[年报]泰康策略优选混合 (003378): 泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月29日 18:36:18 中财网

原标题:泰康策略优选混合 : 泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告



泰康策略优选灵活配置混合型
证券投资基金
2023年年度报告

2023年12月31日










基金管理人:泰康基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2024年3月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

本报告期为2023年1月1日起至2023年12月31日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 7 3.2 基金净值表现 ............................................................... 8 3.3 其他指标 ................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 13 §5 托管人报告 ................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 14 §6 审计报告 ................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 15 §7 年度财务报表 ............................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................ 17 7.2 利润表 .................................................................... 18 7.3 净资产变动表 .............................................................. 19 7.4 报表附注 .................................................................. 22 §8 投资组合报告 ............................................................... 65 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 65 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 66 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 73 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 73 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 73 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 73 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 73 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 73 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 73 8.14 投资组合报告附注 ......................................................... 74 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 75 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 75 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 75 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 75 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 76 §11 重大事件揭示 .............................................................. 77 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 77 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 77 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 77 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 77 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 77 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 77 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 77 11.8 其他重大事件 ............................................................. 80 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 83 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 83 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 83 §13 备查文件目录 .............................................................. 84 13.1 备查文件目录 ............................................................. 84 13.2 存放地点 ................................................................. 84 13.3 查阅方式 ................................................................. 84
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金
基金简称泰康策略优选混合
基金主代码003378
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2016年11月28日
基金管理人泰康基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额818,438,349.83份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标积极主动地配置资产,并通过对类属资产灵活运用多种策略,在 合理控制风险的基础上,追求超越业绩比较基准的收益水平,力 争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金将利用基金管理人多年来在宏观经济分析上的丰富经验和 积累,通过基金管理人自身研发构建的固定收益投资决策分析体 系(FIFAM系统)和权益投资决策分析体系(MVPCT系统)定期 评估宏观经济和投资环境,并对全球及国内经济发展进行评估和 展望。在此基础上,判断未来市场投资环境的变化以及市场发展 的主要推动因素,预测关键经济变量,并运用泰康资产配置模 型,根据股票和债券资产的预期收益和风险,确定大类资产配置 比例。 股票投资方面,本基金将结合市场环境灵活运用多种投资策 略,多维度分析股票的投资价值,充分挖掘市场中潜在的投资机 会,实现基金资产的长期稳健增值。 债券投资方面,本基金根据中长期的宏观经济走势和经济周 期波动趋势,判断债券市场的未来走势,并形成对未来市场利率 变动方向的预期,动态调整组合的久期和期限结构配置。另外, 本基金将利用内部信用评级体系对债券发行人及其发行的债券进 行信用评估,分析违约风险以及合理信用利差水平,识别信用债 的投资价值。
业绩比较基准60%*沪深300指数收益率+35%*中债新综合财富(总值)指数收 益率+5%*金融机构人民币活期存款利率(税后)
风险收益特征本基金为混合型基金,预期收益和预期风险水平低于股票型基 金,高于债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 泰康基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名陈玮光郭明
 联系电话010-89620366(010)66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400189552295588 
传真010-89620100(010)66105798 
注册地址北京市西城区复兴门内大街156 号3层1-10内302北京市西城区复兴门内大街55 号 
办公地址北京市西城区武定侯街2号泰康 国际大厦3、5层北京市西城区复兴门内大街55 号 
邮政编码100033100140 
法定代表人金志刚陈四清 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.tk funds.com.cn
基金年度报告备置地点基金管理人办公地、基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心 42楼
注册登记机构泰康基金管理有限公司北京市西城区武定侯街2号泰康国际大厦 3、5层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期 间数据和 指标2023年2022年2021年
本期已实 现收益1,403,379.40-601,146,034.04862,762,139.47
本期利润-4,312,163.18-709,743,490.64432,017,295.40
加权平均 基金份额 本期利润-0.0053-0.77840.3931
本期加权 平均净值 利润率-0.31%-42.08%16.90%
本期基金 份额净值 增长率-0.56%-27.31%19.05%
3.1.2 期 末数据和 指标2023年末2022年末2021年末
期末可供 分配利润413,816,591.68480,211,103.281,349,382,053.18
期末可供 分配基金 份额利润0.50560.58841.2831
期末基金 资产净值1,306,547,083.871,378,479,257.632,573,190,466.66
期末基金 份额净值1.59641.68902.4467
3.1.3 累 计期末指 标2023年末2022年末2021年末
基金份额 累计净值 增长率92.75%93.82%166.64%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-2.10%0.53%-3.75%0.47%1.65%0.06%
过去六个月-6.30%0.58%-5.78%0.51%-0.52%0.07%
过去一年-0.56%0.73%-5.24%0.51%4.68%0.22%
过去三年-13.94%1.09%-17.65%0.67%3.71%0.42%
过去五年114.83%1.22%18.81%0.72%96.02%0.50%
自基金合同生效 起至今92.75%1.15%11.51%0.70%81.24%0.45%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于2016年11月28日生效。

