[年报]汇丰晋信慧悦混合 (013824): 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告
原标题:汇丰晋信慧悦混合 : 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2024 年 03 月 29 日 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 7 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................ 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 8 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 18 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 18 §6 审计报告 ........................................................................................................................................................................ 19 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................................ 19 6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................................................... 19 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 23 7.3 净资产变动表 ..................................................................................................................................................... 25 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 27 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................................................ 56 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 57 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 62 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 62 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 62 8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 64 §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................. 64 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 65 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 65 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 66 11.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 74 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 74 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 74 13.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 74 13.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 74 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 75 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）； ③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
过去三个月指2023年10月1日-2023年12月31日 过去六个月指2023年7月1日-2023年12月31日 过去一年指2023年1月1日-2023年12月31日 自基金合同生效起至今指2022年3月3日－2023年12月31日 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 注： 1.按照基金合同的约定，基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产的比例不高于基金资产的40%（其中，投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%），投资同业存单的比例不超过基金资产的 20%，持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。 2.本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2022年9月3日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。 3.本基金业绩比较基准：中债新综合财富（1年以下）指数收益率*37.5% +中债新综合财富（1-3年）指数收益率*37.5%+中证粤港澳大湾区发展主题指数*25%。 4.上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。 同期业绩比较基准收益率的计算未包含中证粤港澳大湾区发展主题指数成分股在报告期产生的股票红利收益。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 注：本基金的基金合同于2022年3月3日生效，截至2023年12月31日基金合同生效未满五年。本基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2亿元人民币，注册地在上海。截止2023年12月31日，公司共管理36只开放式基金：汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋信龙腾混合型证券投资基金（2006年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日成立）、汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金（自2020年11月19日起，原汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金转型为汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金）、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金（2009年6月24日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金（2009年12月11日成立）、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（2010年6月8日成立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010年12月8日成立）、汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告
1.蔡若林先生、李媛媛女士任职日期为本基金基金合同生效日期； 2.闫湜女士任职日期为本基金管理人公告闫湜女士担任本基金基金经理助理的日期； 3.证券从业年限为证券投资相关的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合法权益，汇丰晋信基金管理有限公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。 《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用衡泰风险管理与绩效评估系统定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，并建立了相关记录。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同组合同一证券同向交易的溢价率均值进行T检验，对于未通过T检验的交易，再根据同向交易占优比、贡献率、自由度、交易数量和交易时间等指标进行专项计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。 报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。 报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。 报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023年，全球宏观经济局势依然复杂。地缘政治方面，俄罗斯乌克兰摩擦的紧张局面依然没有缓解，10月巴勒斯坦以色列又起摩擦，紧张局面一度扩散到周边国家和地区，直至年底仍未出现改善，地缘政治风险继续影响着全球经济走势。海外市场方面，经过持续一年多的加息周期之后，除美国经济表现出一定的韧性外，其他主要经济体继续面临着通胀居高难下和经济下行压力增大的困局，一季度美国硅谷银行破产以及随后瑞士信贷被瑞银集团收购，都反映了海外金融体系风险已在高位。三季度后美联储暂停加息，但受高通胀掣肘降息何时开启仍未可知。国内方面，经济继续在稳步复苏的通道中，尽管受到海外需求衰退等不利影响，复苏动能有所减弱，但管理层及时出台各项支持政策，巩固了经济复苏的基础。具体看，2023年全年我国GDP同比增长5.2%，固定资产投资同汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 工业增加值同比增长4.6%，社会消费品零售总值同比增长7.2%，社会生产和居民消费稳步修复。 通胀方面，2023年CPI增速明显回落，全年同比增长0.2%，其中食品CPI全年同比下跌0.3%，是主要拖累因素。核心CPI全年同比增长0.7%，较为平稳，反映国内需求反弹幅度有限，仍有进一步修复的空间。 政策方面，防风险和稳增长继续贯穿全年主线，随着经济复苏动能出现减弱，政策端也持续加大发力。财政政策方面，年内多个省份披露特殊再融资债发行计划，地方政府债务风险进一步化解；全国人大常委会表决通过2023 年中央赤字自 3.0%上调至 3.8%，并增发 1 万亿元国债，财政宽信用的基调进一步加强。产业政策方面，7月中央政治局会议提出适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展，之后全国范围内房地产行业优化政策相继出台，涉及购房资格、贷款利率和首付比例等多个方面。货币政策方面，继续配合财政政策发力，全年两次降准，同时下调7天逆回购和MLF利率等公开市场操作工具利率，LPR利率和银行挂牌存款利率也陆续下调，综合运用数量和价格工具推动实体融资成本下行，稳定经济复苏基础。 在此背景下，债券市场全年稳步上涨。具体看，全年中债新综合全价指数上涨2.06%，中债信用债指数上涨2.17%，中债金融债指数上涨1.12%，中债国债指数上涨2.22%。 权益方面，年初市场一度延续2022年底的反弹行情，但随着宏观经济数据走弱经济复苏力度低于预期，投资者风险偏好持续回落，指数随之震荡下行。具体看，全年沪深300指数下跌11.38%，上证50指数下跌11.73%，中小板指下跌17.98%，创业板指下跌19.41%。 操作上，随着权益不断调整，主要股指风险溢价达到历史高位，长期配置价值开始凸显，基金在下半年逐渐增加了权益仓位，同时拉长债券组合久期，信用债配置依然以短久期高评级品种为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金份额净值增长率为0.30%，同期业绩比较基准收益率为-1.28%，本基金领先同期比较基准1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2024年，我们对国内经济始终抱有信心，经济复苏的方向是确定的，尽管受海外各种风险因素的影响，过程中会面临一定的波折，但是在政策端继续发力、前期各项支持政策效果陆续体现之后，经济超预期下行的风险相对有限。另一方面，海外经济下行风险在加大，地缘政治风险依然存在较大的不确定性，这些因素可能继续导致全球宏观和金融环境继续呈现高波动和高不确定性。 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 在此背景下，债券资产的配置和避险属性会继续凸显，但在经济复苏的进程中波动可能会加大；权益资产的配置价值已经较高，业绩确定性高并且估值相对合理的优质成长和价值板块有望获得更好的表现。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪问题的处理结果，对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险。 2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信息披露文件，并在规定媒介进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和基金的各项公开信息。 3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券投资基金业协会和人民银行等监管机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。 4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发予相关部门主管沟通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。 5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。 6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。 7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送公司董事会审阅。 本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据企业会计准则、中国证监会相关规定、中国汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 证券投资基金业协会相关指引，结合本基金基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司特设估值委员会作为公司基金估值的主要决策机关。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规以及基金估值运作等方面的专业胜任能力，估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的证券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金暂不进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金2023年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
7.3 净资产变动表 会计主体：汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元 |
