[年报]汇丰科技 (540010): 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告
原标题:汇丰科技 : 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2024 年 03 月 29 日 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 6 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 7 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 17 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 18 §6 审计报告 ........................................................................................................................................................................ 18 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................................ 18 6.2 审计报告的基本内容 ....................................................................................................................................... 18 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 23 7.3 净资产变动表 ..................................................................................................................................................... 24 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 26 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................................................ 57 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 57 8.2 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 .............................................................................................. 57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 60 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 62 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 62 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 63 8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................. 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 64 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 64 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 .................................................................................................................................................................................... 65 §10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................................. 65 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 65 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 66 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 66 11.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 69 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 73 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 74 13.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 74 13.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 74 13.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 74 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）； ③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.按照基金合同的约定，本基金的投资组合比例为：股票投资比例范围为基金资产的85%-95%，权证投资比例范围为基金资产净值的0%-3%，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金80％以上的股票资产投资于科技主题的上市公司。本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2012年1月20日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 沪深300指数*90%+同业存款利率*10%"。自2015年4月1日起，本基金的业绩比较基准调 整为"中证TMT指数*90%+同业存款利率（税后）*10%"。 3.上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。 同期业绩比较基准收益率的计算未包含沪深300指数和中证TMT指数成份股在报告期产 生的股票红利收益。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年11月16日正式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2亿元人民币，注册地在上海。截止2023年12月31日，公司共管理36只开放式基金：汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金（2006年5月23日成立）、汇丰晋信龙腾混合型证券投资基金（2006年9月27日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007年4月9日成立）、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金（2008年7月23日汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：1、“任职时间”为首次开始管理上表中本类产品的时间。 2、本报告期内兼任私募资产管理计划投资人员有产品离任情况，陈平离任产品情况： ①产品类型：公募，离任数量：1只，离任时间：2023-05-13； ②产品类型：私募资产管理计划，离任数量：0只；离任时间：无。 4.1.4 基金经理薪酬机制 基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待，充分保护基金份额持有人的合法权益，汇丰晋信基金管理有限公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。 《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。