[年报]鑫科材料(600255):鑫科材料2023年年度报告

时间：2024年03月29日 21:02:06 中财网

原标题:鑫科材料:鑫科材料2023年年度报告

公司代码：600255 公司简称：鑫科材料







安徽鑫科新材料股份有限公司
2023年年度报告









重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人宋志刚、主管会计工作负责人席丽娟及会计机构负责人（会计主管人员）龚迎兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司于2024年3月28日召开九届十七次董事会审议通过了《2023年度利润分配预案》，截至2023年12月31日，母公司报表口径累计未分配利润为负值，公司2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增资本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否

十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。


十一、 其他
□适用 √不适用

目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 20
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 38
第六节 重要事项........................................................................................................................... 46
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 55
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 60
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 60
第十节 财务报告........................................................................................................................... 61

备查文件目录	（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。
	（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。

第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、上市公司、鑫科材料	指	安徽鑫科新材料股份有限公司
控股股东、四川融鑫	指	四川融鑫弘梓科技有限公司
实际控制人	指	三台县国有资产监督管理办公室
三台工投	指	三台县工投建设发展集团有限公司
鑫科铜业	指	安徽鑫科铜业有限公司
鑫谷和	指	鑫谷和金属（无锡）有限公司
鑫鸿电缆	指	安徽鑫鸿电缆有限责任公司
广西鑫科	指	广西鑫科铜业有限公司
铜陵鑫科	指	铜陵鑫科科技有限公司
江西鑫科	指	江西鑫科铜业有限公司
鑫科金属	指	安徽鑫科金属材料有限公司
鑫梓能科	指	四川鑫梓能科材料科技有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《安徽鑫科新材料股份有限公司章程》
董事会	指	安徽鑫科新材料股份有限公司董事会
监事会	指	安徽鑫科新材料股份有限公司监事会
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所	指	上海证券交易所
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称	安徽鑫科新材料股份有限公司
公司的中文简称	鑫科材料
公司的外文名称	ANHUI XINKE NEW MATERITALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写	AXNMC
公司的法定代表人	宋志刚

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张龙	晏玲玲
联系地址	安徽省芜湖市鸠江区永安路88号	安徽省芜湖市鸠江区永安路88号
电话	0553-5847423	0553-5847323
传真	0553-5847323	0553-5847323
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、 基本情况简介

公司注册地址	安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路
公司注册地址的历史变更情况	-
公司办公地址	安徽省芜湖市鸠江区永安路88号
公司办公地址的邮政编码	241006
公司网址	http://www.ahxinke.com
电子信箱	[email protected]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》（www.cs.com.cn）、《上海证券报》（ www.cnstock.com）、《证券日报》（www.zqrb.cn）、 《证券时报》（www.stcn.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	鑫科材料	600255

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所 （境内）	名称	中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20层2206
	签字会计师姓名	杨鸿飞、王警锐

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年		本期比 上年同 期增减 (%)	2021年
		调整后	调整前
营业收入	3,199,923,795.13	3,093,453,741.62	3,093,453,741.62	3.44	3,247,292,217.47
扣除与主营业务 无关的业务收入 和不具备商业实 质的收入后的营 业收入	3,056,790,614.79	3,034,293,270.62	3,034,293,270.62	0.74	3,133,747,278.40
归属于上市公司 股东的净利润	-61,262,724.83	97,726,271.76	97,712,741.46	-162.69	58,856,603.20
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	-75,506,595.70	33,017,162.53	33,003,632.23	-328.69	57,207,101.61
经营活动产生的 现金流量净额	32,050,798.88	197,691,755.14	197,691,755.14	-83.79	-141,151,848.56
	2023年末	2022年末		本期末 比上年 同期末	2021年末
		调整后	调整前
				增减（% ）
归属于上市公司 股东的净资产	1,368,322,118.10	1,408,107,592.40	1,408,094,062.10	-2.83	1,259,184,954.56
总资产	3,846,043,680.89	3,858,283,783.30	3,857,089,865.56	-0.32	3,365,324,002.70

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年		本期比上年 同期增减 (%)	2021年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	-0.03	0.05	0.05	-	0.03
稀释每股收益（元／股）	-0.03	0.05	0.05	-	0.03
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	-0.04	0.02	0.02	-	0.03
加权平均净资产收益率（%）	-4.44	7.44	7.44	减少11.88 个百分点	4.81
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	-5.47	2.51	2.51	减少7.98 个百分点	4.67

