[年报]华光新材(688379):华光新材2023年年度报告
原标题:华光新材:华光新材2023年年度报告 杭州华光焊接新材料股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、 公司全体董事出席董事会会议。 五、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、 公司负责人金李梅、主管会计工作负责人余丁坤及会计机构负责人（会计主管人员）张改英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。截至2023年年度报告披露日，公司总股本 89,442,120股，扣除公司回购专用证券账户中股份数4,106,930股后的股本 85,335,190股为基数，以此计算合计派发现金红利 12,800,279.00元（含税），占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.77%。 如在分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间因新增股份上市、股份回购等事项导致公司总股本发生变化的，则以未来实施分配方案的股权登记日的总股本扣减回购专用证券账户中股份数为基数，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例,并将另行公告具体调整情况。 公司2023年度利润分配方案已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过后实施。 八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 42 第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ................................................................................... 64 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 80 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 105 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 112 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 113 第十节 财务报告 ......................................................................................................................... 113
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
四、公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用□不适用
(二) 公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料
六、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号--非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定，公司将 2021年、2022年涉及按照确定的标准享有对公司损益产生持续影响的政府补助调整为经常性损益，两期均增加经常性损益金额 467,925.00元，同时，公司对相应可比期间归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的基本每股收益、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率进行了调整。 2、归属于上市公司股东的净利润 4,160.28万元，同比增长 377.19%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,453.08万元，同比增长3,192.92%，主要系2023年公司在巩固制冷暖通、电力电气等领域的基础上积极拓展电子、新能源汽车等新赛道，实现营业收入增长，同时原材料白银价格企稳，公司的盈利水平得到修复。 3、报告期内经营活动产生的现金流量净额为负主要系：公司与供应商主要以现款结算且无账期或账期较短、与客户以票据结算的比例较高且存在若干个月账期，公司将部分应收票据予以贴现以满足资金需求。根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》的要求，公司对应收票据贴现谨慎进行会计处理，将不符合终止确认条件的票据进行贴现形成的现金流列报为筹资活动现金流。公司通过优化销售端的收款，采购端的付款模式，财务开展票据融资等多种手段优化经营活动现金流，同比 2022年度经营活动现金流-33,719.77万元有大幅度提升。 4、基本每股收益0.48元/股，同比去年增长380%，主要系净利润增长所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司围绕发展战略笃定前行，在保持制冷产业链、电力电气领域行业优势地位的基础上，积极加大电子、新能源汽车、焊接解决方案的新产品、新技术研发及市场拓展，同时随着原材料白银价格企稳，公司的盈利水平得到修复。2023年公司经营业绩呈现良好的增长态势，报告期内营业收入实现 141,516.41万元，较去年同期增长 15.96%，归属于上市公司股东的净利润为 4,160.28万元，同比增长 377.19%。