《公平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易系统实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由执行交易员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得公平的交易机会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用衡泰风险管理与绩效评估系统定期进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，并建立了相关记录。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同组合同一证券同向交易的溢价率均值进行T检验，对于未通过T检验的交易，再根据同向交易占优比、贡献率、自由度、交易数量和交易时间等指标进行专项计算分析，计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。 报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引》及相关法规、公司制度的要求，对于基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况，在满足原有流程及控制的基础上，要求基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，在指令下达环节，原则上应当做到“同时同价”。投资组合经理管理的多个组合同日购入或出售同一证券时，应当尽量同时发送投资指令，并通过公平交易系统进行价差监控管理。因产品策略、头寸变化等原因导致无法“同时同价”的，应提供合理解释。原则上兼任组合间不得进行同日反向交易（完全按照有关指数的构成比例进行投资的产品等特定情形除外）。 公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下涉及兼任的基金经理管理的组合之间的反向和同向交易价差进行监控，通过衡泰风险管理与绩效评估系统对1日、3日、5日、10日内的反向及同向交易价差进行监控，并结合成交顺序、价格偏差、产品规模、成交量等因素对是否存在不公平对待的情形进行分析。 报告期内，未发现涉及兼任的基金经理存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。 报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023年第一季度A股因为AI概念等而有所上涨，之后便持续震荡下跌。全年来看，主要指数中，上证指数下跌3.70%，深证成指下跌13.54%，沪深300下跌11.38%，科创50下跌11.24%，创业板指下跌19.41%，中证800下跌10.37%，成长股跌幅较大，创业板指跑输沪深300指数8.03%。 各行业指数多数下跌，通信行业上涨24.78%，传媒行业上涨19.84%，煤炭行业上涨13.39%，家电行业上涨9.13%，石油石化行业上涨9.03%，是领涨的5个行业；基础化工行业下跌17.50%，建材行业下跌20.47%，电力设备及新能源行业下跌24.65%，房地产行业下跌24.80%，消费者服务行业下跌41.18%，是领跌的5个行业。 有AI加持的TMT类资产总体表现较好，电子指数上涨7.16%，通信指数上涨24.78%，计算机指数上涨8.90%，传媒指数上涨19.84%，中证TMT指数上涨3.54%。 本基金按照科技先锋基金契约规定的投资方向，主要投资在科技类成长股中。年初在AI概念上涨时，由于本基金持有的计算机标的偏主流，涨幅不如计算机指数大，对业绩造成了拖累。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金份额净值增长率为-18.28%，同期业绩比较基准变动幅度为3.22%，本基金落后业绩比较基准21.50%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济方面：目前经济总体还是弱复苏的状态，最新的1月官方PMI数值为49.2，连续4个月在荣枯线以下，比上月略有回升，显示经济活力还是比较弱。2023年7月24日政治局会议对资本市场工作做出重要部署，提振了市场信息，同时市场也仍在期待两会能有更多的政策，政策的实际力度和效果我们后续再观察。 业绩方面：A股上市公司2023年全年业绩一般。分季度来看，3、4季度业绩增速呈现逐渐筑底回升的趋势。政策态度已经明确，后面要观察政策的实际力度和效果、实际经济增速如何。 估值方面：经过2022、2023连续2年的大幅下跌，全市场的估值都显著回落，成长类资产的估值更是大幅回落，回到历史低位。目前总体A股市场处于估值低位，主要指数中,上证综指、沪深300、中证800、创业板指、中证TMT指数的12年PB分位数分别是汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 值中枢以下。中证TMT指数的风险补偿比2022年10月份的极高值有回落，但目前仍处在正一倍标准差之外，当前的估值仍属于很有吸引力的位置。 无风险利率方面：2023年的CPI和PPI总体低位运行，目前CPI仍在0附近，最新的1月数值为-0.8%，PPI仍在负值区间运行，最新的1月数值为-2.5%。2023年中国无风险利率总体是下行的走势，十年国债收益率从2022年末的2.84%下降到2023年末的2.56%。 2024年以来又继续下降到目前的2.4%，后续还有继续下降的预期。美国无风险利率即将进入下行周期，目前市场预期美联储将保持目前的利率不变直到2024年6月开启第一次降息（比之前预期晚1个月），之后进入降息通道。美国的无风险利率持平或者下降对全球风险资产构成利好。 风险偏好和风格方面：站在当前时点去展望2024年DCF的三要素业绩（分子）、无风险利率（分母）和风险偏好（分母）的预期变化的时候，预期调整为经济弱复苏，上市公司业绩回暖但可能不会太显著；美国无风险利率下降，中国无风险利率走平或下降；市场风险偏好预计不会再下降，这些变化有利于权益资产价格上行。全年大方向来看，估值低位+定价因素变化向好，因此我们看好权益资产在未来的表现。其中相对更看好成长股，因为利率下行、风险偏好回升都使成长股的股价弹性更大；若经济是弱复苏环境，多数资产总体分子端贡献不大，而成长股的分子端增速更快，更有吸引力。 投资策略：短期而言，考虑到业绩趋势和估值所处的情况，我们认为成长股目前较有吸引力。短期我们着重看好TMT行业。A股的AI概念似乎已经遇冷，但全球AI产业还在快速的发展着，尤其以美国市场为代表，目前的AI行情可能只是前期的一小段，行业仍在快速发展过程中，市场往往会高估短期的变化而低估长期的变化，对此我们保持持续关注和密切跟踪。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪问题的处理结果，对相关员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险。 2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信息披露文件，并在规定媒介进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券投资基金业协会和人民银行等监管机构报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。 4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发予相关部门主管沟通，对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。 5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。 6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售业务部门员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。 7.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送公司董事会审阅。 本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引，结合本基金基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司特设估值委员会作为公司基金估值的主要决策机关。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规以及基金估值运作等方面的专业胜任能力，估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的证券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金暂不进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告 汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金2023年年度报告
6.2 审计报告的基本内容
§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
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