涪陵榨菜(002507):西南证券股份有限公司关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票持续督导2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 非公开发行股票持续督导 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”、“保荐机构”）作为重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司（以下简称“涪陵榨菜”、“公司”）非公开发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对涪陵榨菜 2023年度募集资金存放与使用情况进行了审核，具体核查情况如下： 一、 募集资金基本情况 （一） 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕68号），公司由主承销商西南证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 9,827.28万股，发行价为每股人民币 33.58元，共计募集资金 330,000.00万元，坐扣承销和保荐费用 1,745.28万元后的募集资金为 328,254.72万元，已由主承销商西南证券股份有限公司于 2021年 4月 20日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 262.01万元后，公司本次募集资金净额为 327,992.71万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2021CQAA40096号）。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告审验金额为 327,992.15万元，较募集资金净额少 0.56万元，系登记结算费用增值税专用发票税额。 （二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
二、 募集资金存放和管理情况 （一） 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构西南证券股份有限公司于 2021年 5月 13日分别与招商银行股份有限公司重庆分行、兴业银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 （二） 募集资金专户存储情况 截至 2023年 12月 31日，公司有 2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
三、 本年度募集资金实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见附件。 （二）募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司募集资金投资项目未出现异常情况。 （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 （四）用闲置募集资金进行现金管理情况 2023年度公司对闲置募集资金进行现金管理，公司于 2023年 4月 21日召开 2022保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用额度不超过人民币 32亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为自获审议本议案股东大会通过之日起一年内有效，所购理财产品单笔最长期限不超过 1年，在上述额度与期限范围内募集资金可以滚动使用。 （五） 尚未使用的募集资金用途及去向 2023年度，公司累计购买理财产品合计人民币 700,000.00万元，其中截至 2023年 12月 31日，已到期理财产品为人民币 380,000.00万元，未到期理财产品为人民币320,000.00万元，报告期末公司尚未到期理财产品明细如下：
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、保荐机构核查意见 报告期内，保荐机构西南证券通过审阅涪陵榨菜募集资金相关资料、考察募投项目进展情况等多种方式，对涪陵榨菜募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。 经核查，保荐机构西南证券认为：涪陵榨菜 2023年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 综上所述，西南证券对涪陵榨菜 2023年度募集资金存放与使用情况无异议。 （以下无正文） （本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票持续督导 2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页） 保荐代表人（签名）： 孔辉焕 王继亮 西南证券股份有限公司 2024年 3月 29 日 附表： 募集资金使用情况对照表 2023年度
中财网
 |