[年报]日辰股份(603755):青岛日辰食品股份有限公司2023年年度报告
原标题:日辰股份:青岛日辰食品股份有限公司2023年年度报告 青岛日辰食品股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（ 特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张华君、主管会计工作负责人张韦及会计机构负责人（会计主管人员）孙庆禹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司已实施2023年前三季度利润分配方案，以权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本98,613,681股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.25元（含税）,合计派发现金红利人民币24,653,420.25元。该议案已经公司第三届董事会第十二次会议和2023年第二次临时股东大会审议通过，现金红利已于2023年11月20日划入股东账户，已分配现金红利占2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为43.69%。 公司2023年度末拟不进行利润分配，不进行公积金转增股本，不送红股。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，请查阅第三节管理层讨论与分析中 “可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 35 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 54 第六节 重要事项........................................................................................................................... 58 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 73 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 78 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 78 第十节 财务报告........................................................................................................................... 79
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023 年，我国国民经济持续恢复、总体回升向好，呈现出波浪式发展、曲折式前进的特点；但也面临着消费升级动力较弱、需求释放不及预期、外部环境复杂严峻等方面的挑战。公司作为餐饮消费产业链的供给侧厂商，所面临的外部市场环境总体改善向好、呈现结构变化。一方面，社会餐饮需求回暖、居家饮食需求减少。随着各类社会消费场景的逐步恢复、促消费政策的持续发力，居民的社会餐饮消费逐步恢复、稳步增长；2023 年，社会消费品零售总额 471,495 亿元，同比增长 7.2%，其中：餐饮收入 52,890 亿元，增长 20.4%，对经济增长的贡献度显著提升。但相应地，居民居家饮食消费频次减少，C 端业务渠道动销减缓、增长承压。另一方面，受国内外农业生产环境、市场供需变化、国际贸易及汇率波动等多重因素的影响，食品制造行业成本上涨的压力有所缓解。2023年，我国食品制造业工业生产者出厂价格（PPI）同比下降0.6%、工业生产者购进价格同比下降 3.6%，其中：食用油类、包材类等原材料价格及运费成本有所回落，但糖类、香辛料类、淀粉类等部分原材料价格仍有不同程度上涨。（数据来源：国家统计局） 报告期内，公司营业收入和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比均实现双位数增长。其中：营业收入 35,946.66 万元，同比增长 16.49%；归属于上市公司股东的净利润5,643.06 万元，同比增长 10.52%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,244.20万元，同比增长22.99%。 报告期内，公司继续保持战略定力，精准施策、顺势而为，全面深化提质增效，储备后续增长动能，提升公司核心竞争优势，开展的主要工作如下： （一）坚持市场需求导向，持续研发、丰富产品品类 报告期内，公司以市场需求为导向，持续加强产品研发力度，不断丰富产品品类。公司凭借强大的研发能力实现了以创新驱动的业绩成长，报告期共销售2,100多款产品，其中近三年开发的新品销售占比超过 50%。