航发科技(600391):审计委员会2023年度述职报告
公司董事会： 根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股 票上市规则》、《公司章程》等规定，现就公司董事会审计委员会 2023年度工作情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 2022年 3月 28日，经公司第七届董事会第九次会议补选， 选举杜剑先生为审计委员会主任委员。2024年 3月 6日，经公 司第七届董事会第二十五次会议补选，选举刘志新先生为审计委 员会主任委员，选举后现任审计委员会委员为:主任委员刘志新 先生，委员赵岳先生、黄勤女士。其中，独立董事2名，主任委 员具有专业会计资格。董事会审计委员会现任委员情况如下： 黄勤女士，现任四川大学经济学院教授、博士生导师，四川 大学循环经济研究所所长。2018年7月至今，任公司独立董事。 2020年6月至今，任成都博瑞传播股份有限公司独立董事。 赵岳先生，曾任中国航发资产管理部六级专务，现已退休。 2021年10月至今，任公司董事。 刘志新先生，现任北京航空航天大学经济管理学院教授、博 士生导师；北京航空航天大学致真书院院长。2023年12月至今， 任公司独立董事。 杜剑先生，现任光大国际租赁有限公司总经理，四川青羊汇 盈丰小额贷款有限责任公司总经理。2021年 3月至今，任中国 航发动力股份有限公司独立董事。2022年3月至2023年12月， 任公司独立董事。 二、2023年年度会议召开情况 2023年，审计委员会共召开6次会议（其中年度会议1次， 定期会议3次，临时会议2次），委员均亲自了出席会议。 （一）2023年3月21日，审计委员会召开了2023年度第 一次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事 会审计委员会委员出席本次会议，审议并通过了下列议案： 1.关于审议《审计委员会2022年度述职报告》的议案； 2.关于审议《2022年财务审计工作总结》的议案 3.关于审议《2022年度财务决算报告》的议案； 4.关于审议《2022年度关联交易执行情况及2023年度关联 交易计划》的议案； 5.关于审议《接受控股股东担保》的议案； 6.关于审议《2022年度内部控制评价报告》的议案； 7.关于审议《2022年度内控体系工作报告》的议案。 （二）2023年4月18日，审计委员会召开2023年度第二 次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事会 审计委员会委员出席本次会议，审议并通过了《关于审议〈2023 年第一季度报告〉的议案》。 （三）2023年8月18日，审计委员会召开2023年度第三 次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事会 审计委员会委员出席本次会议，审议并通过了下列议案： 1.关于审议《2023年半年度报告及摘要》的议案； 2.关于审议《执行新会计准则》的议案； 3.关于审议《对中国航发集团财务有限公司的风险持续评估 报告》的议案。 （四）2023年10月20日，审计委员会召开2023年度第四 次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事会 审计委员会委员出席本次会议，审议并通过《关于审议〈2023 年第三季报告〉的议案》。 （五）2023年11月13日，审计委员会召开2023年度第五 次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事会 审计委员会委员出席本次会议，审议并通过了《关于审议〈公司 2023年度财务决算审计事务所选聘方案〉的议案》。 （六）2023年11月24日，审计委员会召开2023年度第六 次会议，杜剑先生、赵岳先生、黄勤女士作为公司第七届董事会 审计委员会委员出席本次会议，审议并通过了《关于审议〈选聘 2023年度会计师事务所〉的议案》。 三、2022年年度报告主要工作 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审 众环”）委派注册会计师带领其审计小组对公司2022年度财务报 告进行了现场审计。 经中审众环审计小组、公司经营管理层、公司相关部门的共 同努力，各项审计工作均按照年度审计工作计划时间节点如期完 成，审计委员会未向会计师事务所及注册会计师发出《催告函》。 同时，按照《公司章程》等规定，为保证审计工作及时完成 及公司年度财务报告的真实、准确、完整，审计委员会在不影响 会计师事务所按照相关规定独立行使审计职权的情况下，参与了 审计工作。审计委员会全体委员对公司 2022年度财务报告（未 经审计）、2022年度财务报告初审意见、2022年度财务报告（已 审计）进行了审议，并发表了意见。 审计委员会委员对 2022年度公司财务报告审计工作总结如 下： （一）中审众环在对公司实施 2022年年度财务报告审计工 作的过程中，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的职业行为准则 和道德，独立性和专业性良好，顺利完成了对 2022年年度财务 报告及财务报告内部控制的审计工作。 （二）2022年度财务报告符合法律、法规、公司章程和公 司内部管理制度的规定；2022年度财务报告的内容和格式符合 中国证监会和上海证券交易所的规定，所包含的信息能从各个方 面真实、客观、全面地反映出公司 2022年度的经营管理成果和 财务状况等事项； （三）在提出本意见前，没有发现参与公司 2022年度财务 报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 四、指导内部审计工作 报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,认可 该计划的可行性,同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划 执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。听取并审阅 内部审计工作报告,未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 五、审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内,我们认真审阅了公司披露的定期报告,认为公司 的财务报告真实、完整、准确，恰当地反映了公司的财务状况， 不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况；也不存在会计 差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、 导致非标准保留意见审计报告的事项。 六、评估内部控制的有效性 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证券监督 管理委员会、上海证券交易所与《公司章程》等有关规定，建立 了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司认真执 行相关法律、法规、部门规章、《公司章程》及内部管理制度， 股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司 和股东的合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合 有关上市治理规范的要求。 七、对公司关联交易事项的审查 报告期内，我们对公司关联交易事项进行了审查，通过事前 了解，与相关人员沟通，充分掌握关联交易背景、定价原则、必 要性等因素后，认为公司的关联交易与中国航空发动机行业生产 特点，决定了在行业内广泛协作配套，交易价格公允，未发现损 害公司和股东的利益的情况。 八、总体评价 报告期内，董事会审计委员会按照《公司章程》等规定，勤 勉尽责、恪尽职守，积极履行各项职责。 新的一年，董事会审计委员会将继续按照相关法律法规、《公 司章程》等要求，尽职尽责地履行各项职责，为公司长期、可持 续、高质量发展做出应有的贡献。 特此报告。 中国航发航空科技股份有限公司 董事会审计委员会：刘志新、黄勤、赵岳 2024年3月28日 中财网
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