通行宝(301339):会计师事务所2023年度履职情况评估报告
关于会计师事务所 2023年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》和江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司（以下简称“公 司”）《公司章程》等规定和要求，公司董事会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所 2023年度履职评 估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”） 始建于 1994年 3月，2013年 12月完成转制，取得《北京市财政局 关于同意设立中天运会计师事务所（特殊普通合伙）的批复》（京 财会许可[2013]0079号）。组织形式：特殊普通合伙。注册地址： 北京市西城区车公庄大街 9号院 1号楼 1门 701-704，首席合伙人：刘红卫先生。 截至 2023年末，合伙人 54人，注册会计师 317人，签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师 145人。 2023年度经审计的收入总额为 56,520.37万元、审计业务收入为 39,534.99万元，证券业务收入为 13,186.80万元。 2023年度上市公司审计客户家数 50家，涉及的主要行业包括制 造业，科学研究和技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共 设施管理业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃 气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业等，审计收费 4,529.00万元。本公司同行业上市公司审计客户家数 2家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第二届董事会第二次会议及 2022年年度股东大会审议通过 了《关于续聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年 度审计机构的议案》，同意聘任中天运为公司 2023年财务报表和内 部控制审计机构，聘请费用合计 95万元。公司独立董事对上述议案 发表了事前认可意见及同意的独立意见。公司董事会审计委员对中 天运进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和 投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务 的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司聘任中天运为公司 2023年度财务报表和内部控制审计机构。 二、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范，结合公司 2023年年报工作安排，中天运对公司 2023年度财务报告及 2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效 性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股 东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等 金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，中天运认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年 12月 31日的合并及母 公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量； 公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了 有效的财务报告内部控制。中天运出具了标准无保留意见的审计报 告。 在执行审计工作的过程中，中天运就会计师事务所和相关审计 人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。 江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司 董事会 2024年 3月 30日 中财网
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