建霖家居(603408):长江证券承销保荐有限公司关于厦门建霖健康家居股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

时间：2024年03月30日 02:18:50 中财网

原标题:建霖家居:长江证券承销保荐有限公司关于厦门建霖健康家居股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

长江证券承销保荐有限公司
关于厦门建霖健康家居股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）作为厦门建霖健康家居股份有限公司（以下简称“建霖家居”、“上市公司”或“公司”）2020年度首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11号——持续督导》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》、《上市公司信息披露管理办法》等相关规定的要求，对建霖家居 2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了认真、审慎的核查，并发表独立意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]967号文《关于核准厦门建霖健康家居股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商长江证券承销保荐有限公司于 2020年 7月 20日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 4,500万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 15.53元。公司本次发行共募集资金 69,885.00万元，扣除发行费用 63,541,946.70元，募集资金净额 635,308,053.30元。

截止 2020年 7月 24日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000404号”验资报告验证确认。

二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2019年 4月 10日第一届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司 2019年第一次临时股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行厦门集美支行、中国建设银行厦门集美支行、工商银行厦门杏林支行和厦门银行股份有限公司总行营业部（下文简称四家银行）开设募集资金专项账户，并与长江证券承销保荐有限公司、上述四家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

本公司于 2021年 11月 29日召开第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意将原“净水产品线扩产项目”募集资金变更用于“五金龙头扩产项目”，实施主体为公司全资子公司漳州建霖实业有限公司（以下简称“漳州建霖”），同意公司使用募集资金向漳州建霖增资以实施上述新募投项目。为落实新募投项目的具体实施，规范公司募集资金管理及使用，经公司股东大会授权，建霖家居、漳州建霖、保荐机构长江证券承销保荐有限公司与厦门银行股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

本公司于 2022年 5月 13日召开 2021年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原“建霖研发中心建设项目”募集资金变更用于“研发综合楼建设项目”，实施主体仍为厦门建霖健康家居股份有限公司。

本公司于 2023年 11月 13日召开 2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原“研发综合楼建设项目”募集资金变更用于“研发楼建设项目”，实施主体仍为厦门建霖健康家居股份有限公司。

截至 2023年 12月 31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式	备注
中国银行厦门集美支行	419579426762	449,461,525.00	-	不适用	2023年 6月 21日注销
中国建设银行厦门集美 支行	35150198090109 001978	85,000,000.00	-	不适用	2021年 12 月 31日注销
工商银行厦门杏林支行	41000205292000 28882	70,000,000.00	15,867,669.58	活期
厦门银行股份有限公司 总行营业部	80101900002396	50,000,000.00	49,233,808.63	活期
厦门银行股份有限公司 总行营业部	80101300004336	88,398,783.16	-	不适用	2023年 11 月 23日注销
合 计		742,860,308.16	65,101,478.21

另，附表《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异情况如下：
单位：人民币元

项目	金额
募集资金结余金额	58,425,081.43
减：闲置资金购买结构性存款	-
闲置资金购买 7天通知存款	23,181,138.29
累计银行手续费	3,568.78
加：累计银行利息	6,739,375.64
累计理财收益	23,121,728.21
募集资金银行专项账户余额	65,101,478.21
募集资金专项账户银行对账单余额	65,101,478.21

三、本年度募集资金的实际使用情况
截止 2023年 12月 31日，公司对募集资金项目累计投入 576,882,971.87元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币26,336,119.84元；于 2020年 7月 24日至 2023年 12月 31日止使用募集资金人民币 550,546,852.03元；另在累计使用的募集资金中“厨卫产品线扩产项目”和“五金龙头扩产项目”结余募集资金永久补充流动资金 42,745,444.32元。截止 2023年 12月 31日，募集资金结余金额 58,425,081.43元。

四、变更募投项目的资金使用情况
1、变更净水产品线扩产项目
2021年 11月 12日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。2021年11月 29日，公司 2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

2、变更建霖研发中心建设项目
2022年 4月 19日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2022年 5月 13日，公司 2021年度股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

3、变更建霖研发综合楼建设项目
2023年 10月 27日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2023年 11月 13日，公司 2023第二次临时股东大会审议通过上述议案，变更募集资金投资项目的情况详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见。

建霖家居募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了建霖家居 2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见。

