广脉科技(838924):天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于广脉科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页 三、附件…………………………………………………………… 第9—13页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕719号 广脉科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的广脉科技股份有限公司（以下简称广脉科技公司）管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供广脉科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为广脉科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 广脉科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2023〕49号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对广脉科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，广脉科技公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2023〕49号）及相关格式指引的规定，如实反映了广脉科技公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二四年三月二十八日 广脉科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2023〕49号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准广脉科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3111号），本公司由主承销商国投证券股份有限公司（原名安信证券股份有限公司）采用余额包销方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票12,173,914股（未考虑超额配售选择权），发行价为每股人民币5.80元，共计募集资金70,608,701.20元，坐扣承销和保荐费用6,075,471.70元（不含税）后的募集资金为64,533,229.50元，已由主承销商国投证券股份有限公司于2021年10月13日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费用、律师费用、法定信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用5,510,489.04元（不含税）后，公司本次募集资金净额为59,022,740.46元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕563号）。本公司行使超额配售选择权发行人民币普通股股票1,826,086股，发行价为每股人民币5.80元，共计募集资金10,591,298.80元，坐扣承销费用1,000,000.00元（不含税）后的募集资金为9,591,298.80元，已由主承销商国投证券股份有限公司于2021年12月2日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 172.27元（不含税）后，公司本次募集资金净额为9,591,126.53元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕622号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 金额单位：人民币万元 序号
(三) 募集资金专户存储情况 截至2023年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 金额单位：人民币元
二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2023〕49号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广脉科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国投证券股份有限公司于2021年10月11日分别与中国银行股份有限公司杭州滨江支行、招商银行股份有限公司杭州萧山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目情况 1. 募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。 2. 募集资金投资项目可行性不存在重大变化。 (二) 募集资金置换情况 为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，本公司根据项目建设的需要，以自筹资金先行投入募投项目，在募集资金到位后予以置换。2021年11月15日，公司第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金5,239,500.00元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具《关于广脉科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及预先支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2021〕10036号），截至2021年12月31日，上述募集资金已全部置换完毕。 (三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (四) 闲置募集资金购买理财产品情况 2022年12月15日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品，该投资额度为任一时点最高余额不超过人民币3,000万元，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，授权期限为1年。 本年度公司实际使用闲置募集资金进行现金管理的最高余额为2,750万元，取得理财收益20.44万元，未超过授权额度及授权期限，不存在闲置募集资金购买理财产品用于质押。 截至2023年12月31日，公司已将用于现金管理的募集资金及收益全部归还至公司募集资 [注2] 社区微脑平台研发项目截至期末投入进度为100.01%系募集资金产生的利息收入继续投入于社区微脑平台研发项目 [注3] 信息通信服务运营基地建设项目尚未达到预定可使用状态，达到预定可使用状态后不直接产生经济效益，产生的间接效益将在公司的经营中体现 [注4] 社区微脑平台研发项目投入运行后不直接产生经济效益，产生的间接效益将在公司的经营中体现
说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦
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