[年报]焦作万方(000612):2023年年度报告
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时间：2024年03月29日 20:01:43 中财网 |
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原标题: 焦作万方:2023年年度报告
焦作万方铝业股份有限公司
2023年年度报告
2024年3月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谢军、主管会计工作负责人焦纪芳及会计机构负责人（会计主管人员）王凯丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中分析了公司当前以及未来发展可能面临的风险，敬请投资者留意查阅。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质业绩承诺，敬请投资者保持风险认识，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,192,199,394股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................ 11 第四节 公司治理 .................................................... 28 第五节 环境和社会责任 .............................................. 46 第六节 重要事项 .................................................... 50 第七节 股份变动及股东情况 .......................................... 60 第八节 优先股相关情况 .............................................. 68 第九节 债券相关情况 ................................................ 69 第十节 财务报告 .................................................... 70
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司或焦作万方 | 指 | 焦作万方铝业股份有限公司 | | 董事会 | 指 | 焦作万方铝业股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 焦作万方铝业股份有限公司监事会 | | 股东大会 | 指 | 焦作万方铝业股份有限公司股东大会 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 结算公司、登记公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | | 和泰安成 | 指 | 樟树市和泰安成投资管理中心（有限合伙） | | 宁波中曼 | 指 | 宁波中曼科技管理有限公司 | | 万方集团 | 指 | 焦作市万方集团有限责任公司 | | 赵固能源 | 指 | 焦作煤业集团赵固（新乡）能源有限责任公司 | | 中国稀土 | 指 | 中国稀有稀土股份有限公司 | | 万方新材料 | 指 | 焦作万方新材料有限公司 | | 大信、大信事务所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 焦作万方 | 股票代码 | 000612 | | 变更前的股票简称（如有） | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 焦作万方铝业股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 无 | | | | 公司的外文名称（如有） | JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co., Ltd | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | | | | 公司的法定代表人 | 谢军 | | | | 注册地址 | 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 | | | | 注册地址的邮政编码 | 454005 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 无 | | | | 办公地址 | 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 | | | | 办公地址的邮政编码 | 454005 | | | | 公司网址 | http://www.jzwfal.com | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 巨潮资讯网 | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、证券时报、上海证券报 | | 公司年度报告备置地点 | 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧公司办公楼二楼 |
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四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91410000173525171F | | 公司上市以来主营业务的
变化情况（如有） | 公司主营业务为铝冶炼及加工，自上市以来主营业务未发生变化。 | | 历次控股股东的变更情况
（如有） | 报告期内，公司为无控股股东和实际控制人的上市公司。
公司历次股东变更情况为：
本公司自 1993 年设立至 2006 年，公司的控股股东为万方集团；2006
年 9月，万方集团将其持有的部分股份转让给中国铝业股份有限公司，
本公司的控股股东由万方集团变更为中国铝业股份有限公司；
