[年报]全柴动力(600218):全柴动力2023年年度报告
原标题:全柴动力:全柴动力2023年年度报告 安徽全柴动力股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人徐玉良、主管会计工作负责人徐明余及会计机构负责人（会计主管人员）郑莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度归属于母公司股东的净利润为97,221,011.94元，加年初未分配利润743,441,779.67元，提取法定盈余公积11,969,201.44元，扣除2022年度已分配的利润34,847,993.52元，2023年度末可供投资者分配的利润为793,845,596.65元。公司拟以2023年12月31日总股本435,599,919股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元(含税)。本次分配利润支出总额为30,491,994.33元，剩余未分配利润763,353,602.32元结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺 ，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨 论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 20 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 34 第六节 重要事项........................................................................................................................... 37 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 49 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 53 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 54 第十节 财务报告........................................................................................................................... 54
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。对于因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行追溯调整。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长主要系控股子公司天和机械推进精益降本增效实现大幅减亏所致；经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要系销售商品收到的现金减少所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司主营产品的主要细分市场商用车、农业机械及工程机械等表现不一，全年多缸柴油机市场呈现出“前高、中低、后平稳”的发展趋势。据中国内燃机工业协会统计，国内多缸柴油机全年销量 413.39 万台，同比增长 10.89%。从竞争格局来看，排名前十位的多缸柴油机企业销量占多缸柴油机总销量的77.74%，较去年相比行业集中度进一步提高。 报告期内，主要开展如下工作： 1、持续加快产品技术创新 公司紧跟国家“双碳”战略和排放法规要求，持续加大研发投入，加快产品研发与技术储备。一方面紧跟市场变化与竞争需要，继续推动车用国六与非道路国四产品的平台升级和结构调整。在新能源方面，启动混动专用变速箱（DHT）、增程器和清洁能源燃料发动机等项目，开发进展顺利。 2、顺利完成募投项目建设 国六系列发动机智能制造建设（二期）项目、绿色铸造升级改造项目及氢燃料电池智能制造建设项目总投资85,080万元，其中募集资金投入65,000万元。2023年10月，上述非公开发行募投项目完成建设并达到预定可使用状态，公司已按照必要的法定程序将上述三个项目结项。本次结项后，所有募投项目均已全部完成。 3、积极开展市场营销工作 聚焦发动机主业，坚持市场和客户导向，巩固存量市场，开拓增量市场。产品结构不断优化，市场布局更加完善，在车用和非道路领域的市场份额和影响力进一步得到提升。 4、全面提升产品实物质量 公司在满足IATF16949:2016质量管理体系要求的同时，积极推行质量管理和能力提升项目，包括质量问题快反系统，筹建QMS质量信息管理系统等，全面优化质量管理体系流程，全面提升信息化精准分析和有效解决质量问题的能力，提升产品实物质量，为用户带来更好的使用体验。 5、着力提升经营管理能力 公司通过持续推动精益化管理，深入推进降本增效工作，落实落地信息化建设等，覆盖企业经营管理各个环节，管理能力得到了显著提升。同时，修订完善公司规章制度，强化内部控制体系建设，不断提升上市公司治理水平。 二、报告期内公司所处行业情况 根据证监会行业分类标准，公司所属通用设备制造业，主要经营业务为发动机的研发、制造与销售，形成了以车用、工业车辆用、工程机械用、农业装备用、固定机组用为主的动力配套体系，广泛应用于轻微卡、叉车、拖拉机、收获机械、挖掘机、装载机、固定机组等，是目前国内主要的多缸柴油机研发与制造企业。 发动机作为道路及非道路机械的核心零部件，其发展与国民经济相关领域息息相关。随着国家排放法规的严格实施，当前发动机及整车行业处于调整发展阶段，竞争激烈。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的主要经营模式： 1、研发模式 公司始终坚持市场与用户导向，积极践行国家排放法规和双碳战略，依托国家企业技术中心平台、国家博士后科研工作站、安徽省院士工作站以及国家CNAS认证实验室等，采用自主研发与合作开发并行的研发模式，与国内外内燃机科研机构及高校院所建立了良好的合作关系。公司的产品研发能力、技术管理水平不断提高，逐渐形成了以发动机研发设计为主导、其它相关配套产业协同发展的技术创新体系，为公司的发展战略和规划提供重要支撑。 2、采购模式 公司缸体、缸盖等零部件自主生产，燃油系统、增压器、后处理等核心零部件由国内外知名企业供应。公司以满足品质要求为前提，优选零部件供应商，合理控制成本，高效采购，原辅材料、低值易耗品等进行询比价采购。根据市场订单以及原材料库存等情况，制定采购计划，下达采购订单，指导供应商按时、按质、按量交付，与各供应商伙伴在产品共同开发、质量管理提升等方面建立了良好的长期共赢合作关系。 3、生产模式 公司根据产品和市场特点，实行平台化分线生产，采取以市场订单为主导，运行月度、周度滚动计划，结合现有生产条件，建立“T+2锁定，T+7预排”拉动式生产管控模式。