[年报]汇丰消费 (540009): 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告
原标题:汇丰消费 : 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2024 年 03 月 29 日 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况....................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................. 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 17 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 17 §6 审计报告 ....................................................................................................................................................... 17 6.1 审计报告基本信息 .............................................................................................................................. 17 6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................... 17 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ................................................................................................................................................... 22 7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................................... 23 7.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................................ 55 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................................... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................................... 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................. 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...................... 62 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................. 62 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................... 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................... 62 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 63 §9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................................. 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................... 64 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 64 §11 重大事件揭示............................................................................................................................................. 64 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................ 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................. 65 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 66 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 70 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................... 75 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................. 75 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 75 §13 备查文件目录............................................................................................................................................. 75 13.1 备查文件目录 .................................................................................................................................... 75 13.2 存放地点 ............................................................................................................................................ 75 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................ 76 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）； ③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2亿元人民币，注册地在上海。截止2023年12月31日，公司共管理36只开放式基金：汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋信龙腾混合型证券投资基金（2006年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日成立）、汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金（自2020年11月19日起，原汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金转型为汇丰晋信平稳增利中短债债券型证券投资基金）、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金（2009年6月24日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金（2009年12月11日成立）、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（2010年6月8日成立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010年12月8日成立）、汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金（2011年7月27日成立）、汇丰晋信货币市场基金（2011年11月2日成立）、汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金（2012年8月1日成立）、汇丰晋信双核策略混合型证券投资基金（2014年11月26日成立）、汇丰晋信新动力混合型证券投资基金（2015年2月11日成立）、汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金（2015年9月30日成立）、汇丰晋信大盘波动精选股票型证券投资基金（2016年3月11日成立）、汇丰晋信沪港深股票型证券投资基金（2016年11月10日成立）、汇丰晋信珠三角区域发展混合型证券投资基金（2017年6月2日成立）、汇丰晋信价值先锋股票型证券投资基金（2018年11月14日成立）、汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金（2019年3月20日成立）、汇丰晋信港股通双核策略混合型证券投资基金(2019年8月2日成立)、汇丰晋信慧盈混合型证券投资基金（2020年7月30日成立）、汇丰晋信中小盘低波动策略股票型证券投资基金（2020年8月13日成立）、汇丰晋信惠安纯债63个月定期开放债券型证券投资基金（2020年10月29日成立）、汇丰晋信创新先锋股票型证券投资基金（2021年3月16日成立）、汇丰晋信核心成长混合型证券投资基金（2021年5月24日成立）、汇丰晋信医疗先锋混合型证券投资基金（2021年7月12日成立）、汇丰晋信研究精选混合型证券投资基金（2022年1月21日成立）、汇丰晋信慧悦混合型证券投资基金（2022年3月3日成立）、汇丰晋信时代先锋混合型证券投资基金（2022年6月8日成立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告
2. 闫湜女士任职日期为本基金管理人公告闫湜女士担任本基金基金经理助理的日期； 3.证券从业年限为证券投资相关的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合法权益，汇丰晋信基金管理有限公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。 《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用衡泰风险管理与绩汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，并建立了相关记录。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同组合同一证券同向交易的溢价率均值进行T检验，对于未通过T检验的交易，再根据同向交易占优比、贡献率、自由度、交易数量和交易时间等指标进行专项计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。 报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。 报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。 报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023年是消费行业投资环境较为复杂的一年。基本面角度，居民消费需求全年呈现波动态势，消费大盘在经历年初的脉冲式回补后、逐步进入弱复苏的节奏；环比来看，2023年下半年相较二季度恢复斜率变化不大，居民消费力的修复是慢变量、需要更多耐心。市场表现角度，经历了预期和基本面错位后的再匹配后，消费行业整体表现偏弱，不同消费子行业表现有所分化。 回顾2023年的投资策略，我们持续基于自下而上和自上而下相结合的思路择股。上半年视角，我们会关注具备增速优势的赛道、有变化的产业或者公司带来的投资机会，另外对养殖板块开始逐步关注。进入下半年，结合宏观和产业的观察判断，我们对个股汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 选择的重视程度加强，经营背景复杂的环境下、同样的行业中不同公司的经营态势也会差异明显。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金份额净值增长率为-14.65%，同期业绩比较基准收益率为-13.12%，本基金落后业绩比较基准1.53%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 站在当前时点展望2024年，我们认为消费板块的投资环境会有改善。一方面，估值经历了持续消化，消费板块投资的安全边际提高；另一方面，我们观察到不少优秀的企业在去年持续调整沉淀，实现了平稳增长甚至更好突破。我们判断，2024年居民消费预期在平稳态势下逐步修复，该背景下，企业前瞻性的经营战略和强有力的执行能力显得尤为重要。 我国有广袤的消费市场、有多样多层次的消费需求，有一批优秀且努力的消费企业，因此有望找到具备长期投资价值的公司。2024年，我们会继续加强关注理性化消费趋势和具备经营韧性的企业带来的投资机会，另外持续关注周期性消费品的投资方向。 1）韧性个股：能在存量市场中获得更大份额、或者发掘出具备稀缺性的增量子行业的企业值得更多关注，这类公司有获得更强盈利确定性的能力。 2）理性消费：我们观察到，相较消费场景的快速恢复，客单价代表的消费力的恢复速度偏平稳，消费者的消费观念更趋理性。在这一趋势下，优质的、物有所值的国产品牌得到更多消费者认可；另外保值型消费类似黄金珠宝等也值得关注。 3）另外我们继续关注消费品中的周期性投资机会。需求端仍处于弱复苏态势，供给端有明显变化的行业值得重视。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪问题的处理结果，对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险。 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信息披露文件，并在规定媒介进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和基金的各项公开信息。 3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券投资基金业协会和人民银行等监管机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。 4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发予相关部门主管沟通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。 5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。 6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。 7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送公司董事会审阅。 本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引，结合本基金基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司特设估值委员会作为公司基金估值的主要决策机关。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规以及基金估值运作等方面的专业胜任能力，估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的证券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金暂不进行利润分配。 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金2023年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
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7.3 净资产变动表 会计主体：汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日 单位：人民币元
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