2013 年 7 月本公司变更为无控股股东和实际控制人的上市公司（详见刊
登于 2013 年 7 月 25 日《中国证券报》和巨潮资讯网上的本公司公
告）。
2014 年 9 月，本公司第一大股东由中国铝业股份有限公司变更为拉萨经
济技术开发区吉奥高投资控股有限公司（详见刊登于 2014 年 10月 8
日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）；
2016 年 8 月，公司第一大股东由西藏吉奥高投资控股有限公司变更为杭
州金投锦众投资合伙企业（有限合伙）（详见刊登于 2016 年 8 月 6 日
《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）；
2017 年 11 月，公司第一大股东由杭州金投锦众投资合伙企业（有限合
伙）变更为和泰安成（详见刊登于 2017 年 11 月 18 日《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网上的本公司公告）。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 | | 签字会计师姓名 | 熊建辉、王丽萍 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
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| | 2023年 | 2022年 | | 本年比上年增减 | 2021年 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 营业收入（元） | 6,186,553,848.06 | 6,676,094,278.60 | 6,676,094,278.60 | -7.33% | 4,917,909,771.65 | 4,917,909,771.65 | | 归属于上市公司股
东的净利润（元） | 593,046,799.96 | 303,080,712.74 | 303,080,712.74 | 95.67% | 396,619,026.90 | 396,619,026.90 | | 归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
（元） | 590,836,269.60 | 249,188,710.20 | 249,188,710.20 | 137.10% | 651,587,107.79 | 651,587,107.79 | | 经营活动产生的现
金流量净额（元） | 851,744,290.52 | 628,301,260.21 | 628,301,260.21 | 35.56% | 95,993,126.83 | 95,993,126.83 | | 基本每股收益（元/
股） | 0.497 | 0.254 | 0.254 | 95.67% | 0.333 | 0.333 | | 稀释每股收益（元/
股） | 0.497 | 0.254 | 0.254 | 95.67% | 0.333 | 0.333 | | 加权平均净资产收
益率 | 10.69% | 5.84% | 5.84% | 增加4.85个百分比 | 8.01% | 8.01% | | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比上年末增
减 | 2021年末 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 总资产（元） | 7,898,215,755.99 | 7,840,386,822.19 | 7,845,694,124.30 | 0.67% | 7,871,596,875.12 | 7,877,535,801.99 | | 归属于上市公司股
东的净资产（元） | 5,801,650,707.26 | 5,295,308,589.36 | 5,295,308,589.36 | 9.56% | 5,093,454,791.79 | 5,093,454,791.79 |
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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。本次会计政策变更对公司所有者权益、经营成果和现金流量无影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 1,107,331,178.88 | 1,975,441,723.68 | 1,579,415,334.94 | 1,524,365,610.56 | | 归属于上市公司
股东的净利润 | 23,589,593.16 | 108,327,331.12 | 221,453,536.33 | 239,676,339.35 | | 归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润 | 22,642,494.36 | 109,085,922.66 | 219,249,404.57 | 239,858,448.01 |
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| 经营活动产生的
现金流量净额 | -611,157,018.02 | 844,974,828.01 | 370,516,796.27 | 247,409,684.26 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 ?是 □否
2023年第三季度归属于上市公司股东的净利润较已批露的第三季度净利润减少1,349万元，系第三季度子公司焦万铝业（北京）有限公司完成工商注销，不存在纳入合并范围的子公司，本公司在第三季度仅编制母公司会计报表，因第四季度成立子公司 焦作万方新材料有限公司，重新编制合并会计报表合并子公司焦万铝业（北京）有限公司所致。
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益
