）产品市场地位与竞争优劣势 1、产品市场地位 公司产品主要应用于汽车电子领域，尤其是在新能源汽车“三电系统”领域形成了较为广泛的终端市场应用。公司 PCB已配套应用于 2023年度国内动力电池装机量排名前十企业中的八家企业的 BMS，并成为国内多家头部动力电池 厂商的 PCB主力供应商，BMS用 PCB产品的市场地位较为突出。 2、竞争优劣势 公司竞争优势详见本节“三、核心竞争力分析”。 公司竞争劣势主要体现为公司产品结构相对单一，相较于行业头部企业，产能相对偏少，致使公司经营规模与行业头部企业相比存在一定差距；公司发展历程相对较短，在人才储备及技术沉淀方面尚不及同行优秀企业。 （四）主要业绩驱动因素及业绩变化情况 报告期内，公司经营业绩下滑主要系市场需求不足、行业竞争加剧、新能源汽车产业链整体降价等使得产品价格下降所致，业绩变化较为符合行业整体发展状况，具体情况详见本节“四、主营业务分析”。 三、核心竞争力分析 PCB应用领域广泛，行业竞争较为充分且日趋激烈，基于行业情况、定制化的产品属性及“以销定产”的经营模式， 公司围绕“市场/客户—产品/技术—团队/管理”三个维度培育企业快速发展的基因并形成自身的核心竞争力。 （一）聚焦汽车应用市场，拓展了新能源汽车领域优质及较为广泛的客户资源 公司在投产之初就聚焦汽车应用市场，并较早涉足新能源汽车 PCB领域，以和产业链内龙头企业的合作为契机，深耕新能源汽车 PCB市场，不断扩大客户群体，拓展了包括电池厂商、整车企业、Tier1、EMS工厂在内的新能源汽 车产业链中优质及较为广泛的客户资源，在新能源汽车产业链具备较高的市场认知度和客户美誉度。 （二）配合客户需求研发，形成了竞争力较强的拳头产品及核心技术 公司以市场需求为导向开展研发工作，在配合行业知名客户进行 PCB产品开发的过程中不断地提升自身的技术实力，形成了 BMS用 PCB这一拳头产品，获取了较高的市场份额，并成为国内多家头部动力电池厂商的 PCB主力供应商。截至报告期末，公司及子公司已累计获得专利授权 132项，其中发明专利 43项；累计有 14项产品被认定为 “广东省高新技术产品”或“广东省名优高新技术产品”。报告期内，公司及子公司获得专利授权 26项，其中发明专利 22项，具体情况如下：
公司创始人李继林先生拥有 20年以上 PCB行业研发、生产和管理经验，凝聚了一支从业多年、经验丰富的管理团队，管理层和业务骨干多年来基本保持稳定，主要管理团队和核心技术人员行业工作经验超过 15年，拥有大型PCB制造企业的现代化管理经验，对 PCB行业具备敏锐的市场洞察力。公司高度重视生产管理工作，实施全面质量管理，推行精益生产模式，明确各道工序、各应用领域产品及重点客户产品的生产作业和管控要点，通过不断改进生 产工艺流程、加强对各个生产环节的控制，保证产品的质量，积累了丰富的生产管理及品质控制经验。 四、主营业务分析 1、概述 2023年度，公司经营业绩不达预期，管理层作出深刻检讨，现将全年主要工作情况总结如下： （1）经营业绩 2023年度，受市场需求不足、PCB产品供大于求引发的行业内卷及“价格战”等因素影响，公司实现营业收入133,109.97万元，同比下降 11.05%。按照产品应用领域来看，公司在汽车电子、通信电子及消费电子等领域的营业收 入均出现不同程度下滑。在汽车电子领域，根据中国汽车工业协会的数据，2023年度我国汽车产销累计完成 3,016.1 万辆和 3,009.4 万辆，同比分别增长 11.6%和 12%，其中新能源汽车产销分别完成 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别 增长 35.8%和 37.9%。新能源汽车虽产销两旺，但主机厂商去库存明显，且整车降价传导至供应链上游企业，“量价齐 下”或“增量不增收”或“增收不增利”成为新能源汽车零部件供应链大多数企业的真实写照。受此影响，公司 2023年度 汽车 PCB收入同比下降 12.34%，汽车 PCB平均单价同比下降 9.74%，但汽车 PCB收入占主营业务收入的比重仍旧维 持在 52%以上，依然系公司产品最为主要的应用领域。在通信电子及消费电子领域，由于大批量订单较多且竞争门槛 相对较低，市场竞争异常激烈，成为了 PCB企业打“价格战”的主战场。除正常的竞争降价外，为有效应对订单不足造 成的产能利用率下降，公司还阶段性采取低价策略中标国内某通信电子领域客户订单并在下半年集中进行交付。受此 影响，公司通信 PCB收入下降 10.69%，通信 PCB平均单价下降 23.89%；消费 PCB收入下降 15.34%，消费 PCB平均单价下降 16.30%。