报告期内，公司酱汁类复合调味品新增关东煮调味料、番茄浓汤、烤鸭酱等400多款产品；粉体类复合调味品新增翅根胸裹粉、辣孜孜烧烤风味腌料及拌料、葱香腌料等190多款产品；零售终端新增番茄沙司、荔枝肉菜用调味料、辣椒炒肉调料、胡椒猪肚鸡风味汤料等 27 款产品，并推出“味之物语复合调味品”伴手礼盒，内含零脂油醋汁、黑椒烧汁、中式小炒料等多款复合调味品，覆盖中式菜品、日式菜品、西式菜品，一汁成菜，让每一位“厨房小白”都可以秒变大厨。报告期内，公司有序推进预制菜和烘焙领域的产品研发储备、合作渠道搭建等工作；在预制菜领域，结合市场调研和现有数据分析，逐步建立适合餐饮端的预制菜产品库，为打造更具自身优势特色的预制菜品奠定基础；在烘焙预拌粉领域，公司已经开发了蛋糕预拌粉、煎饼粉、牛乳风味松饼粉、舒芙蕾预拌粉等产品。 报告期内，公司荣获“第三届中国餐饮产业红牛奖”，被评为“2023 年度餐饮定制复合调味料企业TOP10”；公司成功入选“2023年青岛市技术创新示范企业”；公司推出的“味之物语复合调味品”伴手礼盒入选“青岛礼物”首批产品名录并荣获“2023 年度山东特色优质食品目录产品名单”。公司凭借先进技术经验，主导了《黑椒牛排酱》《寿喜锅调味汁》2 项调味品团体标准的制定。未来，公司将不断加强品牌差异化优势的积累和创新研发的投入，进一步提升企业的品牌影响力和研发创新核心竞争力，以更好地满足消费者日益增长的需求，促进企业的高质量和可持续发展。 （二）巩固原有市场份额，持续挖掘、开拓潜力客户 报告期内，公司继续巩固在原有餐饮连锁渠道和食品加工渠道的市场份额，在此基础上积极开拓潜在渠道和客户，不断提升市场占有率和品牌美誉度。一方面，公司积极抢占下游市场，新客户不断涌现：与战略客户的合作更加紧密，与国内外知名连锁餐饮企业的合作逐步深入；在食品加工业务渠道首次拓展知名休闲零食类客户；凭借自身产品研发、生产、品控、渠道等优势，继续扩大品牌零售类企业的合作。另一方面，公司稳步推进自有品牌“味之物语”在线下商超等渠道的布局及抖音、京东、天猫、拼多多等线上平台的覆盖和推广，“味之物语”品牌知名度逐年提高。 （三）增强数字化驱动力，持续推进、强化经营转型 公司致力于成为一家数字化引领下的调味品行业领先企业，全面统筹数字化、信息化、智能化工作，推动公司数字化转型升级。报告期内，公司上线泛微协同融合平台项目，MES 优化项目，并结合SAP系统，对生产及供应链各环节进行数字化管理，实现智能制造与信息化系统的有效结合，规范流程管理，提升协同效能，促进降本增效。公司通过不断升级改造数字化车间，从智慧管理到智慧生产,不断推进数字化转型升级，助力企业从“制造”升级为“智造”，实现业务高质量发展。报告期内，公司“数字化车间改造项目”入选青岛市工业和信息化局发布的 “2023年青岛市工业互联网示范认定项目名单”。 （四）储备后续增长动能，科学设计、加快项目建设 复合调味品行业市场空间大、发展速度快，公司现有产能利用率、产销量均处于较高水平，多品类供应能力存在一定局限，可预见的未来或将成为公司发展瓶颈。报告期内，公司围绕扩品类、拓渠道、提产能、重研发、强服务的经营主线，加快推进首次公开发行股票募投项目（以下简称“首发募投项目”）和再融资募投项目建设，其中首发募投项目中的上海运营中心项目内部已基本完成装修，即将投入运营，未来将作为公司深耕长三角市场的销售管理及研发体验中心；嘉兴数字化制造中心建设项目作为首发募投项目中“年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目”和“年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目”及再融资募投项目的实施主体，土建工程已基本完成，目前处于车间内部装修及设备采购安装阶段，未来建成投产后将进一步提升公司的柔性制造及多品类供给能力；公司与呷哺呷哺合资的复合调味料及调理食品数字化制造中心建设项目也在顺利推进，项目建成投产后将进一步提升公司与呷哺呷哺合作的深度和广度。 （五）强化人才队伍建设，重视培训、打造精兵强将 人才是公司可持续发展、实现战略目标的关键所在。报告期内，公司聚焦人才兴企战略，一方面，加强人才梯队建设，通过校园招聘、社会招聘等多种方式招聘吸纳人才；开展管理精英培训项目，搭建知识和经验共享平台，打通业务链条；推进内部竞聘和轮岗交流制度化、常态化，培养更多适合公司未来发展的复合型年轻骨干；另一方面，精益管理和数字化转型，通过事前规划、分级授权、过程管控、绩效激励促进业务质量提升；施行联合办公制度，持续提升公司内部的组织活力；加强企业文化宣贯，提高员工幸福感与认同感，提升企业凝聚力及向心力。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）所属行业 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为制造业（C），细分行业为食品制造业（C14）中的调味品、发酵制品制造行业（C146）。 