（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） | -4,324,172.82 | -28,610,288.03 | 9,150,723.65 | | | 计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续
影响的政府补助除外） | 148,228.67 | 439,058.40 | 20,233,102.11 | | | 除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公
允价值变动损益以及处置
金融资产和金融负债产生
的损益 | 3,522,522.32 | 2,917,873.64 | -74,932,705.84 | | | 单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回 | 24,255.01 | 723,957.43 | 8,471,786.25 | | | 企业因相关经营活动不再
持续而发生的一次性费
用，如安置职工的支出等 | -45,000.00 | | | | | 除上述各项之外的其他营
业外收入和支出 | 4,287,121.42 | 98,709,460.61 | -297,902,325.37 | | | 其他符合非经常性损益定
义的损益项目 | -178,574.55 | -2,323,902.00 | -8,120,635.35 | 主要系一次性
协商解除劳动
合同发生的费
用 | | 减：所得税影响额 | 1,223,849.69 | 17,964,157.51 | -88,131,973.66 | | | 合计 | 2,210,530.36 | 53,892,002.54 | -254,968,080.89 | -- |
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
一次性解除劳动合同发生的费用本期发生额178,574.55元，列为非经常性损益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主营业务为铝冶炼及加工，铝制品、金属材料销售；主要产品为电解铝液、铝锭及铝合金制品，属于 有色金属行业中的铝行业。
铝是全球产量和消费量最大的 有色金属，在全球经济发展和人类社会文明进程中，发挥着重要作用。
铝是国民经济中重要的基础原材料，铝及铝合金产品因其具有良好的导电性、导热性、延展性、抗腐蚀性、重量轻等特点，广泛应用于建筑地产、交运、包装、电缆、机械装备、耐用消费品、 新能源等行业。
中国作为全球最大的铝产品生产国、消费国和贸易国，近年来，产业综合实力显著增强，既满足了国内铝传统消费领域和新兴市场的产品需求，也努力构建双循环新格局，成为全球产业链、供应链最完整国家。
电解铝是一种应用广泛的基本金属，主要用于生产各种不同用途的铝加工材。目前，建筑、交运、电力为电解铝的三大需求，占比总需求的六成左右，其他领域还有包装、消费品、机械等。根据国家统计局数据显示，2023年原铝(电解铝)产量达到4,159.40万吨，同比增长 3.7%。
面对错综复杂的全球局势和复苏乏力的世界经济形势，2023 年中国铝行业克服资源端、能源端扰动，围绕“稳增长”首要任务，持续深化供给侧结构性改革，着力扩大国内需求，坚持高水平出口，加快推进产业链高端化、智能化、绿色化，向建设具有全球竞争力的现代化铝业强国目标持续奋进。
报告期内，政府有关部门在总量控制的前提下，科学有序引导产能退出、置换转移和产业升级，逐步建立和完善产能市场退出机制，严控新增电解铝产能，不断优化铝产业布局 。国内电解铝产能天花板格局已基本形成，海外电解铝产能鲜有增量，全球电解铝供应增速放缓。国内地产支持性政策发力， 新能源汽车销量持续高增，光伏新增装机量迅速增长，需求端稳步提升。2023年，电解铝行业盈利能力增加，电力、主要原料价格回落。国内氧化铝新增产能落地，氧化铝产能持续过剩，价格同比有所下降；预焙阳极、动力煤价格均有所回落。各项因素影响下，电解铝行业增长值得期待。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及其用途、经营模式
公司主要业务为铝冶炼及压延加工，配套火力发电。公司主要产品包括铝液、铝锭及铝合金制品，公司主要产品的终端产品可广泛应用于建筑、交通运输、电力、包装等多个领域，同时随着绿色能源、环保减排的要求日益提高，在轨道交通、 新能源汽车、光伏电站、风电设备等新兴产业领域也正在被越来越多地运用。
公司坚持“以利润为中心、以市场为导向、以企业可持续发展为主线”的经营策略，经过多年发展，形成了以铝冶炼及压延加工为主，兼顾对外投资的多元化经营模式，对外投资涉及煤炭、碳素、稀土、金融等产业。
（二）公司所处市场地位
公司是河南省百强企业和河南省电解铝骨干企业、中国 有色金属工业协会会员单位、河南省 有色金属行业协会副会长单位，河南省 有色金属行业和焦作市首家上市公司，是国内首家产业化采用大型预焙电解槽技术的电解铝企业，开启了我国大型预焙槽全面应用的时代。
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（三）主要的业绩驱动因素
目前公司已形成较稳定的“煤--电--铝--铝加工”一体化产业布局，形成了上下游一体化的协同优势，公司主要通过自有热电厂供电，主要原辅材料通过当地采购以及投资相关产业链公司等方式，确保原材料长期稳定供应，使公司具备一定的盈利能力和抗风险能力，为公司业绩提供了保障。
三、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）完善的供销渠道，确保生产持续稳定
一方面公司与氧化铝、预焙阳极、氟化铝等原材料供应商结成长期合作伙伴关系，定价合理，供应稳定，且原材料供应商距离公司较近，极大降低了物流成本，保证了生产原材料的供应稳定、安全。另一方面公司周边聚集了数十家下游铝加工企业，形成了以 焦作万方为中心，铝加工产能超60万吨的焦作东部铝产业聚集群，公司大部分铝液在不需要铸锭的情况下，直接销售给周边铝加工企业，降低了公司的铸锭及库存成本，保障公司的稳定生产。
（二）良好的产业布局，有效降低运营成本
公司坚持“煤--电--铝--铝加工”一体化经营的产业布局，形成了上下游一体化的协同优势。公司拥有配套发电机组，可满足公司近90%的用电需求；持有焦作煤业集团赵固（新乡）能源有限公司30%股权、焦作万都实业有限公司45%的股权，以防范煤炭及预焙阳极价格波动风险，有效对冲发电成本及预焙阳极的使用成本；注册成立 焦作万方新材料有限公司，持续加大高附加值合金产品的开发，进一步提升公司的产品竞争力。
