[年报]华鑫股份(600621):华鑫股份2023年年度报告
原标题:华鑫股份:华鑫股份2023年年度报告 上海华鑫股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人李军、主管会计工作负责人俞洋及会计机构负责人（会计主管人员）田明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东按每10股派送现金红利1.13元（含税），共计派送现金红利 119,881,620.00 元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的 30.17%，尚余1,080,194,279.90元未分配利润留待以后年度分配。 2023年末资本公积为3,396,361,801.47元，年末资本公积不转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本年度报告中描述存在的行业风险、市场风险等，敬请投资者查阅第三节《管理层讨论与分析》之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .............................................................................................................................................. 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................... 10 第四节 公司治理..................................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任......................................................................................................................... 39 第六节 重要事项..................................................................................................................................... 42 第七节 股份变动及股东情况................................................................................................................. 53 第八节 优先股相关情况......................................................................................................................... 59 第九节 债券相关情况............................................................................................................................. 60 第十节 财务报告..................................................................................................................................... 66
第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
六、其他相关资料
七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二)主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入本期较上期减少86.32%，主要为上年处置金陵投资股权，本期不再纳入合并范围，房屋租赁及物业服务收入大幅减少。 经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少-226.24%，主要为购买金融资产净流出较上期增加；融出资金净流入较上期减少；收到保证金净流入较上期减少。 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自2023年1月1日起施行。应将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。相关企业会计解释的施行对公司财务报表影响详见本报告第十节 财务报告 3.54.2 执行《企业会计准则解释第16号》对公司财务报表的影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，全球经济增长放缓，经济运行形势错综复杂，我国也正处于转变经济发展方式及优化经济结构的关键阶段。面对复杂多变的外部形势和市场多波动的行业经营环境，华鑫股份持续秉持以金融科技为引领，聚焦证券主业的发展战略。