2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定,建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元

年度每10份基金份额分 红数现金形式发放总额再投资形式发放总 额年度利润分配合计备注
2023年0.85009,487,409.3657,506,609.8466,994,019.20-
2022年0.868029,640,575.8660,838,873.7290,479,449.58-
2021年1.0830120,237,375.0712,097,474.72132,334,849.79-
合计2.8010159,365,360.29130,442,958.28289,808,318.57-

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
泰康基金管理有限公司(以下简称“泰康基金”)前身为泰康资产管理有限责任公司(以下简称“泰康资产”)公募事业部,2015年4月,泰康资产公募基金管理业务资格正式获得监管机构批准,成为首家获得该业务资格的保险资产管理公司。2021年9月1日,泰康资产获得证监会批准设立子公司泰康基金,2021年10月12日,泰康基金完成工商注册。2022年11月18日,泰康资产旗下公募基金产品的基金管理人变更为泰康基金。

泰康基金注册地为北京,注册资本为1.2亿元人民币。截至2023年12月31日,泰康基金共管理77只证券投资基金,已形成包括货币、债券、偏债混合、偏股混合、主动权益、沪港深系列、主动量化及被动指数、FOF基金等不同类型、不同风险收益特征的产品系列,并在养老目标基金、宽基及细分行业主题ETF、双碳、科技、大健康等方面均进行了战略布局,为广大投资者提供了丰富多元的投资选择。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
宋仁 杰本基金基 金经理2019年9 月16日-12年宋仁杰于2018年3月加入泰康公募,现 任泰康基金股票基金经理。曾任华商基金 管理有限公司行业研究员、基金经理助 理,深圳东方君正资产管理有限公司基金 经理等职务。2019年9月16日至今担任 泰康策略优选灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2020年1月10日至今担 任泰康景泰回报混合型证券投资基金基 金经理。2020年12月30日至今担任泰 康品质生活混合型证券投资基金基金经 理。
注:证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。表中的任职日期和离任日期均指公司相关公告中披露的日期。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人制定了公平交易制度和流程,并按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的相关规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。

公司公平交易管理制度要求交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。

投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利,共享交易资源,保证各投资组合获得公平的交易机会。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人公平对待旗下管理的所有基金和组合,建立了公平交易制度和流程,并严格执行。报告期内,本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。在投资管理活动中,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

本报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度,对异常交易行为进行事前、事中和事后的监控。报告期内,没有出现本基金所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
宏观经济方面,2023年由于政策的转变,前几年的部分积压需求得到释放,年初经济出现明显复苏,一季度经济强于预期,二季度经济开始有所回落,下半年地产和消费略低于预期。政策来看,全年经济政策保持一定的定力,依然继续坚持高质量发展。