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	821,502,405.32	607,653,427.96	826,661,383.01	944,106,578.84
归属于上市公司股东 的净利润	-8,659,449.48	-17,261,912.88	-9,171,115.49	-26,170,246.98
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润	-10,525,572.72	-21,143,852.08	-13,064,475.79	-30,772,695.11
经营活动产生的现金 流量净额	-36,019,707.33	109,443,046.88	-123,894,303.92	82,521,763.25

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如 适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已 计提资产减值准备的冲销部分	-815,462.33		99,446,754.27	-551,525.57
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外	21,541,443.76		6,612,538.65	2,891,453.81
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益	-1,245,695.35		-21,830,040.53	1,636,511.69
计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工 的支出等
因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益
交易价格显失公允的交易产生的 收益
与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-247,000.26		-544,384.80	-1,720,642.80
其他符合非经常性损益定义的损 益项目
减：所得税影响额	2,281,508.93		20,908,705.26	300,917.13
少数股东权益影响额（税后）	2,707,906.02		-1,932,946.90	305,378.41
合计	14,243,870.87		64,709,109.23	1,649,501.59

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响 金额
应收款项融资	9,989,644.04	851,601.24	-9,138,042.80	0
其他权益工具投资	290,087,324.27	290,087,324.27	0	0
交易性金融负债	0	1,008,370.00	1,008,370.00	-1,008,370.00
合计	300,076,968.31	291,947,295.51	-8,129,672.80	-1,008,370.00

十二、 其他
□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
2023 年以来中国经济有所回升，但在全球经济下行的拖累下，全年经济处于低位运行，市场终端消费明显放缓。在此环境下，2023 年，中国铜板带加工行业总体处于低位运行，运行趋势依然维持向下态势，但降幅收窄；行业投资保持增长，全年全行业产量实现小幅攀升，大型企业产能继续强势扩张，产能集中向头部企业靠拢，行业竞争压力持续增长。

为应对市场疲软、行业内卷，公司坚持“品质优先、品牌制胜”，紧紧围绕年初制定的工作计划有序开展各项经营工作，全方位推动企业高质量发展，在项目发展、管理改善、新品开发等方面取得了积极的成效。但是受下游终端市场持续低迷影响，铜板带行业运行受到较大冲击，此外，公司孙公司广西鑫科铜业有限公司于2022年年末投产，2023年尚处于项目产能爬升期，未形成规模效益。子公司安徽鑫科铜业有限公司高精密度铜带厂部分设备技改以及子公司鑫谷和金属（无锡）有限公司搬迁项目建设导致规模下降，使公司的经营业绩受到较大影响。2023年，公司实现主营业务收入319,992.38万元，同比上升3.44% ；实现归属于上市公司股东的净利润-6,12 6.27 万元，同比下降162.69%。

二、报告期内公司所处行业情况
报告期内，我国铜加工行业低位运行，但高端铜板带需求仍保持增长。

根据安泰科数据显示，2023 年中国铜板带加工产能398.1 万吨，全年中国铜板带加工生产量244.7 万吨，全年铜板带消费量为 242.2 万吨，整体产能利用率不高。在高端铜板带方面，2023年消费量在 82.6 万吨，较上年增长 9.3%，其中，高精紫铜板带消费量达到 28.1 万吨左右，较上年增加 6.4%，高精黄铜板带消费量为 8.9 万吨，较上年增长 2.6%，高精青铜板带消费量为 21.4 万吨，较上年增长 29.5%，高精白铜板带消费量为 5.3 万吨，较上年减少 11.4%，高铜合金带消费量为 18.8 万吨，较上年增长 5.1%。


三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司所属行业地位
公司是国内重要的铜基材料研发和制造基地、国家高新技术企业。在铜加工领域具备较强的产品制造及研发能力，拥有近二十项国家级科研成果和发明专利，多项产品获国家级荣誉称号，产品在国内市场有较高的美誉度，被中国海关和外经贸部列入高新企业产品目录。其中高端铜板带材加工能力及销售规模在国内位居前列；公司与国内及海外多家知名企业建立良好的合作关系，高端产品在国内及海外市场销售份额正不断扩大。