截至报告期末，公司总资产3,719,518万元，较上年期末余额增加6.03%；归属于上市公司股东的净资产774,828万元，较上年期末余额增加4.50%；营业总收入201,228万元，同比下降17.64%；归属于上市公司股东的净利润39,731万元，同比增长12.82%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,276万元，同比减少21.65%。 报告期内，公司主要业务与重点工作开展情况如下： （一）证券相关业务 1、经纪业务 华鑫证券持续践行“金融科技引领业务发展”的经营战略，以特色交易系统、星途Starway、“N视界”高仿真交易平台等为代表的一系列具有华鑫特色的金融科技产品为基础，深入推进金融科技赋能经纪业务，驱动金融科技专业服务能力持续增强，专业投资者规模不断扩大。2023年，华鑫证券经纪业务板块把巩固金融科技专业服务成果作为工作重点，以稳固基石、筑牢基础为目标，通过优化客户结构、强化业务广度的延伸和服务深度的深耕等举措，持续优化经纪业务模式，夯实“金科”特色服务平台的特色优势。根据行业协会统计数据显示，2023年华鑫证券股基交易量行业排名维持2022年度水平，稳定在行业前三分之一阵营。华鑫证券通过“金融科技引领业务发展”战略的实施，在金融科技的新赛道上已经取得了一定的行业口碑和客户认可度，在行业竞争中也初步形成了“科技型券商”的风格特色。 2、自营业务 报告期内，自营投资业务在追求收益的同时注重投资的稳健性和风险控制。权益投资业务在市场面临不确定性、股市震荡加剧期间，严控风险敞口，立足经济基本面和市场动能分析，坚持“防风险、稳收益”的投资理念，结合各类事件进展及市场变化情况提前预判、及时应对，不断优化资产组合，在收益安全的前提下，捕捉阶段性投资机会；固定收益投资业务以传统债券投资、销售交易为业务核心搭建了涵盖投资、研究、交易、风控合规的核心业务团队，形成“固收多资产、固收多策略”的固收自营业务体系。公司在报告期内审慎应对各类市场风险，尽量降低市场不确定性风险，并积极拓展其它中低风险投资业务以增强整体投资收益。华鑫证券固收投资业务能力正逐步获得市场认可，近年来获得QEUBEE第一届固收行业奖投资机构最具潜力奖、第七届CNABS资产证券化“金桂奖”公募REITS投资机构奖、IDEAL承分销活跃机构、上交所年度优秀债券经纪商、北交所蓄力前行机构等奖项。 3、资管业务 公司资产管理业务持续围绕“收益稳、波动低”的核心定位，以客户为中心，坚持长期主义发展理念构建稳健型资产管理业务体系。以审慎控制风险为前提，各项业务积极拓展。截止报告期末，华鑫证券资产管理总规模510.49亿。报告期内，华鑫证券继续加强资产管理业务投资研究能力，继续发布了国内首支全天候策略指数、大小盘轮动指数、商品横截面多因子策略指数。在产品创新领域，2023年，公司成功发行全国首单技术产权（技术交易）资产支持专项计划——秦创原-华鑫-西安高新区技术产权（技术交易） 1 期资产支持专项计划”，帮助企业凭“技”融资，化“技术流”为“现金流”，为全国探索技术产权（技术交易）证券化、助推科技产业发展提供了可复制推广的“西安高新样本”，并成功入选人民网“优化营商环境案例”，为新技术、新领域、新市场的发展提供支持。 公司推出首支固收+分级产品系列，具有创新试点效应。华鑫证券荣获金牛奖五座产品金牛奖，涵盖指增，债券，固收+等策略；荣获介甫奖“优秀券商资管社会责任奖”；荣获君鼎奖“2023中国证券业资管品牌君鼎奖”和“2023中国证券业固收+资管计划君鼎奖”；荣获英华奖“成长券商资管示范机构”和英华奖示范案例“固收+券商资管产品示范案例（五年期）”。公司积极履行社会责任，报告期内成功发行了公司第一支ESG集合资产管理计划。 4、投行业务 2023年，债融业务条线贯彻落实公司提出的“降本增效、提高人均”的要求，落实“区域聚焦、业务线聚焦”的发展思路，调整与引进相结合，新增业务团队，拓展业务渠道，项目储备与业务收入均创3年来新高。截至2023年末，债券融资业务，债券承销总规模为147.88亿元，主承销金额87.72亿元，同比增长18%。主承销发行债券项目19个，同比增长73%。 报告期内华鑫证券投行股权业务发展较去年有显著提升。公司投行全力拓展各类股权业务，制定了以北交所业务为发展重点，以“基地化”为主要举措的战略方针，积极推进协同业务联动，深耕做透区域性资源，为企业提供资本运作方案。报告期内已协助多家企业完成新三板挂牌、并购重组及定增等业务，同时持续推进北交所上市项目。 5、信用业务 报告期内，信用业务一方面建立了多维度的两融业务风险控制体系，力求从制度建设、授信体系、监控机制、风险报告、信息系统等多方面对融资融券业务进行信用风险管理。另一方面，借助金融科技赋能的优势，通过挖掘客户需求和各种券源渠道，不断完善基于金融科技产品线的两融业务解决方案，面向各类客户提供多样化的两融交易策略。报告期内，结合自身风险承受能力，华鑫证券审慎开展股票质押业务，严控业务规模与增速，防控业务风险。 6、期货业务 报告期内，期货业务一方面通过不断优化业务考核激励制度、引入新业务团队、淘汰低效率团队等方式，持续提升团队效率。另一方面凭借券商系期货公司的优势，适时开设异地分支机构，扩充经纪业务板块，加强证券期货全方位协同。公司立足行业监管新规持续加强基础管理及信息化建设，提升了公司整体内控管理水平。 7、另类投资业务 近年来，华鑫投资以自有资金积极开展股权投资业务，陆续布局品牌消费、节能环保、半导体、生物医药及器械、新材料、人工智能、工业机器人等细分领域的相关企业。报告期内，华鑫投资积极响应国家政策导向，坚持服务实体经济，不断提升投研能力，加大投后管理水平；以长三角为主要投资区域，聚焦及投资处于成长期的科创型企业，助力企业跨越式发展。