航发动力(600893):中国航发动力股份有限公司2023年度会计师事务所履职情况的评估报告
2023年度会计师事务所履职情况的评估报告 2023年4月21日，中国航发动力股份有限公司（以下简称公司） 召开股东大会，审议通过续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信事务所）的议案。立信事务所负责公司2023年度财务报 表及内部控制审计工作。现对立信事务所2023年度履职情况报告如 下： 1.立信事务所在审计前与公司董事会审计委员会进行了必要的 沟通，与公司签订《审计业务约定书》，分别制定年度财务报表及年度内部控制审计计划，并就审计计划与审计委员会、董事会、独立董事进行了沟通。 2.立信事务所于2023年11月进场开展审计工作，对公司 2023 年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，年度合并及母公司利润 表、现金流量表、所有者权益变动表及相关财务报表附注、有关内部控制的有效性进行审计，取得了充分适当的审计证据。 3.审计过程中，立信事务所针对审计中的关键审计事项与审计委 员会成员、独立董事进行重点沟通。 4.立信事务所所有职员在公司审计期间未获取除《审计业务约定 书》约定以外的任何现金及其他任何形式的经济利益；立信事务所和公司之间不存在直接或间接的相互投资情况，也不存在其他密切经营关系。 5.立信事务所审计组成员在本年度审计过程中，具备胜任本次审 计工作的专业素质与能力，能够胜任本次审计工作。 综上，公司审计委员会认为立信事务所作为公司2023年财务报 表审计与内部控制审计机构，在年度审计工作中，能够遵守职业操守、勤勉尽职，始终保持应有的独立性，较好完成了公司及下属子公司 2023年度财务报表审计、年度内部控制审计工作。 中国航发动力股份有限公司 董事会审计委员会 2024年3月29日 中财网
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