[年报]博道盛利6个月持有期混合 (010404): 博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告

时间:2024年03月29日 02:39:19 中财网

原标题:博道盛利6个月持有期混合 : 博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告




博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日













基金管理人:博道基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2024年 03月 29日
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年3月27日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 16
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20
7.3 净资产变动表 ................................................................................................................................. 22
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 54
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 55
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 63
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 65
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 66
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 66 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 66
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 66
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 66
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 68
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 68
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 68
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 69
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 69
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 69
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 69
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 69
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 69
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 70
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 70
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 70
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 71
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 74
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 74
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 74
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 75
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 75
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 75

博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告

基金名称博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
基金简称博道盛利6个月持有期混合
基金主代码010404
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2020年12月24日
基金管理人博道基金管理有限公司
基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额114,847,247.92份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标在控制投资组合风险的前提下,通过积极主动的 资产配置和投资管理,追求超越基金业绩比较基准的 长期资本增值。
投资策略在分析和判断国内外宏观经济形势的基础上,确 定并动态调整大类资产的投资比例。本基金债券投资 通过对宏观经济、货币和财政政策的分析,利率走势 和收益率曲线变化的判断,不同类别债券品种的利差 和变化趋势以及个券流动性、到期收益率、信用等级、 税收等因素的分析构建债券组合,主要包括久期管理 策略、期限结构配置策略、类属配置策略、个券选择、 可转债投资、信用债投资等积极的投资策略。本基金 的股票投资策略是坚持行业配置策略与个股精选策略 相结合的投资理念,采用自下而上的积极选股策略, 对行业和个股投资价值进行评估,选择具备长期竞争 优势和投资潜力的细分行业和个股进行投资,港股通 投资重点关注A股稀缺性行业和个股、具有持续领先优 势或核心竞争力的与A股同类公司相比具有估值优势 的公司。本基金的资产支持证券投资策略、股指期货 投资策略、国债期货投资策略、存托凭证投资策略详
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 见法律文件。
业绩比较基准中债综合全价(总值)指数收益率*75%+中证800 指数收益率*20%+中证港股通综合指数(人民币)收益 率*5%
风险收益特征本基金为混合型基金,理论上其预期风险与预期 收益水平低于股票型基金,高于债券型基金和货币市 场基金。本基金可投资港股通标的股票,会面临港股 通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易 规则等差异带来的特有风险。
注:本基金对认/申购、转换转入的每份基金份额设定6个月的最短持有期限,基金份额在最短持有期限内不办理赎回及转换转出业务,最短持有期限为持有期起始日(含)至持有期到期日(不含),自持有期到期日(含该日)起可以提出赎回或转换转出申请。


2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 博道基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名叶文瑛石立平
 联系电话021-80226288010-63639180
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-085-288895595 
传真021-80226289010-63639132 
注册地址上海市虹口区东大名路1158 号301室北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 
办公地址上海市浦东新区福山路500号 城建国际中心1601室北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 
邮政编码200122100033 
法定代表人莫泰山王江 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正 文的管理人互联网网www.bdfund.cn
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基金年度报告备置地 点上海市浦东新区福山路500号城建国际中心1601室

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 广场2座11楼
注册登记机构博道基金管理有限公司上海市浦东新区福山路500号城建国 际中心1601室