复合调味品是以基础调味品为原料，将各种基础调味品按照一定比例调配，经过进一步加工，成为具有特殊风味的调味品。我国饮食讲究酸、甜、苦、辣、咸“五味调和”，烹调以味道复杂为特征，正是调味品之间按照不同比例的复合与调剂才可达到美味的境界。由于烹饪技能为长期经验积累，烹饪中多种单一味调味品材料准备及操作繁琐，初学者存在调和的难度，而且难以保证稳定口感，因此，复合调味品应运而生。 将复合调味品工业化生产，国外早于国内。20 世纪 60 年代初，日本首先推出在味精中添加核苷酸制成复合调味品“超鲜味精”，使鲜味提高数倍，且很快普及到家庭和食品加工业，标志着现代化复合调味品工业化生产的开始。针对专用于中式菜肴的复合调味品的研发，日本也早于国内。1978 年，日本味之素株式会社生产“麻婆豆腐调料”“青椒肉丝调料”“八宝菜调料”等，其商品总称为“中华调料”。日本作为东方国家，在调味品使用方面与中国类似。近年来，随着日本消费者认知的改变，调味品的专用性也不断提升，如日本烧肉用的酱汁逐步替代传统酱油，增长较快。从调味品的消费支出结构来看，日本酱油、食醋等消费金额占比较小，而各种复合调味品由于种类多、用量大、附加值高，消费占比在90%以上。 我国实现复合调味品的工业化生产在上世纪 70 年代，传统的十三香、五香粉等复合香辛料，以及豆酱、蚕豆酱为原料配制的各种复合酱实现了工业化生产。2007 年，我国颁布国家标准《调味品分类（GB/T20903—2007）》，将复合调味品定义为用两种或两种以上的调味品配制，经过特殊加工而成的调味料。目前，我国复合调味品行业仍处在前期快速成长期的初期阶段，市场渗透率正快速提升，是调味品行业中规模增速最快的细分赛道之一，但与发达国家相比，我国复合调味品的渗透率目前仍处于低位，预计未来市场空间广阔。 （二）行业上下游情况 在复合调味品领域，上游行业主要为养殖业、种植业、农产品加工业、食品及食品添加剂制造业。原材料的供应较为稳定、充足，不存在严重依赖于特定供应商的情况，生产所需的其他原辅材料亦可在国内外得到充足供应。 下游行业主要为餐饮行业、家庭消费和食品加工业。对于餐饮企业而言，日常经营成本较高，复合调味品、预制菜的搭配组合使用能够实现菜品口味标准化并降低人工成本和厨房租金成本，提升门店经营质效。对于消费者而言，通过使用半成品预制食材，以及炒菜酱、拉面汤等复合调味品，不仅可以简化原本复杂的烹饪流程，还能够满足自身对于饮食美味、便捷、健康、乐趣的要求。对于食品加工企业而言，借助复合调味品企业在人才储备、技术研发、生产效率和成本管控等方面的专业优势，可提升其调理制品、预制菜品的口味，实现降本增效的经营效果，合理的产业链分工有助于食品加工企业聚焦主营业务、提升经营效率。复合调味品对下游消费者的生活方式和餐饮行业的经营方式有着较大的影响。同样，下游市场对复合调味品安全、美味、创新的要求也促使本行业需要根据消费者口味偏好研发新的复合调味品，不断提高创新能力、加强食品安全管理。预制菜在餐饮、食品加工和消费端的应用，推动调味品企业不断研发适合消费者喜好的预制菜，为下游客户提供菜品研究策划、成本控制、烹饪流程优化、品质控制等更加精细化服务，使得企业从调味产品的供应商变为调味品+预制菜的餐饮解决方案的提供者，增强下游客户的合作粘性。 （三）公司所处行业地位 公司是国内较早专业从事复合调味品研产销的企业之一，具备先发优势。公司成立以来一直致力于复合调味品的研发、生产和销售，早期主要客户为对日本出口型的鸡肉调理食品加工企业，为其提供酱汁、粉体等复合调味品及产品解决方案。2012 年以来，公司较早地发掘和瞄准了国内餐饮业市场，为连锁餐饮企业提供复合调味品定制业务。 公司目前主要面向连锁餐饮、食品加工及品牌零售等大中型企业客户提供个性化定制的味道解决方案，在定制研发、柔性制造、质量管理和快速响应等方面形成了核心竞争优势。目前已经拥有呷哺呷哺、味千拉面、鱼酷、永和大王等一大批国内优质连锁餐饮企业客户，长期以来一直是圣农集团、正大集团等知名食品加工企业的供应商。公司拥有“味之物语”自有品牌，逐渐加大在商超、电商等零售终端市场的布局，为消费者提供“安全、健康、美味、快捷”的饮食之选。 新客户不断涌现、新渠道不断加强，公司的品牌知名度和市场占有率不断提升。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务 公司自成立以来始终致力于复合调味品的研发、生产与销售，主要面向食品加工企业和餐饮企业，为其提供个性化定制的复合调味品解决方案。公司主要产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料以及少量食品添加剂三大类，千余个品种。同时，公司拥有“味之物语”品牌，逐渐加大在商超、电商等零售终端市场的布局，为消费者提供“安全、健康、美味、便捷”的饮食之选。 （二）经营模式 1、采购模式 公司采取“以销定产、以产定购”的采购模式。公司原材料由SAP系统根据销售订单和库存情况确定生产计划，并自动生成请购单，采购部根据请购单实施采购；研发部及其他物料需求部门根据实际需要直接向采购部提出采购需求申请。