经核查，建霖家居 2023年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，募集资金使用符合相关法律法规的规定。

附表：
募集资金使用情况表
单位：人民币元

募集资金总额	635,308,053.30	本年度投入募集资金总额	155,922,671.35
变更用途的募集资金总额	129,914,600.58	已累计投入募集资金总额	600,064,110.16
变更用途的募集资金总额比 例		20.45%
承诺投资项目	已变更项 目，含部分 变更（如 有）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投 入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
厨卫产品线扩 产项目		430,308,053.30	384,294,933.87	384,259,933.87	26,775,265.77	384,294,933.86		100.01	已结项	不适用	不适用	否
净水产品线扩 产项目		85,000,000.00							不适用	不适用	不适用	是
智能信息化升 级项目		70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00	11,139,574.00	56,438,519.15	-13,561,480.85	80.63	已结项	不适用	不适用	否
建霖研发中心 建设项目		50,000,000.00	5,085,399.42	5,085,399.42		5,085,399.42		100	不适用	不适用	不适用	是
	五金龙头扩 产项目		88,267,675.11	88,267,675.11	52,030,248.96	88,267,675.11		100	已结项	不适用	不适用	否
	研发综合楼 建设项目								不适用	不适用	不适用	是
	研发综合楼 建设项目		44,914,600.58	44,914,600.58	16,000.00	16,000.00	-44,898,600.58	0.04	2025年	不适用	不适用	否
	已结项目补 充流动资金		42,745,444.32	42,745,444.32	42,780,444.32	42,780,444.32	35,000.00	100.08	不适用	不适用	不适用	不适用
合计	—	635,308,053.30	635,308,053.30	635,308,053.30	132,741,533.05	576,882,971.87	-58,425,081.43	—	—		—	—
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体募投 项目）	公司于 2023年 4月 28日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，审议并通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永 久补充流动资金的议案》，同意公司将“厨卫产品线扩产项目”结项。该项目于 2023年 3月 31日完工，截至本报告期末尚未满一个完整会计年度，是 否达到预计效益暂不适用。 公司于 2023年 10月 27日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久 补充流动资金的议案》，同意公司将“五金龙头扩产项目”和“智能信息化升级项目”结项。上述项目于 2023年 9月 30日完工，截至本报告期末尚未满 一个完整会计年度，是否达到预计效益暂不适用。

