重庆啤酒(600132):重庆啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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时间:2024年03月30日 02:13:48 中财网 |
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原标题:
重庆啤酒:
重庆啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
![](//quote.podms.com/drawprice.aspx?style=middle&w=600&h=270&v=1&type=day&exdate=20240330&stockid=971&stockcode=600132)
关于
重庆啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:
重庆啤酒股份有限公司
审计单位:天健会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话:0571-88216888
附表 2
关于
重庆啤酒股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
非经营性资金占
用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上
市公司的关
联关系 | 上市公
司核算
的会计
科目 | 2023年
期初占用
资金余额 | 2023年
度占用累
计发生金
额(不含
利息) | 2023年
度占用
资金的
利息(如
有) | 2023年
度偿还累
计发生金
额 | 2023年度
其他变动
金额 | 2023年
期末占用
资金余额 | 占用形成
原因 | 占用性
质 |
现控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
小计 | / | / | / | | | | | | | / | / |
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
小计 | / | / | / | | | | | | | / | / |
其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
小计 | / | / | / | | | | | | | / | / |
总计 | / | / | / | | | | | | | / | / |
其他关联资金往
来 | 资金往来方
名称 | 往来方与上
市公司的关
系 | 上市公
司核算
的会计
科目 | 2023年
期初往来
资金余额 | 2023年
度往来累
计发生金
额(不含
利息) | 2023年
度往来
资金的
利息
(如
有) | 2023年
度偿还累
计发生金
额 | 2023年度
其他变动
金额[注] | 2023年
期末往来
资金余额 | 往来形成
原因 | 往来性
质 |
控股股东、实际
控制人及其附属
企业 | Carlsberg
Marketing
Sdn BHD | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | 8.08 | 0.91 | | 8.99 | | | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| Carlsberg
Singapore
Pte Ltd | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | 25.49 | 174.04 | | 180.00 | | 19.53 | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| CAMBREW
LIMITED | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | 24.12 | 103.55 | | 127.67 | | | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| Carlsberg
Brewery
Hong Kong
Limited | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | 1,908.19 | 7,098.07 | | 6,367.34 | | 2,638.92 | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| 金贝亚太
(北京)餐
饮有限公司 | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | 7.28 | 87.37 | | 85.92 | -8.73 | | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| Lao Brewery
Co.LTD | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 应收账
款 | | 17.32 | | 17.32 | | | 销售啤酒 | 经营性
往来 |
| Carlsberg
Brewery
Hong Kong
Limited | 控股股东、
实际控制人
的附属企业 | 其他应
收款 | 1.17 | 11.84 | | 11.73 | | 1.28 | 商标使用
费 | 经营性
往来 |
上市公司的子公
司及其附属企业 | | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
关联自然人 | | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
总计 | / | / | / | 1,974.33 | 7,493.10 | | 6,798.97 | -8.73 | 2,659.73 | / | / |
[注] 其他变动金额减少8.73万元系2023年10月公司完成收购后合并范围发生变化,金贝亚太(北京)餐饮有限公司纳入合并范围,对该公司的应收
款项随合并范围变动而并入本公司财务报表
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