京新药业(002020):年度关联方资金占用专项审计报告
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时间:2024年03月29日 19:21:52 中财网 |
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原标题:
京新药业:年度关联方资金占用专项审计报告
![](//quote.podms.com/drawprice.aspx?style=middle&w=600&h=270&v=1&type=day&exdate=20240329&stockid=2060&stockcode=002020)
浙江
京新药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
关于浙江
京新药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA10478号
浙江
京新药业股份有限公司全体股东:
我们审计了浙江
京新药业股份有限公司(以下简称“
京新药业”)
2023年度的财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产
负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024年
3月 28日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA10475号的无保留
意见审计报告。
京新药业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是
京新药业管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计
京新药业 2023年度财务报表时所
审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解
京新药业 2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供
京新药业为披露 2023年年度报告的目的使用,不得
用作任何其他目的。
(此页无正文,为《关于浙江
京新药业股份有限公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》签字盖章页)
立信会计师事务所 中国注册会计师:刘泽波
(特殊普通合伙)
中国注册会计师: 郑胜家
中国·上海 二○二四年三月二十八日
浙江
京新药业股份有限公司 2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的
关联关系 | 上市公司核算的会计
科目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度占用累
计发生金额(不
含利息) | 2023年度占用资
金的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末占用资
金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及
其附属企业 | | | | | | | | | | |
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小计 | | | | | | | | | | |
前控股股东、实际控制人
及其附属企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
小计 | | | | | | | | | | |
其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | |
小计 | | | | | | | | | | |
总计 | | | | | | | | | | |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的
关联关系 | 上市公司核算的会计
科目 | 2023年期初往来
资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额(不
含利息) | 2023年度往来资
金的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末往来
资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质
(经营性往来、
非经营性往来) |
控股股东、实际控制人及
其附属企业 | 京新控股集团有限公司 | 吕钢直接持有其 51%
的股权,间接持有其
49%的股权 | 其他应收款 | | 114.80 | | | 114.80 | 业绩补偿款 | 非经营性往来 |
| 浙江元金投资管理有限公司 | 京新控股集团有限公
司间接持有其 100%的
股权 | 其他应收款 | | 89.04 | | | 89.04 | 业绩补偿款 | 非经营性往来 |
| 浙江东高农业开发有限公司 | 京新控股集团有限公
100%
司持有其 的股权 | 其他应收款 | 5.00 | | | | 5.00 | 房租保证金 | 经营性往来 |
| 新昌县京新置业有限公司 | 京新控股集团有限公
司持有其 100%的股权 | 其他应收款 | 20.00 | | | | 20.00 | 房租保证金 | 经营性往来 |
| 杭州方佑生物科技有限公司 | 京新控股集团有限公
司持有其 100%的股权 | 预付账款 | 23,610.60 | | | 23,610.60 | | 预付购房款 | 经营性往来 |
| 杭州海狮佳科技有限公司 | 京新控股集团有限公
司持有其 100%的股权 | 应收账款 | | 2.00 | | 2.00 | | 货款 | 经营性往来 |
| 江西京纬通新材料有限公司 | 京新控股集团有限公
100%
司持有其 的股权 | 其他应收款 | | 4.58 | | 4.58 | | 动力费 | 经营性往来 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的
关联关系 | 上市公司核算的会计
科目 | 2023年期初往来
资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额(不
含利息) | 2023年度往来资
金的利息(如有) | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末往来
资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质
(经营性往来、
非经营性往来) |
上市公司的子公司及其附
属企业 | 京新集团(香港)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 414.15 | | | 3.12 | 411.03 | 代收款项 | 非经营性往来 |
| 京新集团(香港)有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 117.49 | 12.65 | | 130.14 | | 代收货款 | 非经营性往来 |
| 浙江京新药业进出口有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 978.43 | 10,251.30 | | 10,726.71 | 503.02 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 浙江京新医药有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,475.43 | 18,406.32 | | 22,730.71 | -2,848.96 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 浙江京新药业进出口有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,867.59 | 67,993.23 | | 70,251.77 | 23,609.05 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 绍兴京新药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,296.42 | 194,852.41 | | 217,595.68 | 12,553.15 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 浙江京健元医疗科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 41.35 | 257.31 | | 2.63 | 296.03 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 上海京新生物医药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,279.24 | 6,432.52 | | 7,204.27 | 507.49 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 深圳市巨烽显示科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 973.75 | 20,400.02 | | 21,373.77 | | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 山东京新药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,323.23 | 65,402.65 | | 49,952.03 | 35,773.85 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 内蒙古京新药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 1,862.01 | | 15.29 | 1,846.72 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 杭州京哲生物医药科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 128.56 | | 124.03 | 4.53 | 资金周转 | 非经营性往来 |
其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | |
总计 | | | | 110,402.68 | 386,209.40 | | 423,727.33 | 72,884.75 | | |
本表已于 2024年 3月 28日获董事会批准。
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