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指 标2023年2022年2021年
本期已实现收益-2,238,515.17-12,295,160.5423,943,607.05
本期利润-924,293.42-10,614,313.1518,104,751.41
加权平均基金份额 本期利润-0.0079-0.08460.0470
本期加权平均净值 利润率-0.80%-8.62%4.61%
本期基金份额净值 增长率-0.59%-7.52%3.89%
3.1.2 期末数据和指 标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润-5,814,273.69-3,840,922.906,521,201.56
期末可供分配基金 份额利润-0.0506-0.03480.0437
期末基金资产净值110,193,318.77106,688,073.47155,861,593.06
期末基金份额净值0.95950.96521.0437
3.1.3 累计期末指标2023年末2022年末2021年末
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基金份额累计净值 增长率-4.05%-3.48%4.37%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去三个月-1.96%0.39%-1.00%0.20%-0.96%0.19%
过去六个月-3.99%0.36%-2.07%0.21%-1.92%0.15%
过去一年-0.59%0.34%-1.14%0.20%0.55%0.14%
过去三年-4.49%0.43%-4.63%0.26%0.14%0.17%
自基金合同 生效起至今-4.05%0.43%-3.67%0.26%-0.38%0.17%
注:本基金的业绩比较基准请见"2.2 基金产品说明",每日进行再平衡过程。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告 注:本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束,本基金各项资产 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。


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姓名职务任本基金的基 金经理(助理) 期限 证券 从业 年限说明
  任职 日期离任 日期  
陈连权博道盛利6个月持有 期混合、博道和瑞多 元稳健6个月持有期 混合、博道和祥多元 稳健债券、博道中证 同业存单AAA指数72022- 02-09-16年陈连权先生,中国籍,经济 学硕士。2007年8月至2015 年5月担任交银施罗德基金 管理有限公司投资研究部 分析师、专户投资部副总经 理,2015年5月至2017年11
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 天持有期的基金经 理、固定收益投资总 监   月担任富国基金管理有限 公司固定收益研究部总经 理、固定收益专户投资部总 经理、固定收益投资总监兼 基金经理,2018年2月至202 1年12月担任上海远海资产 管理有限公司副总经理、投 资总监、研究总监。2021年 12月加入博道基金管理有 限公司,现任固定收益投资 总监。具有基金从业资格。 自2022年2月9日起担任博 道盛利6个月持有期混合型 证券投资基金基金经理至 今、自2022年10月25日起担 任博道和瑞多元稳健6个月 持有期混合型证券投资基 金基金经理至今、自2023年 4月11日起担任博道和祥多 元稳健债券型证券投资基 金基金经理至今、自2023年 10月24日起担任博道中证 同业存单AAA指数7天持有 期证券投资基金基金经理 至今。
注:
1、对基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,"离职日期"为根据公司决定确定的解聘日期,除首任基金经理外,"任职日期"和"离职日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期;
2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合,包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1)公司建立资源共享的投资研究信息平台,所有研究成果对所有投资组合公平开放,确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。

(2)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度,建立了合理且可操作的公平交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易,遵循"时间优先、价格优先、比例分配"的原则,全部通过交易系统进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循"价格优先、比例分配"的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。

(3)公司建立了清晰的投资授权制度,明确各层级投资决策主体的职责和权限划分,组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权,维护公平的投资管理环境,维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。

(4)公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上,根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等,按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。

(5)公司交易部和监察稽核部进行日常投资交易行为监控,监察稽核部负责对各投资组合公平交易进行事后分析,于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。


4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等,本基金管理人未发现违反公平交易制度的行为。


4.3.3 异常交易行为的专项说明
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,本公司管理的所有投资组合参与交易所公开竞价,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况共发生10次,经检查未发现异常;本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差未出现异常。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年,国内的经济波动以及美联储的加息路径是主导市场的两条主线,市场预期也随之起伏,放大了市场的波动范围。全年看,股票方面,沪深300下跌11.38%,中证500下跌7.42%,中证1000下跌6.28%,创业板指下跌19.41%,恒生指数下跌13.82%;债券方面,十年国债利率下行28BP至2.55%,一年期AAA同业存单利率走出M型走势最后持平于2.4%附近。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金份额净值及业绩表现请见"3.1 主要会计数据和财务指标" 及"3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较"部分披露。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济基本面方面,2023年经济总体表现出底部波动企稳特征,PMI从1月份的50.1小幅回落至12月份的49,而工业增加值同比增速从1-2月份的2.4%反弹至12月份的6.8%,产成品同比增速从1-2月份的10.7%回落至12月份的2.1%,CPI与PPI等价格指标有所回踩,PPI在6月探底到同比下降5.4%后改善到9月的-2.5%,后有所反复,又回落到12月-2.7%,总体而言,通胀和库存指标呈现出周期磨底特征;政策方面,一揽子化债、地产需求释放、“三大工程”、增发国债等政策陆续出台,但可能大部分落地项目在于2024年,从建筑业PMI指数看,新订单指数从7月份的全年低点46.3上升至12月份的50.6,业务活动预期指数从8月份的全年低点60.3上升至12月份的65.7,尽管市场对地产等长周期问题仍然存在一定的悲观预期,但随着政策的逐步落地,经济周期有望走出底部。