（三）多元化的投资布局，不断拓宽发展渠道
公司一方面围绕主业上下游进行产业投资布局，有效降低公司生产成本，另一方面通过股权投资持有中国稀有稀土股份有限公司、中原银行股份有限公司等多家公司股份，多元化的投资布局，一方面可分散风险，另一方面为公司可持续发展提供有力支撑。
（四）高效的运行机制，助力公司长远发展
公司坚持健全内部管理制度，建立了强有力的激励与约束机制、灵活快速的决策机制、高效有序的管理机制，不断提高管理水平，推进企业快速发展。在日常经营中，坚持效益优先，着力提升管理水平；坚持问题导向，确保业务依法合规；坚持深化改革，激发员工队伍活力。在运营管理中，公司不断推进组织机构改革和优化，充分发挥管理机制的内在性、系统性、客观性，使之保持科学高效，助力公司长远发展。
（五）专业的管理团队，助力经营目标实现
公司管理团队在铝行业具有丰富的管理经验，在战略发展、生产经营、财务管理、公司治理等方面具备先进的管理理念和管理思路，为公司的可持续发展提供了人力支持。此外，通过完善业绩考核和激励机制，不断吸引优秀人才的加入，引进先进的管理经验，进一步提升管理水平，助力公司实现经营目标。
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四、主营业务分析
1、概述
2023年电解铝市场呈现供需紧平衡的态势，面对复杂的经济环境和市场形式，全体员工认真贯彻公司董事会工作部署，积极应对传统消费放缓、价格起伏较大等因素带来的影响，着力优化经济技术指标，防范化解经营风险，安全总体稳定运行、环保达标排放。2023 年度，实现营业收入 618,655 万元，同比下降7.33%，实现归属于上市公司所有者的净利润59,305万元，同比增加95.67%。2023年度，公司开展的主要工作如下：
2023年度，公司开展的主要工作如下：
（一）坚持效益优先，提升管理水平。持续提高机组性能，保障用电需求；严格电解工艺流程管理，优化工艺技术路线，提升电解技术指标；围绕市场效益，不断强化经营意识；保障资金稳定安全，优化融资结构。
（二）坚持问题导向，强化规范运作。完善公司内控治理体系，强化公司规范运作；强化管理，提升从业人员合规意识；加强过程监督，完善监督管理工作机制。
（三）坚持深化改革，激发团队活力。推进组织机构改革，激发管理干部积极性；强化中层干部管理，强化责任主体意识；强化培训增加收益，提升员工获得感。
（四）坚持底线思维，确保安环稳定。持续深化安环治理，保障公司安全稳定生产；环保设施稳定运行，污染物全天候达标排放，全年无重大、一般环境事故发生，未发生影响企业征信的环保处罚事件。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 6,186,553,848.06 | 100.00% | 6,676,094,278.60 | 100.00% | -7.33% | | 分行业 | | | | | | | 电解铝及铝产品 | 6,186,553,848.06 | 100.00% | 6,676,094,278.60 | 100.00% | -7.33% | | 分产品 | | | | | | | 铝锭 | 765,616,522.78 | 12.38% | 1,471,292,942.40 | 22.04% | -47.96% | | 铝液 | 4,639,213,613.76 | 74.99% | 4,584,453,444.32 | 68.67% | 1.19% | | 铝合金 | 524,068,247.96 | 8.47% | 288,043,293.95 | 4.31% | 81.94% | | 其他业务 | 257,655,463.56 | 4.16% | 332,304,597.93 | 4.98% | -22.46% | | 分地区 | | | | | | | 河南省内 | 5,289,325,167.44 | 85.50% | 5,646,983,373.94 | 84.59% | -6.33% | | 河南省外 | 897,228,680.62 | 14.50% | 1,029,110,904.66 | 15.41% | -12.82% |
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| 分销售模式 | | | | | | | 自销 | 6,186,553,848.06 | 100.00% | 6,676,094,278.60 | 100.00% | -7.33% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比
上年同期增
减 | 营业成本比
上年同期增
减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 电解铝及铝产品 | 6,186,553,848.06 | 5,583,533,055.19 | 9.75% | -7.33% | -15.12% | 增加8.28
个百分比 | | 分产品 | | | | | | | | 铝锭 | 765,616,522.78 | 767,792,028.59 | -0.28% | -47.96% | -44.89% | 减少5.58
个百分比 | | 铝液 | 4,639,213,613.76 | 4,087,313,355.81 | 11.90% | 1.19% | -10.16% | 增加11.14
个百分比 | | 铝合金 | 524,068,247.96 | 471,741,961.40 | 9.98% | 81.94% | 67.49% | 增加7.76
个百分比 | | 分地区 | | | | | | | | 河南省内 | 5,289,325,167.44 | 4,714,293,734.24 | 10.87% | -6.33% | -15.96% | 增加10.21
个百分比 | | 河南省外 | 897,228,680.62 | 869,239,320.95 | 3.12% | -12.82% | -10.26% | 减少2.76