采购部向合格供应商对比询价、下发采购订单，进行物资追踪。采购产品到货后，由采购部、品保部、仓储部对原材料进行验收入库。 2、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，建立了柔性化生产管理体系，可以为客户提供个性化定制的复合调味品解决方案。公司销售部下达订单后，生产部根据订单交期要求及各生产线的产能安排生产计划，下发给各工厂，各工厂根据生产计划单组织生产。公司品保部对入库原料、生产过程及产成品进行全过程抽样检测，检验合格后成品入库。 3、销售模式 （1）直销模式 公司主要采用直销模式进行销售，客户主要为食品加工和连锁餐饮企业，公司能为客户提供新品研发、生产销售和技术支持等整体解决方案。公司充分利用自身产品、研发、制造等供应链服务优势，为众多知名品牌企业提供 ODM/OEM 产品定制及服务。 公司“味之物语”自有品牌产品有一部分通过商超及电商平台进行直接销售。公司在抖音、京东、天猫、拼多多等第三方线上平台设立自营店铺，通过自营店铺向消费者直接销售商品。 （2）经销模式 公司经销渠道主要面向商超及流通市场、小型餐饮企业客户等，借助经销商的辐射网络和影响力扩大市场覆盖范围，同时进一步提升公司产品的市场知名度和美誉度。公司向经销商的销售均为卖断式销售。 （三）主营产品 1、酱汁类调味料 （1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化酱汁类调味料，主要包括腌制酱（液）、涂抹酱、拌面酱、炒制酱（液）、煮制液、凉菜汁、沙拉汁、风味汤、烤鱼料、火锅料（汤底、蘸料）等产品，主要应用于食品加工企业和餐饮企业的腌制类、烧烤类、炒制类、凉拌类、蒸煮类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果展示： （2）面向家庭烹饪的标准化系列产品 公司研发生产的面向家庭烹饪需求的标准化产品，目前主要有火锅调味料、中式小炒料、烤 肉酱、拉面汤调料、小龙虾调料、鱼调料、轻食系列调料等多个系列产品。 2、 粉体类调味料 （1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化粉体类调味料，主要包括裹粉裹浆、腌制类调味粉、复合汤粉、预拌粉等,主要应用于食品加工企业和餐饮企业的油炸类、腌制类、烧烤类、煮制类和烘焙类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果 展示： （2）面向餐饮企业和家庭烹饪的标准化系列产品 公司研发生产的面向餐饮企业和家庭烹饪需求的标准化产品，主要包含烧烤系列产品、香炸 系列产品、浓汤系列产品。其中烧烤系列产品有腌料、撒料、蘸料，腌料如黑胡椒腌料、奥尔良 腌料、蒜味腌料、烟熏味腌料等；撒料如香辣撒料、孜然味撒料、芥末味撒料、番茄味撒料等； 蘸料如孜然蘸料、香辣蘸料等。香炸系列产品有腌料、裹粉，腌料如香草腌料、柠檬腌料、孜然 腌料等；裹粉如天妇罗粉、黄金炸粉、香酥炸粉、香炸虾饼粉等。浓汤系列产品有原汤粉、酸辣 汤粉、三鲜汤粉、牛腩汤粉等。 3、 食品添加剂 产品包括复配酸度调节剂、复配水分保持剂、焦糖色等，应用于各类加工食品添加。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、食品加工渠道优势明显，多渠道市场布局日益完善 公司成立于2001年，是国内较早开始专业生产调理食品加工使用的复合调味品的企业，具有先发和品牌优势。多年来这种优势不断巩固和加强，公司在日本终端客户及国内客户中赢得了优良口碑，核心客户群几乎囊括了国内最主要的对日出口禽肉调理食品的食品企业，与国内外各大食品工业企业建立了长期稳定的合作关系，市场美誉度和市场占有率不断提升。同时，公司敏锐地抓住了国内餐饮企业向连锁化、标准化转型的机遇，利用多年来服务日本市场所积累的产品质量优势和新产品研发优势，大力发展针对国内餐饮连锁企业的复合调味品定制化业务，目前已拥有了一批合作稳定的优质战略客户和良好的市场口碑，市场占有率不断提升。公司还创建自有品牌“味之物语”，主要面向零售终端消费者，线上线下相结合的销售网络布局日益完善，产品品类不断丰富，未来市场空间潜力很大。 2、领先的产品研发能力，快速响应客户的需求 公司为国家级高新技术企业，山东省企业技术中心，青岛市企业技术中心。公司建立了完善的研发体系，设有专门的研发部。公司一直非常重视研发和人才培养，建立了一支经验丰富、技术水平高、创新能力强的研发团队。研发团队有着敏锐的市场反应能力，能够对餐饮市场和终端消费者持续进行追踪和分析，根据市场和消费者偏好及时优化调味品的口味、生产工艺等，推出适合食品加工企业、餐饮企业或终端消费者的产品。同时，研发团队重视产品应用的开发，向客户提供产品工艺、设备条件设定等相关参数，解决客户与终端消费者的实际操作问题。经过多年的研发实践，公司形成了机动灵活的研发管理体制，产品研发贴近市场、决策高效，为快速响应客户需求提供技术支撑。 