海外方面,美联储12月议息会议基本宣告加息周期结束,鲍威尔称本次会议讨论了降息时点问题,释放明确降息信号,美联储全面下调2023-2025年通胀预测,或为后续降息进一步铺垫,点阵图显示2024年降息3次--全球流动性或出现转折点,有利于改善新兴市场流动性,可能成为明年市场的另一条波动主线。

本基金将继续坚持攻守兼备的投资思路,积极跟踪把握基本面与市场的变化,保持对市场的尊重及敬畏,秉持勤勉尽责,力争为投资者获得有竞争力的投资收益。

博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年度,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等有关法规,本基金管理人诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)持续完善公司内部控制制度和业务流程,推动制度流程的及时更新。

公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手,以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。结合本报告期新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际,不断推动相关制度流程的建立、健全和完善,贯彻落实新法规及新的监管要求。公司着重关注于公司的核心增值流程,通过对流程的研究、梳理、再造等过程实现管理上风险和回报的平衡。

(二)深化事前事中合规及风险管理,提高合规管理及风险控制有效性。

强化事前事中合规审查,严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料等,着力防范各类合规风险。在风险管理方面,夯实事前防范、事中控制和事后监督等各阶段工作,重点加强对信用风险、流动性风险等风险的管理。

(三)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。

公司监察稽核部坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查,促进公司内部控制制度规范、执行有效,风险管理水平不断提升。

(四)强化培训教育,持续提高全员风险合规意识。

公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流,提升了员工的风险合规意识,提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。


4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由营运分管领导、督察长、基金事务部负责人、投委会主席、研究部负责人、投资运营部负责人、监察稽核部负责人及基金经理组成。

公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的投资研究相关人员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司估值委员会审批。

估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
无。


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金(以下称"本基金")托管过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。

该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

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财务报表是否经过审计
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第26520号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告
审计报告收件人博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金全体 基金份额持有人
审计意见(一) 我们审计的内容 我们审计了博道盛利6个月持有期混合型证券投 资基金(以下简称"博道盛利6个月持有期混合基 金")的财务报表,包括2023年12月31日的资产负 债表,2023年度的利润表和净资产变动表以及财 务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会 ")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基 金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制,公允反映了博道盛利6个月持有期 混合基金2023年12月31日的财务状况以及2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金2023年年度报告

 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表 审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于 博道盛利6个月持有期混合基金,并履行了职业 道德方面的其他责任。
强调事项
其他事项
其他信息
管理层和治理层对财务报表的责任博道盛利6个月持有期混合基金的基金管理人博 道基金管理有限公司(以下简称"基金管理人")管 理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估 博道盛利6个月持有期混合基金的持续经营能 力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清 算博道盛利6个月持有期混合基金、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督博道盛利6个月持有 期混合基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运
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 用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执 行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些 风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰 当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就 可能导致对博道盛利6个月持有期混合基金持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而,未来的事项或情况可能导致博道盛利 6个月持有期混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构 和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名叶尔甸、李隐煜
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会计师事务所的地址上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座11 楼
审计报告日期2024-03-22