报告期内，华鑫投资分别获得甲子光年和投中榜颁发的2023年度中国最佳硬科技股权投资机构50强和2023年度最佳国资投资机构100强称号。 8、研究所业务 华鑫证券研究所以产业深度研究为目标，坚持“精准、及时、有效”的研究思路，聚焦总量、硬科技、大消费、高端制造、大周期五大热点领域，开展卖方服务。报告期内，华鑫研究上线多项投研服务产品，构建了全面、多频次的投研服务体系，新增周末鑫风向线上电话会议，复盘每周市场情况并展望下周投资机会。华鑫研究依托对市场的长期跟踪及时研判，致力于为客户搭建全方位多频次及多行业的研究服务体系。 （二）其他业务 1、融资租赁业务 报告期内，根据公司整体发展战略，华鑫思佰益无新增业务投放，主要是做好存量资产管理和租金回收工作。华鑫思佰益有效控制成本，积极推进调整工作，进一步加强做好存量资产的租后管理工作。截止报告期末，存量项目的租金已全部回收完毕。 2、部分持有型物业经营业务 报告期内，地处上海市中心福州路666号的华鑫海欣大厦（原金陵海欣大厦，公司持有该大厦产权人上海金欣联合发展有限公司50%股权）平均出租率99.36%。 3、已实施托管业务 报告期内，为进一步聚焦证券主业发展，公司与华鑫置业签署《公司托管经营协议》，委托华鑫置业对公司所持上海金欣联合发展有限公司、上海力敦行房地产经纪有限公司、上海鑫敦实业有限公司等三家合营公司50%股权相对应的部分股东权利实施托管管理。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年，证券市场表现整体相对平淡，A股市场各主要指数均年度收跌，市场交投活跃度下降，沪深两市股基成交额同比下滑5.5%。下半年起，为践行金融服务于实体经济之要义，证券行业各业务条线均调降了各项服务费率和中间费率，使证券行业经纪、信用、资管、自营、投行保荐等业务发展的盈利能力下降。2023年下半年，中央政治局会议首次提出“要活跃资本市场，提振投资者信心”，行业监管层随即推出了一系列具体改革措施，从投资端、融资端、交易端等打出政策“组合拳”,以净化市场生态环境，提升投资者获得感，助力优质中长期资金供给，稳定市场发展信心。 在新的行业发展形势下，行业内的的同业竞争强度进一步加剧，“马太效应”下的行业头部化依然明显，中小券商纷纷走向差异化、特色化、精品化的发展之路，共同助推行业整体的高质量发展。 正是在这一背景下，公司秉承 “以金融科技引领业务发展”的经营战略，并取得了较好的发展成果。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司的经营格局是以证券业务为主，辅以融资租赁业务、部分持有型物业经营业务等其他业务。报告期内，公司坚持金融科技引领战略，走特色化发展道路，专注证券业务发展。 2023年，公司收入和损益主要来自于华鑫证券，华鑫证券主要业务包括： 经纪业务：主要包括证券与期货经纪业务、代理销售金融产品业务、投资顾问业务等。 自营业务：主要包括以自有资金开展证券及衍生金融工具的投资交易等。 资产管理业务：主要包括集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理业务。 投行业务：主要包括证券的保荐、承销、财务顾问业务等。 信用业务：主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务以及约定购回式证券业务等。 另类投资业务：主要从事自有资金股权投资业务。 研究业务：主要从事研究咨询服务业务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、公司有清晰的核心发展战略和特色化发展路径，并取得阶段性成效。 公司自2017年以来，将“金融科技引领业务发展”作为核心战略，围绕投资者核心需求，提供包括“特色系统、特色策略、研发支持、资金支持、托管服务”在内的整体服务方案，公司有序将金融科技向其他业务条线及运营端、合规风控端赋能，公司特色金融科技服务的客户数量不断增加，对公司业务的转型贡献度不断提高，公司金融科技品牌美誉度也得到提升。 2、公司高管团队稳定团结，人才团队不断加强，企业文化建设取得实效。 公司高管团队以中国证券行业文化为指导，秉承“三观、三心、三意识”的华鑫企业文化，用共同的价值观团结队伍、凝聚人心。高管队伍平均从业时间超过二十年，具有丰富的证券行业各领域的专业经验。公司近年来，坚持“外部引入+内部培养”人才发展计划，通过“鑫光计划”人才培养计划，逐步构建起关键岗位人才梯队，对中层管理人员、骨干业务人员的后备供给形成有力支持，内部人才培养计划逐步趋向成熟。通过“鑫学堂”建设学习型组织，提高专业能力，开展文明窗口服务活动。通过组织全员运动会、文艺汇演等方式提升组织凝聚力。2023年1月，公司荣获中国金融思想政治工作研究会颁发的“2021-2022年全国金融系统文化建设优秀单位称号”。此外，围绕金融科技和文化建设，公司以高管专访、业务宣传等形式在中国证券报、上海证券报、财联社等主流财经媒体上进行品牌宣传，品牌影响力大幅度提升。 3、公司内控扎实有力，为公司持续健康发展起到保驾护航作用。 公司高度重视合规风控工作，将合规风控工作视为公司可持续发展的生命线。公司建立并不断完善合规管理体系和全面风险管理体系，确保公司整体经营风险可控、可测、可承担。近年来，公司利用金融科技手段提升内控能力，除升级传统合规风控系统外，还结合行业痛点、公司重点，开发了“华鑫鹰眼信用风险评估系统”，有效控制了公司信用风险。 