华鲁恒升(600426):华鲁恒升2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
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时间：2024年03月29日 20:56:32 中财网 |
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原标题: 华鲁恒升: 华鲁恒升2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
关于山东 华鲁恒升化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：山东 华鲁恒升化工股份有限公司
审计单位：和信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0531-81666228
附表 2
关于山东 华鲁恒升化工股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年期
初占用资
金余额 | 2023年度
占用累计发
生金额(不
含利息) | 2023年度
占用资金
的利息(如
有) | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末占用资金
余额 | 占用形成原
因 | 占用性质 | | 现控股股东、实际控制
人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 总计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 其他关联资金往来 | 资金往来方名
称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2023年期
初往来资
金余额 | 2023年度
往来累计发
生金额（不
含利息） | 2023年度
往来资金
的利息
（如有） | 2023年度
偿还累计
发生金额 | 2023年期
末往来资金
余额 | 往来形成原
因 | 往来性质 | | 控股股东、实际控制
人及其附属企业 | 德州德化装备
工程有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他反映
占用实质
科目 | 3,082.53 | 17,876.86 | | 15,589.69 | 5,369.70 | 工程劳务及
设备制造 | 经营性往
来 | | | 山东华鲁恒升
集团德州热电
有限责任公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 应收账款 | | 6,312.31 | | 4,478.02 | 1,834.29 | 销货款 | 经营性往
来 | | | 山东华鲁恒升
集团德化设计
研究有限公司 | 控股股东、实
际控制人的附
属企业 | 其他反映
占用实质
科目 | | 6,732.00 | | 4,632.00 | 2,100.00 | 工程设计 | 经营性往
来 | | 上市公司的子公司及
其附属企业 | 华鲁恒升(荆
州)有限公司 | 子公司及其控
制的法人 | 其他应收
款 | | 187,000.00 | 2,922.74 | 2,922.74 | 187,000.00 | 资金往来 | 非经营性
往来 | | 总计 | / | / | / | 3,082.53 | 217,921.16 | 2,922.74 | 27,622.45 | 196,303.99 | / | / |
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