个百分比 | | 分销售模式 | | | | | | | | 直销 | 6,186,553,848.06 | 5,583,533,055.19 | 9.75% | -7.33% | -15.12% | 增加8.28
个百分比 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | 电解铝行业 | 销售量 | 吨 | 358,346 | 360,881 | -0.70% | | | 生产量 | 吨 | 353,695 | 352,439 | 0.36% | | | 库存量 | 吨 | 1,781 | 6,432 | -72.32% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
?适用 □不适用
本期库存量同比减少72.32%，主要系上年末库存铝锭本期销售，本期末库存铝锭量减少。
14
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | | 金额 | 占营业成
本比重 | 金额 | 占营业成
本比重 | | | 铝行业 | 原材料 | 2,619,660,276.61 | 46.92% | 2,918,638,621.75 | 44.37% | -10.24% | | 铝行业 | 电力 | 2,302,847,027.34 | 41.24% | 2,899,894,133.70 | 44.08% | -20.59% | | 铝行业 | 折旧 | 188,394,196.85 | 3.37% | 213,364,887.09 | 3.24% | -11.71% |
说明：以上为营业成本的主要构成项目。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
本公司于2023年10月27日投资设立子公司 焦作万方新材料有限公司，本期将其纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 3,115,032,991.82 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 50.35% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 20.47% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 焦作市万方集团有限责任公司 | 1,266,496,369.15 | 20.47% | | 2 | 河南升华新能源材料科技有限公司 | 523,343,602.75 | 8.46% | | 3 | 焦作锦隆彩铝有限公司 | 517,241,066.00 | 8.36% | | 4 | 焦作明晟铝业有限公司 | 414,875,039.16 | 6.71% | | 5 | 焦作市鑫岳铝业有限公司 | 393,076,914.76 | 6.35% |
15
| 合计 | -- | 3,115,032,991.82 | 50.35% |
主要客户其他情况说明
?适用□不适用
焦作市万方集团有限责任公司为公司关联方，详情请参考第六节十四、重大关联交易。
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,730,408,717.06 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 73.03% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 7.54% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 国网河南省电力公司焦作供电公司 | 2,206,405,909.15 | 34.07% | | 2 | 中铝中州铝业有限公司 | 1,579,284,207.96 | 24.38% | | 3 | 焦作万都（沁阳）碳素有限公司 | 488,256,599.43 | 7.54% | | 4 | 焦作众成翔雨贸易有限公司 | 237,973,754.68 | 3.67% | | 5 | 焦作金冠嘉华电力有限公司 | 218,488,245.85 | 3.37% | | 合计 | -- | 4,730,408,717.06 | 73.03% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 4,680,199.21 | 5,117,786.97 | -8.55% | | | 管理费用 | 57,076,972.16 | 114,315,239.48 | -50.07% | 本期固废处理费及
工资性费用下降 | | 财务费用 | 20,537,995.64 | 22,476,474.88 | -8.62% | | | 研发费用 | 26,215.16 | | 100.00% | |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
16
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | 经营活动现金流入小计 | 7,083,829,478.16 | 7,664,910,363.07 | -7.58% | | 经营活动现金流出小计 | 6,232,085,187.64 | 7,036,609,102.86 | -11.43% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 851,744,290.52 | 628,301,260.21 | 35.56% | | 投资活动现金流入小计 | 736,858,129.29 | 387,883,589.82 | 89.97% | | 投资活动现金流出小计 | 736,252,759.73 | 623,072,154.85 | 18.16% | | 投资活动产生的现金流量净额 | 605,369.56 | -235,188,565.03 | | | 筹资活动现金流入小计 | 809,500,000.00 | 1,080,530,000.00 | -25.08% | | 筹资活动现金流出小计 | 1,289,256,431.69 | 1,407,706,482.82 | -8.41% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -479,756,431.69 | -327,176,482.82 | | | 现金及现金等价物净增加额 | 372,593,228.39 | 65,936,212.36 | 465.08% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加35.56%，主要系：（1）本期铝产品销售价格下降幅度小于原材料采购价格下降幅度，主业盈利增加；（2）上年末库存铝锭本期销售，期末库存量减少。