恒源煤电(600971):恒源煤电2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告

 时间：2024年03月29日 21:31:14 中财网
原标题:恒源煤电:恒源煤电2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告





关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告







目 录
1、 专项审计报告
2、 附表

委托单位：安徽恒源煤电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23282801
















关于安徽恒源煤电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第ZA10408号 安徽恒源煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称“恒源煤电公司”)2023年度的财务报表， 包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年12月31日 出具了报告号为信会师报字(2024)第ZA10406号的无保留意见审计报告。 恒源煤电公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自 律监管指南第 2号——业务办理（2022年 12月修订）》的相关规定编制了后附的 2023年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是恒源煤电公司管理层的责任。我们将汇总表 所载信息与我们审计恒源煤电公司 2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披 露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解恒源煤电公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表 应当与已审计财务报表一并阅读。 本报告仅供恒源煤电公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

附表 2

关于安徽恒源煤电股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元

非经营性资金占 用资金占用方 名称占用方与上市 公司的关联关 系上市公司 核算的会 计科目2023年期 初占用资 金余额2023年度 占用累计发 生金额(不 含利息)2023年度 占用资金 的利息 (如有)2023年度 偿还累计发 生金额2023年期 末占用资 金余额占用形成 原因占用性质
现控股股东、实 际控制人及其附 属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
小计///　　　　　//
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
小计///　　　　　//
其他关联方及其 附属企业　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
小计///　　　　　//
总计///　　　　　//
其他关联资金往 来资金往来方 名称往来方与上市 公司的关系上市公司 核算的会 计科目2023年期 初往来资 金余额2023年度 往来累计发 生金额（不 含利息）2023年度 往来资金 的利息 （如有）2023年度 偿还累计发 生金额2023年期 末往来资 金余额往来形成 原因往来性质
控股股东、实际 控制人及其附属安徽省皖北 煤电集团临控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款749.501,634.62　1,033.321,350.80提供劳务经营性往 来
企业汾天煜恒昇 煤业有限责 任公司　　　　　　　　　
　安徽省皖北 煤电集团临 汾天煜能源 发展有限公 司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款33.61-　33.61-销售商品经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团临 汾天煜能源 发展有限公 司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款73.46-　-73.46提供劳务经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团临 汾天煜能源 发展有限公 司控股股东、实 际控制人的附 属企业长期应收 款7,004.24340.29　3,728.743,615.79融资租赁经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团临 汾天煜恒晋 煤业有限责 任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款1,309.801,832.56　1,903.651,238.71提供劳务经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团临 汾天煜恒晋 煤业有限责 任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业预付账款-3.70　-3.70提供劳务经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团馨 苑建筑工程 有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款-2.79　2.79-销售商品经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团财 务有限公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款-43.19　43.19-租赁收入经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团有 限责任公司控股股东其他应收 款-260.13　260.13-租赁收入经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团有 限责任公司控股股东其他应收 款454.22-　-454.22销售商品经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团有 限责任公司控股股东其他应收 款-190.61　190.61-托管费经营性往 来
　安徽省皖北 煤电集团有 限责任公司控股股东其他应收 款-771.18　771.18-票据池使 用费经营性往 来
　安徽皖煤物 资贸易有限 责任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款817.72399.71　924.40293.03提供劳务经营性往 来
　安徽皖煤物 资贸易有限 责任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业其他应收 款397.87244.42　430.56211.73提供劳务经营性往 来
　内蒙古智能 煤炭有限责 任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款499.83537.38　500.06537.15销售商品经营性往 来
　山西岚县昌 恒煤焦有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款-52.25　52.25-租赁收入经营性往 来
　山西岚县昌 恒煤焦有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业长期应收 款26,932.461,235.17　14,135.4714,032.16融资租赁经营性往 来
　鄂尔多斯市 西北能源化控股股东、实 际控制人的附长期应收 款8,883.64488.54　3,728.745,643.44融资租赁经营性往 来
　工有限责任 公司属企业　　　　　　　　
　陕西金源招 贤矿业有限 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款670.023,442.39　3,056.651,055.76提供劳务经营性往 来
　安徽皖煤新 能源发展有 限责任公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款-188.62　187.141.48提供劳务经营性往 来
　中安联合煤 化有限责任 公司控股股东、实 际控制人的附 属企业应收账款3,296.852,504.15　2,667.793,133.21提供劳务经营性往 来
上市公司的子公 司及其附属企业宿州营鼎建 材有限责任 公司子公司及其控 制的法人其他应收 款1,395.2946.38　-1,441.67销售商品经营性往 来
　宿州创元发 电有限责任 公司子公司及其控 制的法人应收账款4.6713.00　17.280.39销售商品经营性往 来
　淮北新源热 电有限公司子公司及其控 制的法人应收账款13.376.78　17.013.14销售商品经营性往 来
　安徽省恒泰 新材料有限 公司子公司及其控 制的法人其他应收 款939.47683.67　906.09717.05往来款经营性往 来
　安徽恒源煤 电售电有限 责任公司子公司及其控 制的法人其他应收 款269.78121.04　388.762.06往来款经营性往 来
　安徽恒力电 业有限责任 公司子公司及其控 制的法人应收账款10.859.30　14.036.12销售商品经营性往 来
　安徽恒力电 业有限责任 公司子公司及其控 制的法人其他应收 款84.615,270.77　5,201.36154.02销售商品经营性往 来
关联自然人　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　
其他关联方及其 附属企业安徽钱营孜 发电有限公 司参股公司其他应收 款70.681,135.21　1,099.82106.07提供劳务经营性往 来
　安徽钱营孜 发电有限公 司参股公司其他应收 款107.511,023.43　711.45419.49往来款经营性往 来
　安徽钱营孜 发电有限公 司参股公司应收账款-91,242.19　91,242.19-销售商品经营性往 来
　国能宿州热 电有限公司参股公司应收账款-34,655.94　34,655.94-销售商品经营性往 来
总计///54,019.44148,379.41　167,904.2134,494.65//





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