（二）主营业务情况
公司专注高性能、高精密度铜合金板带产品的研发、生产和销售。主导产品有高精密度黄铜、高铜、青铜和白铜裸带以及其回流镀锡、热浸镀锡带材等；产品广泛应用于集成电路、消费电子、新能源汽车、LED、光伏电力、新一代信息技术及5G、智能终端等行业领域。公司持续加强技术研发，进行产业升级，提升公司的综合实力和核心竞争力，逐步成为金属材料生产制造领域的头部企业，进一步迈向公司愿景目标：成为有突出社会价值的世界一流金属材料供应商。


四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自2002年首条高精度锡磷青铜生产线建成投产，开启了高精密铜合金带材的研发和生产制造。发展至今20余年，凭借在产品、技术、和品牌上日益积累的优势和影响力，已然成为中国高端铜板带行业的领军者，也是中国铜板带出口的主力军。

（一）产品优势
公司产品定位始终坚持以高端应用场景和高端客户需求为导向，是国内最早专业从事高精密度铜合金带材的企业，也是国内率先同时拥有热浸镀锡和环保回流镀锡铜带材生产线的企业。公司生产的锡磷青铜带材、LED黄铜带材、C19400引线框架材、镀锡材等均处于行业领先水平，其中自主研发的新型镀锡铜带材荣获工信部制造业单项冠军产品，产品对标德国Wieland、KME、日本古河电工等，经中国有色金属加工工业协会认证，公司“新型镀锡铜带”产品市场占有率全球前十，国内第一，是中国高端铜板带材的领军企业。

（二）技术优势
公司拥有世界先进的大尺寸锭坯加工生产成套技术，在半连续或水平连铸铸造生产黄铜、铜铁合金、磷青铜、锌白铜等高性能铜合金的研究上有多年的理论研究基础及生产经验，在铜合金成分均匀性、组织控制、强韧化机理、热处理及残余应力控制等基础研究及产品应用方面成果丰硕，其中新型镀锡铜带控形控性关键技术，能制备出高性能镀锡铜带材，可广泛应用于汽车、电子等众多领域，实现我国在该领域的国产化和自主开发。

公司建有国家企业技术中心、国家认可实验室、安徽省博士后科研工作站、安徽省工程技术研究中心、先进铜合金材料产业创新研究院等，目前正在积极打造国家级先进制造业和现代服务业融合发展创新平台、研发数据共享平台等。

截至报告期末，公司主持和参与制定国家、行业标准35项，拥有授权专利93项，安徽省高新技术产品5项、安徽省新产品3项、安徽省工业精品1项。其中，《铜及铜合金镀锡带材》、《屏蔽用锌白铜带箔材》、《弹性元件和接插件用铜合金带箔材》等 6 项标准填补国内空白，标准内容涵盖了有色金属铜加工产品标准、试验标准、方法标准、绿色评价等，标准颁布实施后，规范了有色金属铜加工行业生产，推动了行业技术进步。

（三）市场优势
高端市场正常情况下从投产、试样到批量供货有近 5 年的认证周期。公司在国内铜加工企业中于 2011 年开始率先进入高端市场，先发优势明显。公司的高端产品已成功进入 TE（泰科）、Amphenol（安费诺）、Molex（莫仕）、APTIV （安波福）等全球知名连接器企业，并与之建立了战略合作关系，在铜基新材料未来发展方面展开深度合作。深度累积之下，品牌效益明显，市场更进一步，目前得到 BOSCH（博世）、UAES（联电）、大陆电子等汽车一级供应商认可和推广，市场份额不断增加。


五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司坚持“品质优先、品牌致胜”，围绕年初制定的工作计划有序开展各项经营工作，在项目发展、管理改善、新品开发等方面取得了积极的成效。但是由于孙公司广西鑫科铜业有限公司2023年尚处于项目产能爬升期，未形成规模效益，以及子公司鑫谷和金属（无锡）有限公司搬迁项目建设导致产销规模下降等因素，使公司的经营业绩受到较大影响。2023年，公司实现主营业务收入319,992.38万元，同比上升3.44% ；实现归属于上市公司股东的净利润-6,126. 27 万元，同比下降162.69%。

(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,199,923,795.13	3,093,453,741.62	3.44
营业成本	2,970,507,139.31	2,762,775,509.47	7.52
销售费用	20,529,604.71	19,414,156.93	5.75
管理费用	89,200,056.78	88,936,828.91	0.30
财务费用	23,677,103.76	22,078,678.93	7.24
研发费用	142,301,066.53	132,501,112.22	7.40
经营活动产生的现金流量净额	32,050,798.88	197,691,755.14	-83.79
投资活动产生的现金流量净额	-202,314,897.42	-270,142,148.15	-
筹资活动产生的现金流量净额	171,096,444.19	18,186,413.49	840.79

