当升科技(300073):中信建投证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
关于北京当升材料科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”或“当升科技”）2021年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规规定，对当升科技2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）2017年度非公开发行募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2097号）核准，公司通过非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）70,654,733股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币21.23元/股，募集资金总额为1,499,999,981.59元，扣除保荐及承销费用人民币11,800,000.00元，其他发行费用人民币1,159,306.53元，实际募集资金净额为人民币1,487,040,675.06元。上述募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2018年3月21日出具了“瑞华验字[2018]01490002号”验资报告（认购总额），于2018年3月23日出具了“瑞华验字[2018]01490003号”验资报告（募集净额）。 2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况 截至2023年12月31日，公司已累计使用2017年度非公开发行募集资金1,319,289,016.23元，本报告期使用募集资金 12,207,836.03元。募集资金主要用于江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程、当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段、江苏当升锂电材料技术研究中心、补充流动资金。 截至2023年12月31日，公司累计收到2017年度非公开发行募集资金利息净收入为131,527,263.77元（利息收入131,546,332.12元，扣除银行手续费19,068.35元），其中本报告期的利息净收入为6,648,269.13元。 鉴于公司募集资金投资项目“江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程”、“江苏当升锂电材料技术研究中心”和“当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段”已全部建设完成并投入使用。公司于本报告期内完成2017年度非公开发行募集资金永久补流，金额为299,278,922.60元，并于2023年6月20日披露《关于注销2017年度非公开发行募集资金专户的公告》，具体详见巨潮公告编号2023-035。截至2023年12月31日，公司2017年度非公开发行募集资金余额为0.00元。 （二）2021年度向特定对象发行募集资金基本情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3437号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）52,880,236股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币87.84元/股，募集资金总额为4,644,999,930.24元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21,539,622.64元，其他发行费用人民币（不含税）2,345,182.36元，实际募集资金净额为人民币4,621,115,125.24元。2021年11月16日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。 2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况 截至2023年12月31日，公司已累计使用2021年度向特定对象发行募集资金3,086,149,034.97元，本报告期使用募集资金1,051,610,953.85元。募集资金主要用于当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程、当升科技（常州）锂电新材料研究院、江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程、补充流动资金。 截至2023年12月31日，公司累计收到2021年度向特定对象发行募集资金利息净收入为153,743,439.94元（利息收入153,764,206.31元，扣除银行手续费20,766.37元），其中本报告期的利息净收入为53,140,943.70元。 综上，截至2023年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为1,688,709,530.21元。 二、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告[2022]15号）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》。 （一）2017年度非公开发行募集资金存放与管理情况 公司分别与原保荐机构中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”）、北京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司海门支行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2018年4月10日披露了《关于设立募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2018-029。 2019年10月18日，经公司2019年第一次临时股东大会审议，公司决定将原江苏当升三期工程的 10000吨产能的建设地点变更至当升科技常州锂电新材料产业基地，同时将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金70,000.00万元变更用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、国家开发银行江苏省分行签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议补充协议》，对原募集资金账户用于当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段募集资金的存储和使用作出了补充约定。公司已于2019年11月8日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议及补充协议的公告》，公告编号：2019-059。公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司马家堡支行、中国民生银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2020年4月16日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2020-022。 公司因聘请中信建投证券担任公司2021年度向特定对象发行A股股票事项的保荐机构，故终止与原保荐机构中信证券的保荐协议，中信证券未完成的持续督导工作由中信建投证券承接，公司与保荐机构中信建投证券以及北京银行股份有限公司玉泉营支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、韩亚银行（中国）有限公司、招商银行股份有限公司海门支行、国家开发银行江苏省分行、北京银行股份有限公司马家堡支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2021年7月8日披露了《关于变更保荐机构后重新签订募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-071。 截至2023年12月31日，2017年度非公开发行募集资金的存储情况列示如下： 单位：元
（二）2021年度向特定对象发行募集资金存放与管理情况 公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公司分别与保荐机构中信建投证券、北京银行马家堡支行、华夏银行北京分行、宁行、中国银行南通海门支行、中信银行北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。 公司已于2021年11月19日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-093。 截至2023年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金的存储情况列示如下： 单位：元
三、2023年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目（以下称“募投项目”）的资金使用情况 1、2017年度非公开发行募集资金实际使用情况 详见附表1《2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表》。 2、2021年度向特定对象发行募集资金实际使用情况 详见附表2《2021年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》。 （二）闲置募集资金现金管理情况 2022年11月29日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币 200,000.00万元 2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。 2023年11月14日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币 120,000.00万元 2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。 2023年，公司使用闲置募集资金累计购买结构性存款350,904.00万元。截至2023年12月31日，已赎回到期结构性存款432,904.00万元（其中包含2022年度购买、2023年度到期的结构性存款 175,000.00万元），尚未到期的结构性存款93,000.00万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 详见附表3《变更募集资金投资项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。 六、保荐机构的核查工作 保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对当升科技募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单，抽取大额募集资金支付凭证，审阅当升科技关于募集资金情况的相关公告、中介机构相关报告，并与当升科技相关人员沟通交流等。 七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见 经核查，保荐机构认为：截至2023年12月31日，公司募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。截至2023年12月31日，中信建投证券对当升科技募集资金使用与存放情况无异议。 （以下无正文） 附表1 2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：万元
2021年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：万 元
附表3 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 单位：万 元
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人签名： 曾 诚 史记威 中信建投证券股份有限公司 2024年3月28日 中财网
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