权益市场方面,2023年全年市场先涨后跌,整体震荡下跌。从大盘和板块上来看,全年上证综指跌3.70%,沪深300下跌11.38%,创业板指下跌19.41%。板块间波动较大,其中,传媒、通信、计算机、电子和汽车等上涨较多,美容护理、电力设备、商贸零售、房地产等下跌较多。

权益投资方面,我们坚持以获取稳健的相对收益为目标,行业均衡,个股适度集中,继续看好具有垄断地位,现金流好,分红率较高的优质企业。在具体的板块上,2023年我们看好并持有部分高股息资产。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.5964元,本报告期基金份额净值增长率为-0.56%;同期业绩比较基准增长率为-5.24%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济方面,政策来看,23年全年经济政策保持一定的定力,依然继续坚持高质量发展,新的增长模式和速度会成为未来较长时间的经济状态。

权益投资方面,本基金未来将立足高质量发展的新常态,寻找真正具有长期竞争力,能受益于中国经济高质量增长和行业发展趋势的优质公司。我们坚持以获取稳健的相对收益为目标,行业均衡,个股适度集中,继续看好具有垄断地位,现金流好,分红率较高的优质企业。在具体的板块上,2024年我们继续看好高股息,并在市场调整过程中寻找低估的成长股。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
为防范和化解经营风险,确保基金投资的合法合规、切实维护基金份额持有人的最大利益,基金管理人主要采取了如下监察稽核措施:
本基金管理人根据《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度,定期与不定期地对基金的投资、交易、产品、市场销售、信息技术等方面进行事前、事中或事后的监督检查。

同时,公司在产品开发、销售募集、投资交易、运营管理等业务环节,进行事前合规性审核,以有效防范业务风险;公司通过投资交易系统控制和人工审核控制相结合的方式,对基金投资交易情况进行监督,以确保基金投资满足监管法规、基金合同和公司制度的规定;公司设立专人负责信息披露工作,信息披露做到真实、准确、完整、及时;公司监察稽核人员日常对基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门整改,并定期向风险控制委员会报告。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值小组,并制定了相关制度及流程。估值小组设成员若干名,成员由各相关部门选派,包括运营管理部、风险控制部、各投资部门(包括固定有一定的工作经验及专业胜任能力。

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。

本报告期内,本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。

与估值相关的机构包括上海、深圳、北京证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司以及中国基金业协会等。

本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管人复核确认。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本基金应分配且已分配利润66,994,019.20元;本基金本报告期末无应分配而尚未分配利润的情况。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本基金的管理人——泰康基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对泰康基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。


§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第25490号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额 持有人:
审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金(以 下简称“泰康策略优选混合”)的财务报表,包括2023年12 月31日的资产负债表,2023年度的利润表和净资产变动表 以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制,公允反映了泰康策略优选混合2023年 12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产 变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于泰康策略优 选混合,并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
其他事项
其他信息
管理层和治理层对财务报表的责 任泰康策略优选混合的基金管理人泰康基金管理有限公司(以 下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估泰康策略优 选混合的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适 用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清 算泰康策略优选混合、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督泰康策略优选混合的财务报告

 过程。 
注册会计师对财务报表审计的责 任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判 断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对泰康策略 优选混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而,未来的事项或情况可能导致泰康策略优选混合 不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
注册会计师的姓名赵钰陈玉珊
会计师事务所的地址中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 
审计报告日期2024年3月27日 