在全年主要原材料采购价格未明显回落及上半年产能利用率不足的情形下，全年产品平均单价同 比下降 15.05%，加上全年新增部分产能及产量提升使得固定资产折旧、用电量、人工成本等同比增加的影响，致使公 司主营业务毛利率仅为 9.94%，同比下降 7.65个百分点，系公司净利润同比下降 69.94%仅为 4,240.95万元的主要原 因。 （2）市场拓展 2023年度，PCB行业竞争异常激烈，公司承接的订单数量（PCB面积）同比增加 9.57%，但主要受价格下降因素影响订单金额同比减少 8.45%。尽管订单目标未达预期，但公司销售团队按照既定的业务方向和计划在市场营销的 纵深延展方面依旧奋楫前行。基于 800V架构的电池管理系统、电机控制器、域控制器等领域的 PCB产品已批量交付 并在多款中高端电动汽车车型得以应用；结合整车企业自研“三电”系统及直采 PCB的发展趋势，成功进入东风、长安 等整车企业下属零部件公司一级供应商行列；开发了以青山工业为代表的多家本土 Tier1、“三电系统”及充电桩制造商； 有序推进了激光雷达、智能座舱、线控底盘等汽车智能化领域的客户导入工作；积极拓展储能领域知名客户，取得科 士达的量产订单并获得储能头部企业多个储能项目定点；在电力仪表行业取得突破，与三星医疗、海兴电力、炬华科 技等行业知名企业建立合作关系并中标部分项目；大客户引进工作初显成效，LG、日本电产、烽火通信等进一步壮大 了公司的终端客户群体。 （3）科技创新 2023年度，公司共投入研发费用 6,784.03万元，研发费用占营业收入的比重为 5.10%，同比增加 0.32个百分点。 全年申请专利 54项，其中发明专利 40项；获得专利授权 26项，其中发明专利 22项。3项产品获评“2023年度广东 省名优高新技术产品”。开展了“新能源汽车 BMS系统 T型嵌入式铜基 PCB关键制造技术研究与应用”、“新能源汽车 800V项目技术研究开发与应用”、“新能源超级充电桩厚铜板关键制造技术研究”、“三阶 HDI基板加工技术研发与应 用研究”、“毫米波雷达电路板的加工技术开发与应用研究”等 61个项目的研发工作。 （4）产能建设 2023年度，公司根据市场需求情况及对行业形势的研判，适时调整产能建设内容及控制产能释放节奏。一是调整全资子公司湖北金禄募投项目的建设内容及建设期，取消刚挠结合电路板生产线投资的同时加大多层刚性电路板产能 的建设，降低募投项目的建设风险，并建成新增部分产能以满足实际生产需求；二是结合公司 PCB扩建项目报建、 环评、能评等手续办理的进度情况，放缓项目建设节奏，将项目一期主体工程的建设工作推迟至 2024年，延后清远 生产基地新产能释放的时间，降低公司产能消化的风险。 （5）信息化提升 2023年度是公司信息化建设的元年，公司组建了专业的信息化团队，着手编制数字化建设总体规划；根据生产经营需要开发了仓储扫码管理系统、包装标签自动化功能等并实现质量管理系统数据采集模块电子化，全资子公司湖北 金禄还自主开发了智能制造管理系统并获评“湖北省智能制造试点示范企业”，有效地提高了工作效率；与第三方合作 推进了 SAP ERP系统、OA系统、MES系统、资金管理系统等项目的实施工作，在加快补齐信息化短板的道路上迈出了坚实的一大步。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
业务对应的营业收入和营业成本；境外业务毛利率减少幅度低于境内业务主要系美元升值使得境外业务产品单价下降 幅度低于境内业务所致。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
米及 13.42万平方米。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
①报告期内，公司印制电路板营业成本中的制造费用同比增加 17.59%，主要系外发加工减少、自产产量增加使得固定资产折旧、用电量、间接人工成本等增加所致。 ②报告期内，公司其他业务成本主要包括出售材料对应的成本、与第三方合作提取废料锡泥支付的成本等，前述其他业务成本对应的出售材料、处置废料锡泥等的收入同比下降 61.30%，致使其他业务成本同比下降 66.25%。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 详见本报告“第十节 财务报告”之“九、合并范围的变更”。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
?适用 □不适用 公司前 5大客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在前 5大客户中未直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况
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