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
报告截止日:2023年12月31日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
货币资金7.4.7.12,491,340.664,203,210.60
结算备付金 10,285.083,818,211.32
存出保证金 --
交易性金融资产7.4.7.290,960,888.5985,176,872.31
其中:股票投资 48,876,130.8743,825,856.43
基金投资 --
债券投资 42,084,757.7241,351,015.88
资产支持证券投 资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.416,997,882.1313,996,229.60
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 15,069.88554.45
递延所得税资产 --
其他资产7.4.7.5--
资产总计 110,475,466.34107,195,078.28
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负债和净资产附注号本期末 2023年12月31日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -61,863.81
应付赎回款 33,414.37197,557.40
应付管理人报酬 75,018.6773,640.83
应付托管费 14,065.9913,807.64
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 171.49309.85
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债7.4.7.6159,477.05159,825.28
负债合计 282,147.57507,004.81
净资产:   
实收基金7.4.7.7114,847,247.92110,528,996.37
未分配利润7.4.7.8-4,653,929.15-3,840,922.90
净资产合计 110,193,318.77106,688,073.47
负债和净资产总计 110,475,466.34107,195,078.28
注:报告截止日2023年12月31日,基金份额净值0.9595元,基金份额总额114,847,247.92份。

7.2 利润表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2023年01月01日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目附注号本期上年度可比期间
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  2023年01月01日至2 023年12月31日2022年01月01日至2 022年12月31日
一、营业总收入 407,375.31-9,241,560.25
1.利息收入 284,199.07295,056.59
其中:存款利息收入7.4.7.957,457.08118,347.93
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 226,741.99176,708.66
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填 列) -1,225,074.67-11,218,052.93
其中:股票投资收益7.4.7.10-3,679,566.00-14,386,538.34
基金投资收益 --
债券投资收益7.4.7.111,737,240.361,892,870.73
资产支持证券投资 收益7.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益7.4.7.13-249,738.49
股利收益7.4.7.14717,250.971,025,876.19
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)7.4.7.151,314,221.751,680,847.39
4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) --
5.其他收入(损失以“-”号 填列)7.4.7.1634,029.16588.70
减:二、营业总支出 1,331,668.731,372,752.90
1.管理人报酬7.4.10.2.1930,024.60987,357.92
2.托管费7.4.10.2.2174,379.59185,129.58
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3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 36,284.047,586.49
其中:卖出回购金融资产支 出 36,284.047,586.49
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 248.191,340.28
8.其他费用7.4.7.17190,732.31191,338.63
三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) -924,293.42-10,614,313.15
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -924,293.42-10,614,313.15
五、其他综合收益的税后净 额 --
六、综合收益总额 -924,293.42-10,614,313.15

7.3 净资产变动表
会计主体:博道盛利6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2023年01月01日至2023年12月31日
单位:人民币元

项 目本期 2023年01月01日至2023年12月31日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产110,528,996.37-3,840,922.90106,688,073.47
二、本期期初净资 产110,528,996.37-3,840,922.90106,688,073.47
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)4,318,251.55-813,006.253,505,245.30
(一)、综合收益--924,293.42-924,293.42
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总额   
(二)、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数(净资 产减少以“-”号填 列)4,318,251.55111,287.174,429,538.72
其中:1.基金申购款41,774,065.96178,936.3541,953,002.31
2.基金赎回 款-37,455,814.41-67,649.18-37,523,463.59
(三)、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动(净资产减少 以“-”号填列)---
(四)、其他综合 收益结转留存收益---
四、本期期末净资 产114,847,247.92-4,653,929.15110,193,318.77
项 目上年度可比期间 2022年01月01日至2022年12月31日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产149,340,391.506,521,201.56155,861,593.06
二、本期期初净资 产149,340,391.506,521,201.56155,861,593.06
三、本期增减变动 额(减少以“-”号 填列)-38,811,395.13-10,362,124.46-49,173,519.59
(一)、综合收益 总额--10,614,313.15-10,614,313.15
(二)、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数(净资-38,811,395.13252,188.69-38,559,206.44
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