项目可行性发生重大变化的 情况说明	公司本着控制风险、审慎投资的原则，决定对原有募集资金投资项目进行调整，以满足不断增长的五金龙头产品订单需求，和不断增加的办公场所和 研发场地需求。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向 全资子公司增资以实施募投项目的公告》(公告编号:2021-032)、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2022-014)和《关于变更部分募集 资金投资项目的公告》(公告编号:2023-055)。
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额共计 26,336,119.84元，该事项已经建霖家居第一届董事会第十八次会议审议通过。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	不适用
对闲置募集资金进行现金管 理，投资相关产品情况	公司于 2020年 8月 12日召开的第一届董事会第十八次会议及 2020年 8月 28日召开的 2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 4.00亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存 款，资金额度在决议有效期内可以滚动使用。 公司于 2021年 4月 2 3日召开第二届董事会第四次会议及 2021年 5月 14日召开的 2020年度股东大会审议通过了《使用部分闲置募集资金进行现金 管理的议案》同意公司使用不超过人民币 4亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，在上述额度内，资金 可循环滚动使用。授权使用期限为公司股东大会审议通过该事项之日起 12个月内，到期后资金及时转回募集资金专户。 公司于 2023年 4月 19日召开第二届董事会第十三次会议及 2023年 5月 13日召开的 2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进 行现金管理的议案》同意公司使用不超过人民币 3.5亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款，在上述额度 内，资金可循环滚动使用。授权使用期限为公司股东大会审议通过该事项之日起 12个月内，到期后资金及时转回募集资金专户。 本年度闲置募集资金购买的金融产品投资收益共计 2,874,257.84元。期末公司未持有闲置募集资金购买的金融产品。
用超募资金永久补充流动资 金 或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成 原因	公司于 2023年 4月 28日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议及 2023年 5月 22日召开的 2022年年度股东大会审议通过了 《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意公司将“厨卫产品线扩产项目”结项，并将募投项目节余募集资金 46,048,119.43元以及募集资金专户理财及利息收入扣手续费后余额 17,319,956.26永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。 公司于 2023年 10月 27日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久 补充流动资金的议案》,同意公司将“五金龙头扩产项目”和“智能信息化升级项目”结项，并将“五金龙头扩产项目”节余募集资金 364.17万元和“智能信 息化升级项目”节余 1,673.03万元，合计 2,037.20万元（截至 2023年 9月 30日，含利息收入，实际转出金额以转出当日专户余额为准）永久补充流 动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。截至 2023年 12月 31日，“五金龙头扩产项目”已销户并将募投项目节余募集资金 131,108.05元 以及募集资金专户理财及利息收入扣手续费后余额 2,462,398.88元永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。 “智能信息化升级项目”于 2024年 2月办理完销户流程，因此截止到本期期末募集资金余额 13,526,570.85暂未转出。
募集资金其他使用情况	公司于 2020年 10月 28日召开的第二届董事会第二次会议通过了《关于增加公司募集资金投资项目实施地点的议案》：将部分计划建于原实施地点厦 门市集美区灌口中路 1018 号（二号厂区 F 厂房）的部分厨卫产品线改建于新增实施地点：厦门市集美区灌口镇东亭路 155、157、159号、 厦门市 集美区灌口南路 1609号、厦门市集美区灌口中路 1018号（二号厂区 F厂房）；将部分计划建于原实施 地点厦门市集美区灌口中路 1018号（二号厂 区 F厂房）的部分智能信息化升级项目改建于新增实施地点：厦门市集美区天凤路 69 号。 公司于2021年11月12日召开第二届董事会第九次会议通过了《关于增加公司募集资金投资项目实施地点的议案》：“建霖研发中心建设项目”的实际建 设进度及场地需求，公司增加厦门市集美区灌口镇东亭路155、157、159号、厦门市集美区灌口南路1609号、厦门市集美区天凤路69号为募集资金投 资项目“建霖研发中心建设项目”的实施地点。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

附表：

变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元

变更后的项目	对应的原承诺项 目	变更后项目拟投 入募集资金总额	截至期末计划累 计投资金额(1)	本年度实际投入 金额	实际累计投入金 额(2)	投资进 度 （%） (3)=(2)/( 1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
五金龙头扩产项 目	净水产品线扩产 项目	88,267,675.11	88,267,675.11	52,030,248.96	88,267,675.11	100	不适用	不适用	不适用	否
研发综合楼建设 项目	建霖研发中心建 设项目	44,914,600.58					不适用	不适用	不适用	是
研发楼建设项目	研发综合楼建设 项目	44,914,600.58	44,914,600.58	16,000.00	16,000.00	0.04	2025年	不适用	不适用	否
合计	—	178,096,876.27	133,182,275.69	52,046,248.96	88,283,675.11	39.08	—		—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）	2021年 11月 12日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目暨使用 募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。2021年 11月 29日，公司 2021年第一次临时股 东大会审议通过上述议案。原净水产品线扩产项目变更为五金龙头扩产项目。具体内容详见公司披露 于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资 金向全资子公司增资以实施募投项目的公告》(公告编号:2021-032)。 2022年 4月 19日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议 案》。2022年 5月 13日，公司 2021 年年度股东大会审议通过上述议案。原建霖研发中心建设项目变 更为研发综合楼建设项目。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站 (www.sse. com.cn)及指定媒 体的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2022-014)。 2023年 10月 27日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议 案》。2023年 11月 13日，公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过上述议案。原建霖研发综合楼 建设项目变更为研发楼建设项目。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)及 指定媒体的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-055)。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）	不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	前期变更后的“研发综合楼建设项目”本期再次变更系公司对原项目建设规划重新调整，募投项目未发 生实质性变更，项目实施地点不变，但减少建筑层高及建筑面积，取消原计划作为员工宿舍的场地， 将场地全部用于产品、工艺及材料研发，以利提升研发效率加强公司科研能力，提升募集资金使用效

率，更好的维护公司及全体股东、特别是中小股东的利益，本着控制风险、审慎投资的原则，公司将 原“研发综合楼建设项目”变更为“研发楼建设项目”。

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致