广脉科技(838924):会计师事务所履职情况评估报告
广脉科技股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 广脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 2023年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，公司对天健 2023年度审计工作的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本情况 机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011年 7月 18日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号 首席合伙人：王国海 2023年度末合伙人数量：238人 2023年度末注册会计师人数：2,272人 2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：836人 2023年业务收入总额（经审计）：34.83亿元 2023年审计业务收入（经审计）：30.99亿元 2023年证券业务收入（经审计）：18.40亿元 2023年上市公司审计客户家数：675家 2023年本公司同行业上市公司审计客户家数：52家 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023年 4月 14日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第九次会议以及 2023年 5月 12日召开的 2022年年度股东大会，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司 2023年度审计机构。 二、2023年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，天健对公司 2023 年度财务报表进行了审计，出具了审计报告，对公司年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告、同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具了专项审计说明。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告；天健认为，公司编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况；天健认为，公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，在所有重大方面符合法律法规的规定，如实反映了公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。 在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。 三、公司对会计师事务所履职评估情况 经评估，公司认为，天健具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作要求。在公司年报审计过程中，天健坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 广脉科技股份有限公司 董事会 2024年 3月 29日 中财网
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