[年报]上银新兴价值 (000520): 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
原标题:上银新兴价值 : 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:上银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2024年 03月 29日 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ....................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 14 §5 托管人报告 ................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 14 §6 审计报告 ..................................................................................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 17 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ................................................................................................................................. 19 7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................... 21 7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 23 §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 52 8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................ 52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 58 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 58 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 58 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 58 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 58 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 59 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 59 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................. 59 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 60 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................. 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60 11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 61 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 63 §12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................ 66 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 66 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................ 66 13.1 备查文件目录 .................................................................................................................... 67 13.2 存放地点 ............................................................................................................................ 67 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 67 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
2.2 基金产品说明
上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
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2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
2、本基金转型日期为2015年7月30日。 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2013年08月30日正式成立，股东为上海银行股份有限公司，注册资本为3亿元人民币，注册地上海。截至2023年12月31日，公司管理的基金共有51只，分别是：上银慧财宝货币市场基金、上银新兴上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
2、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的约定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上银基金管理有限公司公平交易管理办法》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、投资组合经理，投资组合经理在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。 对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 公司制订了《上银基金管理有限公司异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》相关规定及公司内部的公平交易管理制度，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易的公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内宏观经济呈现持续复苏态势，但回升力度逐渐减弱。有效需求不足叠加部分行业产能过剩的局面仍然存在，仍需要政策进一步推动居民消费意愿以及企业投资意愿的提升。本基金在报告期坚持价值投资的理念，在新兴成长领域和价值领域，寻找有较高护城河、可以持续创造超额收益的优秀公司，同时根据估值波动情况对行业分布进行动态平衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末上银新兴价值成长混合基金份额净值为0.944元，本报告期内，基金份上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2024年，国内经济稳中向好的格局未发生变化，部分产能过剩的行业逐步出清，盈利拐点已现。大部分行业仍可以保持中速高质量增长。同时，A股市场目前估值处于合理偏低的水平，经历年初调整和风险释放后，未来A股市场机会仍大于风险。行业上积极挖掘现金流较好、盈利稳定、估值处于历史低位的优秀公司，以及受益于人工智能蓬勃发展的优秀成长公司。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则，由独立的监察稽核部门按照法律法规开展全面的监察稽核工作，保障各项业务合规、稳步推进。 一是进一步加强公司合规风险文化建设，通过线上、线下多种形式积极开展合规培训与宣导，培养全员树立全面、主动合规风险意识，营造良好的合规文化氛围。二是进一步推动合规管理体系建设，结合监管新规与公司业务发展，持续完善合规内控制度体系，为公司各项业务稳步发展提供了重要保障。三是进一步优化合规管理人员职责，与业务部门形成有机结合的合规管控架构，提升公司整体合规管理能力。四是进一步加强稽核审计检查监督，完善稽核审计程序，积极开展审计工作，有效提升内控管理水平。 2023年，本基金管理人以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。未来，本基金管理人将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《上银基金管理有限公司估值业务管理办法》、《上银基金管理有限公司基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括分管投资高管、督察长、分管运营高管、投资研究部门负责人、交易部负责人、监察稽核部负责人、风险管理部负责人、基金运营部负责人及相关专业代表等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万需要在本报告中予以披露的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告 上银新兴价值成长混合型证券投资基金2023年年度报告
7.2 利润表 会计主体：上银新兴价值成长混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产变动表 会计主体：上银新兴价值成长混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
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