§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.172,822,574.7471,553,943.87
结算备付金 27,149,707.1113,400,710.34
存出保证金 382,395.84560,857.40
交易性金融资产7.4.7.21,100,185,887.651,161,081,386.51
其中:股票投资 1,063,027,824.401,145,302,960.00
基金投资 --
债券投资 37,158,063.2515,778,426.51
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4119,988,397.19139,986,882.17
债权投资7.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款 2,464,370.842,050,102.54
应收股利 --
应收申购款 33,921.2041,489.75
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.8--
资产总计 1,323,027,254.571,388,675,372.58
负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 13,558,327.186,509,307.84
应付赎回款 288,480.49377,284.90
应付管理人报酬 1,319,310.291,768,822.12
应付托管费 219,885.05294,803.68
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 259.7112.84
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.91,093,907.981,245,883.57
负债合计 16,480,170.7010,196,114.95
净资产:   
实收基金7.4.7.10818,438,349.83816,127,669.03
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12488,108,734.04562,351,588.60
净资产合计 1,306,547,083.871,378,479,257.63
负债和净资产总计 1,323,027,254.571,388,675,372.58
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值1.5964元,基金份额总额818,438,349.83份。

7.2 利润表
会计主体:泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年12月31日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入 18,790,944.85-679,695,229.68
1.利息收入 3,546,173.353,170,651.18
其中:存款利息收入7.4.7.13560,481.01712,279.94
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 2,985,692.342,458,371.24
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) 20,926,423.92-574,943,764.48
其中:股票投资收益7.4.7.14-4,234,622.22-595,355,787.44
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.15284,184.81363,709.15
资产支持证券投 资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1924,876,861.3320,048,313.81
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填 列)7.4.7.20-5,715,542.58-108,597,456.60
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) --
5.其他收入(损失以 “-”号填列)7.4.7.2133,890.16675,340.22
减:二、营业总支出 23,103,108.0330,048,260.96
1.管理人报酬7.4.10.2.119,586,676.5525,520,830.50
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费7.4.10.2.23,264,446.104,253,471.72
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 4,442.172,137.61
其中:卖出回购金融资 产支出 4,442.172,137.61
6.信用减值损失7.4.7.22--
7.税金及附加 142.8511.78
8.其他费用7.4.7.23247,400.36271,809.35
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) -4,312,163.18-709,743,490.64
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) -4,312,163.18-709,743,490.64
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 -4,312,163.18-709,743,490.64
7.3 净资产变动表
会计主体:泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产816,127,669.03-562,351,588.601,378,479,257.6 3
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产816,127,669.03-562,351,588.601,378,479,257.6 3
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)2,310,680.80--74,242,854.56-71,932,173.76
(一)、综合收益 总额---4,312,163.18-4,312,163.18
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)2,310,680.80--2,936,672.18-625,991.38
其中:1.基金申 购款49,308,426.04-32,653,600.2181,962,026.25
2.基金赎 回款-46,997,745.24--35,590,272.39-82,588,017.63
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)---66,994,019.20-66,994,019.20
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产818,438,349.83-488,108,734.041,306,547,083.8 7
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,051,692,705. 38-1,521,497,761. 282,573,190,466.6 6
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产1,051,692,705. 38-1,521,497,761. 282,573,190,466.6 6
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)- 235,565,036.35-- 959,146,172.68- 1,194,711,209.0 3
(一)、综合收益 总额--- 709,743,490.64-709,743,490.64
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)- 235,565,036.35-- 158,923,232.46-394,488,268.81
其中:1.基金申 购款131,950,048.89-131,576,422.45263,526,471.34
2.基金赎 回款- 367,515,085.24-- 290,499,654.91-658,014,740.15
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)---90,479,449.58-90,479,449.58
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产816,127,669.03-562,351,588.601,378,479,257.6 3
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2044号《关于准予泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币345,628,317.48元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1543号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016年11月28日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为345,734,777.22份基金份额,其中认购资金利息折合106,459.74份基金份额。本基金的基金管理人为泰康基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市交易的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、权证、股指期货、国债期货、债券(包括但不限于国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、证券公司短期公司债券、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款、其他银行存款)、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产比例为0%-95%;基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;权证、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:60%*沪深300指数收益率+35%*中债新综合财富(总值)指数收益率+5%*金融机构人民币活期存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人泰康基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。(未完)
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