营业收入变动原因说明：主要系本期广西鑫科产销量增加所致。

营业成本变动原因说明：主要系本期广西鑫科产销量增加所致。

销售费用变动原因说明：主要系本期销售人员费用增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系本期管理人员工资、运营费用增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期利息支出增加所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期经营性应收款项增加及合同负债减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期在建项目投入减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期筹资增加所致。


本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内营业收入319,992.38万元，同比增长3.44%；营业成本297,050.71万元，同比增长7.52%。


(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
加工制造业	3,056,790,614.79	2,804,687,893.03	8.25	0.74	3.97	减少2.99 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
铜基合金	2,698,060,655.63	2,481,253,315.99	8.04	-1.51	2.17	减少3.33 个百分点
辐照特种电缆	358,729,959.16	323,434,577.04	9.84	17.61	17.84	减少0.26 个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
国内	2,091,074,359.65	1,964,073,577.89	6.07	7.66	10.59	减少2.98 个百分点
国外	965,716,255.14	840,614,315.14	12.95	-14.26	-11.49	减少2.11 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比 上年增减 （%）	销售量比 上年增减 （%）	库存量比 上年增减 （%）
铜基合金	吨	42,333	41,691	2,126	13.06	8.31	43.26
辐照特种电缆	公里	424,977	418,698	14,702	42.10	40.67	74.55

产销量情况说明
无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用

(4). 成本分析表
单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项 目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金额	上年 同期 占总 成本 比例	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
					(%)
加工制造业	直接材料	2,658,434,920.81	94.79	2,592,007,494.72	96.24	2.56	-
	人工	37,842,583.30	1.35	36,736,336.69	1.36	3.01	-
	制造成本	108,410,388.92	3.87	64,461,388.34	2.39	68.18	主要系本 期广西鑫 科投产所 致
分产品情况
分产品	成本构成项 目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金额	上年 同期 占总 成本 比例 (%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
铜基合金	直接材料	2,350,628,788.59	94.74	2,340,320,830.09	96.41	0.44	-
	人工	30,345,690.70	1.22	29,611,133.35	1.22	2.48	-
	制造成本	100,278,836.70	4.04	57,552,901.08	2.37	74.24	主要系本 期广西鑫 科投产所 致
辐照特种电缆	直接材料	307,806,132.22	95.17	251,686,664.63	94.72	22.30	-
	人工	7,496,892.60	2.32	7,125,203.34	2.68	5.22	-
	制造成本	8,131,552.22	2.51	6,908,487.26	2.60	17.70	-

成本分析其他情况说明
无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额110,175万元，占年度销售总额34.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。


报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额142,504万元，占年度采购总额46.87%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。


报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依□适用 √不适用

其他说明
无

3. 费用
√适用 □不适用
单位：元

项目	2023年1-12月	2022年1-12月	比上年同期增减 （%）	情况说明
销售费用	20,529,604.71	19,414,156.93	5.75	主要系本期销售人员费用 增加所致。
管理费用	89,200,056.78	88,936,828.91	0.30	主要系本期管理人员工资、 运营费用增加所致。
财务费用	23,677,103.76	22,078,678.93	7.24	主要系本期利息支出增加 所致。
研发费用	142,301,066.53	132,501,112.22	7.40	主要系本期研发投入增加 所致。

4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元

本期费用化研发投入	142,301,066.53
本期资本化研发投入	-
研发投入合计	142,301,066.53
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.45
研发投入资本化的比重（%）	0

(2).研发人员情况表
√适用 □不适用

公司研发人员的数量	278
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	22.8%
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	1
硕士研究生	0
本科	77
专科	131
高中及以下	69
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	38
30-40岁（含30岁，不含40岁）	97
40-50岁（含40岁，不含50岁）	72
50-60岁（含50岁，不含60岁）	66
60岁及以上	5