五、报告期内主要经营情况 截至报告期末，公司总资产3,719,518万元，较上年期末余额增加6.03%；归属于上市公司股东的净资产774,828万元，较上年期末余额增加4.50%；营业总收入201,228万元，同比下降17.64%；归属于上市公司股东的净利润39,731万元，同比增长12.82%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,276万元，同比减少21.65%。 (一)主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要为金陵投资本期不纳入合并范围，本期房屋出租及物业管理业务成本大幅下降。 财务费用变动原因说明：主要为本期借款规模下降致利息净支出减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为购买金融资产净流出较上期增加；融出资金净流入较上期减少；收到保证金净流入较上期减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期收到处置摩根基金股权款3.89亿元。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期发行债券收到的现金较上期增加。 投资收益变动原因说明：主要为处置交易性金融资产取得的投资收益本期比上期增加3.52亿元，处置长期股权投资产生的投资收益本期比上期增加1.61亿元。 公允价值变动收益变动原因说明：主要为衍生金融工具产生的公允价值变动收益本期比上期减少1.53亿元。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现了主营业务收入、利息收入、手续费及佣金收入合计200,573.60万元，同比减少16.59%；主营业务成本、利息支出、手续费及佣金支出合计93,923.2万元，同比减少7%。 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，房屋租赁及物业服务收入、成本分别较上年减少99.93%和99.95%，主要原因为上年处置金陵投资股权，本期不再纳入合并范围，本期房屋租赁及物业服务收入、成本较上年大幅下降。 证券业务收入、成本分别较上年减少 16.63%和 9.38%，主要原因为经纪业务手续费收入、支出下降。 期货业务收入、成本分别较上年增长43.79%和11,516%，主要为本年根据期货业协会要求，将手续费收入和支出分开核算。 融资租赁业务收入、成本分别较上年减少69.18%和100%，主要原因为融资租赁业务规模下降所致。 软件业务收入较上年减少16.59%，主要为特色交易服务收入下降；成本较上年增长40.62%，主要为产品运维服务成本增加。 鉴于公司的业务性质，公司无特定销售模式。 (2).产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4).成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 说明1：期货业务成本较上年同比增加11,516.43%，主要为本年根据期货业协会要求，将手续费收入和支出分开核算。 说明2：融资租赁业务成本较上年同比减少100%，主要为融资租赁存量项目租金已全部回收，本期无相关项目利息支出。 说明3：房屋租赁及物业服务业务成本较上年同比减少99.95%，主要为上年处置金陵投资股权，本期不再纳入合并范围，本期房屋租赁及物业服务成本较上年大幅下降。 说明4：软件业务成本较上年同比增加40.62%，主要为产品运维服务成本增加。 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况 A. 公司主要销售客户情况 □适用 √不适用 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B. 公司主要供应商情况 □适用 √不适用 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 鉴于公司的业务性质，公司无主要销售客户和供应商。 3. 费用 √适用 □不适用 财务费用本期发生额比上期发生额减少204.62万元，减少比例为33.50%，减少的原因主要为借款规模下降，利息净支出减少。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少-226.24%，主要为购买金融资产净流出较上期增加；融出资金净流入较上期减少；收到保证金净流入较上期减少。 投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加255.82%，主要为本期收到摩根基金股权处置款3.89亿元。 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加9.49亿元，主要为本期发行债券收到的现金较上期增加。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司非经常性损益主要系公司处置摩根基金36%股权致投资收益大幅增长,税后净损益 20,055万元计入非经常性损益。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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