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系:（1）支付的工程项目款减少；（2）支付的投资理财现金净额减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系本期银行借款净额减少。
4、现金及现金等价物净增加额增加465.08%，主要系以上原因所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用
本期经营活动产生的现金流量净额85,174万元，净利润为59,305万元，相差25,869万元，主要原因如下：
计提折旧18,999万元；确认的投资收益24,175万元；发生的利息费用5,484万元；存货减少14,081万元；收到联营企业以票据支付分红款并用于支付原材料货款7,325万元。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总
额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可
持续性 | | 投资收益 | 241,749,174.08 | 34.54% | 主要系本期确认的联营企业投资
收益 | 是 | | 公允价值变动损益 | -193,996.30 | -0.03% | 理财产品公允价值变动 | 否 | | 资产减值 | -2,545,059.33 | -0.36% | 计提的存货跌价准备 | 否 |
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| 营业外收入 | 5,707,009.41 | 0.82% | 主要系供应商违约罚没的合同履
约保证金 | 否 | | 营业外支出 | 5,671,132.34 | 0.81% | 主要系固定资产报废损失 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 2023年末 | | 2023年初 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 1,588,393,379.75 | 20.11% | 1,164,202,614.32 | 14.84% | 5.27% | 主要系：1.本期经营
盈利。2.上年末库存
铝锭本期销售，期末
库存量减少。 | | 应收账款 | 17,128,633.07 | 0.22% | 24,654,557.29 | 0.31% | -0.09% | | | 合同资产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 存货 | 455,299,776.42 | 5.76% | 544,928,342.86 | 6.95% | -1.19% | 上年末库存铝锭本期
销售，期末库存量减
少 | | 投资性房地产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 长期股权投资 | 3,030,655,052.23 | 38.37% | 3,053,044,974.22 | 38.91% | -0.54% | | | 固定资产 | 1,831,850,057.25 | 23.19% | 2,120,331,736.23 | 27.03% | -3.84% | 主要系计提折旧所致 | | 在建工程 | 12,176,978.58 | 0.15% | 42,712,887.61 | 0.54% | -0.39% | | | 使用权资产 | 20,325,837.87 | 0.26% | 21,924,834.97 | 0.28% | -0.02% | | | 短期借款 | 350,826,975.00 | 4.44% | 691,227,941.81 | 8.81% | -4.37% | 银行借款到期偿还 | | 合同负债 | 24,720,263.24 | 0.31% | 20,874,662.59 | 0.27% | 0.04% | | | 长期借款 | 181,000,000.00 | 2.29% | 730,000,000.00 | 9.30% | -7.01% | 长期借款重分类所致 | | 租赁负债 | 20,927,291.07 | 0.26% | 21,493,279.37 | 0.27% | -0.01% | | | 其他应收款 | 234,686,803.34 | 2.97% | 45,772,743.08 | 0.58% | 2.39% | 应收联营企业分红增
加 | | 其他流动资产 | 108,000.00 | 0.00% | 80,010,042.49 | 1.02% | -1.02% | 主要系上期末预交的
企业所得税本期退回 | | 递延所得税资
产 | 45,980,699.07 | 0.58% | 78,293,010.51 | 1.00% | -0.42% | | | 应付账款 | 316,831,520.13 | 4.01% | 252,498,888.08 | 3.22% | 0.79% | | | 其他应付款 | 52,041,575.16 | 0.66% | 279,504,013.98 | 3.56% | -2.90% | 主要系本期对
2×300MW热电机组
工程项目进行决算，
调整其工程款所致 | | 一年内到期的
非流动负债 | 580,346,374.43 | 7.35% | 32,142,684.67 | 0.41% | 6.94% | 长期借款重分类所致 |
境外资产占比较高 （未完）
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