(3).情况说明
□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用

5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元

项目	2023年1-12月	2022年1-12月	比上年同 期增减	情况说明
收到的税费返还	145,076,589.66	86,153,732.89	68.39%	主要系本期收到增值税留抵退税款 所致
收到其他与经营活动有 关的现金	29,209,261.62	19,948,842.18	46.42%	主要系本期收到政府补助款增加所 致
收回投资收到的现金	34,744,106.52	63,186,647.16	-45.01%	主要系本期收回期货保证金减少所 致
取得投资收益所收到的 现金	1,780,725.05	3,661,248.29	-51.36%	主要系本期收到参股公司分红款减 少所致
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所收 回的现金净额	126,860.00	119,776,066.00	-99.89%	主要系上期鑫谷和因政策性搬迁收 到政府拆迁款所致
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所支 付的现金	196,922,316.29	384,338,970.45	-48.76%	主要系本期在建项目投入较上期减 少所致
投资所支付的现金	47,000,000.00	79,500,000.00	-40.88%	主要系本期支付期货保证金减少所 致
吸收投资收到的现金	15,379,848.00	68,270,244.00	-77.47%	主要系本期子公司江西鑫科吸收参 股股东投资款减少所致
汇率变动对现金的影响	2,374,691.39	-2,644,132.06	-	主要系本期外币汇率变动所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元

项目	2023年1-12月	2022年1-12月	比上年同期 增减	情况说明
其他收益	7,961,261.17	652,712.83	1119.72%	主要系本期收到与日常活动相关的政府补 助款增加所致
投资收益	-237,325.35	-21,830,040.53	-	主要系上期期货平仓盈亏所致
公允价值变动收 益	-1,008,370.00	0.00	-	主要系期末期货持仓合约浮动盈亏变动所 致
信用减值损失	-23,849,942.69	3,577,350.62	-766.69%	主要系本期应收款项根据预期信用风险计 提坏账损失增加所致
资产减值损失	2,145,226.32	-4,782,482.52	-	主要系本期存货跌价准备转回所致
资产处置收益	67,773.82	98,402,012.56	-99.93%	主要系上期鑫谷和因政策性搬迁对资产进 行处置取得资产处置收益所致
营业外收入	13,777,608.38	6,068,149.91	127.05%	主要系本期收到与日常经营活动无关的政
				府补助款增加所致
营业外支出	1,327,662.20	686,731.45	93.33%	主要系本期非流动资产报废损失增加所致
所得税费用	2,301,472.11	21,868,920.06	-89.48%	主要系本期经营实现所得税费用减少所致

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总 资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资 产的比例（%）	本期期末金额较上期 期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	90,679,298.32	2.36	44,435,525.14	1.15	104.07	主要系本期票据结算增加所致
应收款项融资	851,601.24	0.02	9,989,644.04	0.26	-91.48	主要系期末持有的信用级别较 高的银行承兑汇票减少所致
其他应收款	16,233,693.05	0.42	9,440,743.93	0.24	71.95	主要系期末期货账户可用资金 与保证金增加所致
其他流动资产	30,592,154.26	0.80	79,745,642.86	2.07	-61.64	主要系本期增值税留抵退税导 致期末待抵扣增值税减少所致
在建工程	143,778,435.94	3.74	280,321,009.35	7.27	-48.71	主要系本期鑫谷和搬迁项目转 固所致
使用权资产	42,698,681.82	1.11	4,708,019.42	0.12	806.94	主要系本期鑫谷和房屋租赁确 认使用权资产所致
长期待摊费用	3,146,478.81	0.08	0.00	-	-	主要系本期新增鑫谷和租赁房 屋的装修费用所致
递延所得税资产	25,969,276.80	0.68	19,521,525.24	0.51	33.03	主要系本期租赁负债增加确认 递延所得税资产所致
交易性金融负债	1,008,370.00	0.03	0.00	-	-	主要系本期持有的期货合约浮 动损益变动所致
合同负债	5,851,998.91	0.15	30,854,433.36	0.80	-81.03	主要系本期预收货款减少所致
其他应付款	16,365,741.05	0.43	91,674,995.79	2.38	-82.15	主要系本期支付往来款及限制 性股票解禁确权所致
一年内到期的非流动负债	53,194,984.08	1.38	15,539,897.03	0.40	242.31	主要系一年内到期的长期借款 增加所致
租赁负债	39,636,275.08	1.03	4,435,773.93	0.11	793.56	主要系本期鑫谷和房屋租赁确 认相关租赁负债所致

其他说明
无

2. 境外资产情况
□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用

项目	期末账面余额	期末账面价值	受限原因
货币资金	592,677,438.98	592,677,438.98	票据保证金、信用证保证金
固定资产	896,798,360.46	502,821,251.58	抵押借款
无形资产	65,046,467.90	50,004,023.20	抵押借款
合计	1,554,522,267.34	1,145,502,713.76	—

（未完）