依据市场订单需求优先级，锁定生产计划，成品入库交付。同时考虑市场需求和安全库存适度备货，提高公司营运效率。 4、销售模式 公司销售模式以直供为主，代理销售为辅。商用车、农业装备、工业车辆、工程机械行业等整车制造企业一般设有独立的采购部门，采用直供模式。另外部分区域的小型整机生产企业较为分散，如拖拉机、玉米机、植保机、工程机械、固定机组等细分市场，结合区域特点采用代理销售模式。 5、服务模式 公司针对主机配套及市场终端销售提供技术与维修服务，目前已搭建完善的服务体系和服务组织架构，具备半径小、维修快等优势；利用互联网+服务搭建全柴E智能服务平台，使服务过程更智能、更快捷，服务网络和配件销售网络覆盖全国。同时向客户承诺“限时服务、超时考核”的绩效机制，服务及时性和服务满意度不断提升。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势：公司是国家火炬计划重点高新技术企业、国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业、中国内燃机行业排头兵企业、全国机械工业先进集体、制造业与互联网融合试点示范企业、中国机械工业百强、中国农业机械零部件龙头企业等，并获得第五届安徽省人民政府质量奖，在国内内燃机行业享有较高的声誉。目前，全柴已成为国内主要的中小功率柴油机研发与制造基地。 2、市场优势：公司一直在中小功率柴油机细分市场保持着较强的优势，形成了以车用、工业车辆用、工程机械用、农业装备用、固定机组用为主的动力配套体系，功率覆盖20至300马力，部分产品取得欧盟E-mark认证，与国内多家知名企业建立了战略合作关系。凭借良好的产品质量和完善的售后服务，产品销售和服务网络覆盖全国，以及东南亚、欧洲等多个国家和地区。 3、技术优势：公司拥有国家企业技术中心、国家博士后科研工作站、安徽省院士工作站、中小功率柴油机安徽省重点实验室、安徽省中小功率柴油机工业设计中心，与国内外多家科研机构及高校院所建立了良好的合作关系，确保公司的产品技术始终紧跟全球先进水平。依靠前瞻性的产品研发与创新能力，公司相继承担和参与了多项国家重点研发计划、国家重点新产品项目和国际科技合作项目。公司研发的系列发动机在经济性、可靠性、环保性等方面均达到国内同类先进水平。 “轻型商用车国六发动机关键技术开发及应用”项目于 2022 年、2023 年分别荣获机械工业科学技术奖“科技进步二等奖”、安徽省科学技术奖“三等奖”。全柴H25-170E60型车用国六柴油发动机荣获“中国源动力·口碑先锋”称号。 4、质量优势：公司目前运行IATF16949:2016质量管理体系标准，建立了完善的质量管理架构和工作机制。持续推进精益生产，质量管理能力不断提升。公司先后荣获“全国内燃机行业质量领先企业”、“全国内燃机行业质量领先品牌”、“全国质量诚信标杆企业”、“ 全国质量信得过产品”、“全国质量信用优秀企业”、“全国质量检验先进企业”等称号。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现多缸发动机销售35.40万台，同比下降0.97%；实现营业收入481,919.19万元，比上年同期下降2.37%；实现归属于母公司股东的净利润9,722.10万元，比上年同期下降6.04%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系销量下降影响销售成本下降所致； 销售费用变动原因说明：主要系三包服务费及质量损失费用增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系本期产品开发相关的检测、测试费用较上年同期增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品收到的现金减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资理财类产品的净额较上年同期增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付股利款较上年同期减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
（1）主要系销量下降影响销售收入下降所致； （2）主要系销量下降影响销售成本下降所致； （3）主要系应交增值税增长影响城建税及教育费附加增加所致； （4）主要系三包服务费及质量损失费用增加所致； （5）主要系本期收到的政府补助较上年同期减少所致； （6）主要系股权回购条款形成的金融资产确认的公允价值变动所致； （7）主要系年末应收账款减少影响计提坏账准备减少所致； （8）主要系本期处置固定资产收益较上年同期减少所致； （9）主要系本期核销长期未付的应付款增加所致； （10）主要系本期报废固定资产损失较上年同期增加所致； （11）主要系本期享受企业所得税优惠政策及本期母公司利润减少影响所得税费用较上年同期减少所致。 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 境外营业收入和营业成本较上年分别下降主要系境外发动机销量较上年同期减少所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 发动机库存量较上年末增长主要系年末储备发动机所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
①由于销量下降，导致塑料管材类材料成本减少； ②由于销量下降，导致生产人员的产量工资减少； ③由于销量下降，导致能源消耗减少。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额291,576.54万元，占年度销售总额60.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额175,666.14万元，占年度采购总额37.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期支付股利款较上年同期减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 （1）主要系期末持有用于收取合同现金流量的银行承兑汇票增加所致； （2）主要系子公司对外借款增加所致； （3）主要系本期新增对外股权投资所致； （4）主要系募投项目完工设备转入固定资产所致； （5）主要系本期新增装修费所致； （6）主要系本期享受税收优惠政策导致未弥补亏损增加，形成可抵扣暂时性差异所致； （7）主要系年末预收的销售货款较上年同期增加所致； （8）主要系子公司归还借款所致； （9）主要系本期未终止确认的银行承兑汇票增加所致； （10）主要系以抵销后净额列示递延所得税资产或负债所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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