3、严苛的安全品控管理，有效保障产品的质量 公司始终秉承品质至上的核心价值观，始终不忘作为一家食品企业应该肩负的责任，努力为每一位消费者创造安心、放心的饮食体验。公司对食品安全高度重视，成立由公司管理层直接负责的食品安全小组，投入使用高规格的检验、检测设备，建立了覆盖全流程的质量控制系统，每一道程序都严格执行相关质量标准。源头管控、过程监控，出厂检测，售后追踪，公司建立“四环一链”的食品安全质量追溯体系，最大程度保障产品安全与质量。公司在行业内率先建立食品安全检测中心，实行严格的食品安全检测制度，全面通过ISO22000食品安全管理体系、ISO9001质量管理体系等权威认证，检测中心通过国家实验室 CNAS 认证，产品通过国际标准 BRC 认证，达到国际化安全和品质标准。稳定的产品品质和良好的口碑成为公司近年来开拓国内餐饮及终端消费市场的坚实基础。 4、经验丰富的管理团队，服务于公司长远发展 公司自成立以来非常重视人才培养和团队建设，人才结构长期稳定，核心管理团队具有 10年以上调味品行业经验，对行业拥有深刻的理解，并具备丰富的专业知识和管理实践经验。公司持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及营销团队。公司不断加强人才管理，通过建立长效的激励与约束机制，将个人成长和企业发展相融合，促进公司稳定发展；持续开展管理精英项目培训，培养更多适合公司未来发展的年轻骨干，完善公司人才队伍体系。 充实的人才储备为公司长远发展提供良好的保障。 5、数据驱动的供应链管理能力，赋能公司高效运营 公司始终致力于成为一家数字化引领下的调味品行业领先企业，全面统筹数字化、信息化、智能化工作，推动公司数字化转型。公司通过不断升级改造数字化车间，从智慧管理到智慧生产，以数据驱动作为重要的决策支撑，全面提升公司采购资源整合能力、柔性生产管理能力、标准质量控制能力以及精准化数字营销能力等综合化供应链管理能力，充分赋能企业生产经营，助力公司从“制造”升级为“智造”。公司通过嘉兴制造中心的建设，将进一步扩大生产规模，提高自动化、数字化、智能化的供应链管理能力，实现生产场所多点异地布局，保障公司可持续发展。 五、报告期内主要经营情况 2023年度，公司实现营业收入35,946.66万元，同比增长16.49%；实现归属于上市公司股东的净利润5,643.06万元，同比增长10.52%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期向联营企业出资及募投项目建设支出增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还借款、分配股利所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年度，公司实现营业收入35,946.66万元，同比增长16.49%；营业成本22,011.99万元，同比增长17.67%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
报告期内，公司食品制造业务实现收入35,845.76万元，较上年增长16.22%，主要系下游餐饮市场需求恢复所致；报告期内公司食品制造业务毛利率 38.85%，较上年下降 0.53 个百分点，主要系报告期内销售产品的结构变化所致； 分产品：报告期内，公司酱汁类调味料、粉体类调味料产品营业收入有所增长，主要系下游客户需求恢复所致； 分地区：报告期内，公司各主要销售地区营业收入均有所增长； 分销售模式：公司主要采用直销模式进行销售，报告期内，公司直销模式营业收入较上年增长18.06%。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
公司生产模式为“以销定产”，库存量一直处于较低水平，期末各产品库存量受销售订单、春节时间的影响略有不同。生产量、销售量、库存量总体合理。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
报告期内，公司主营业务成本主要为原材料，主营业务成本结构较为稳定。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额14,953.40万元，占年度销售总额41.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额3,075.39万元，占年度采购总额16.19%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用 □不适用
√适用 □不适用 研发投入占年度营业收入比例 3.48%，公司聚焦技术创新、产品创新，进一步打造竞争壁垒，为保持持续领先的技术优势奠定稳固基础。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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