在实现经营业绩增长的同时，公司持续推进工艺升级，加快募投项目的建设，2023年底部分产线开始投产运行，新产线在效率、品质、成本及节能环保方面优势明显，2024年将加快新产能的快速提升；另一方面公司深化推进精益管理、流程优化、数字化变革、人才引进与培育，为公司实现持续的业绩增长奠定基础。 一、巩固制冷暖通、电力电气等领域的优势地位，加大电子、新能源汽车等新赛道的拓展，实现营业收入稳健增长 2023年，在制冷暖通、电力电气等领域，公司顺应下游客户对钎焊材料绿色化、柔性化、高效化、节材化需求，持续开发新产品，进一步增强客户粘性保持领先地位。持续加大电子、新能源汽车等新赛道的拓展力度，2023年新赛道营业收入增长显著，其中电子领域同比增长近70%，新能源汽车领域同比增长近40%，各类工业应用领域同比增长近40%，为公司2023年整体营业收入带来增量贡献。 二、加大海外市场的拓展，深度挖掘海外市场在制冷、电力电气和电子领域的需求，加快推进“华开全球”的国际化战略 报告期内，公司海外团队深根亚太市场，挖掘北美、欧洲、中东等市场机会，巩固制冷行业的销售规模的同时积极开拓电力电气、电真空应用、电子等行业，推进“华开全球”的国际化战略。2023年，公司积极拓展新客户，加强国际品牌推广，打造国际化经营团队，为后续业绩快速增长奠定基础。 三、持续加大研发投入，开展新产品、新技术的研究与创新，打造公司第二增长曲线 2023年，公司持续开展绿色钎料、节银钎料、预成型钎料、真空钎料的研发，公司牵头的《高性能铜基钎料高效制备及其在刀具制造中的应用》项目，获得中国机械工业科学技术奖二等奖。公司持续开发铜基钎料、银钎料、铝基钎料的膏状系列研发及推广，市场应用迎来突破。进一步加大电子银浆产品的研发，推出不同系列柔性电路和电子元器件领域的银浆产品，2023年银浆产品销售收入实现翻倍增长，开发应用于芯片封装的导电胶产品及应用于 IGBT的活性银焊膏产品，在推进产品客户验证并优化改善。完成锡基焊料的产线建设，持续开展锡焊膏系列产品的研发，并积极推进拓展新客户，报告期内获得通讯、智能家电、光伏、安防等多个领域客户的认证，取得一定的营业收入，后续这些客户将在 2024年扩大采购规模。公司积极开展真空、激光、超声等先进焊接技术的研究，通过产学研合作增强有色金属激光焊接、异质材料连接的技术能力，通过在制冷产业链开展激光焊接、感应钎焊等先进焊接技术的应用推广，逐步建立先进焊接整体解决方案的服务能力，2023年公司整体解决方案业务已实现一定的营业收入。 四、深化推进管理变革，强化组织能力建设，激发企业内生动力，为公司实现持续的业绩增长奠定基础 公司积极推进精益管理及数字化转型，通过实施精益改善项目，以提升产品交付、降低生产成本为目标，持续推进工艺创新、设备自动化改造、以及管理优化工作，报告期内取得成效。通过流程端到端打通，进行SAP系统的建设，推动管理变革，不断优化业务流程，通过业务流程规范、数据架构清晰实现流程运作高效，持续提升运营的效率和效益，通过 2023年项目团队的共同努力，SAP系统在2024年1月1日正式上线运行。 公司实施数字化转型战略，制定了《华光智能制造规划全景》，围绕战略、研发、营销、供应链、数字化工厂、财务、人资、运作与支持八个方向逐步推进数字化变革，并从组织、流程、IT、行为等方面进行优化，提升全面业务经营能力。公司大力引进和培育人才，通过参与管理变革项目，带出一支队伍，实现团队能力提升。公司与浙江工业大学联手举办浙江省首期数字技术工程师培育项目——智能制造高级研修班，公司 32名学员参加工业大数据、智能装备与产线现场操作技术、智能装备与产线虚拟调试等模块的训练课程，为公司推进智能制造培育相关专业技术人才。 公司持续实施股份回购计划，积极维护公司价值及股东权益，并将回购的股份用于未来员工的股权激励，多维度激发企业内生动力，为公司实现持续的业绩增长奠定基础。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一) 主要业务、主要产品或服务情况 公司 28年来专业从事钎焊材料的研发、制造和销售，是国家高新技术企业，主要产品为铜基钎料、银钎料、银浆及锡基钎料等电子连接材料，作为国内钎料行业的领先企业之一，公司具备焊条、焊丝、焊环、焊带（片）、药芯、药皮、焊膏等不同形态钎料数千个品规的设计与生产能力，形成了“多品种、多品规”的产品体系，拥有绿色钎料、节银钎料、真空钎料、复合钎料、预成型钎料、银浆、锡焊膏等核心技术产品。公司未来的发展方向是成为国际领先的功能连接材料及其解决方案的专业提供商。近年来，公司在巩固中温钎料优势地位的同时，积极拓展电子浆料、软钎料和高温钎料等领域新技术新产品，实现钎焊材料大类产品全覆盖，同时逐步积累解决方案的成功案例。公司主要产品图示如下： 钎焊材料广泛应用于国计民生和重大工程，被誉为“工业万能胶”。公司持续研发新产品广泛应用于制冷暖通、电力电气、电子、新能源汽车、其他工业应用等多个领域，拥有美的集团、格力电器、海尔、奥克斯、海信集团、东芝、格兰仕、三花智控、丹佛斯、三菱电机、松下万宝、海立、中国中车、哈电集团、上海电气、东电集团、宝光股份、旭光股份、LG、富士通、江森日立、海尔开利、宏发、美程陶瓷等优质客户群，被工信部认定为中温硬钎料行业单项冠军示范企业。 凭借二十多年的技术积淀并与优质客户建立的长期战略合作关系，公司逐步打造智能焊接解决方案的服务能力，为客户提供焊接材料、焊接设备、焊接工具、焊件加工、焊接技术等集成服务。 公司产品主要应用领域图示
(二) 主要经营模式 1、研发模式 经过长期的研发和生产实践，公司以技术研究院为自主研发平台建立了一套完善的研发体系，并形成了研发带动销售、销售促进研发的循环模式。公司以市场需求和行业发展趋势为导向，持续开展对新型钎焊与连接材料配方和制备工艺、焊接技术的研发活动，一方面，根据市场需求动态提出研发课题，进行新产品、新工艺、新技术的研发以及现有系列产品配方优化和工艺改进；另一方面，根据行业发展趋势和技术动态提出研发课题，研发新产品、新工艺、新技术，不断丰富和优化产品体系，提高市场竞争力。 2、采购模式 （1）自主采购 公司生产经营所需的主要原材料为白银、铜等有色金属，采用自主采购模式，直接向金属生产厂商、大宗商品贸易商进行采购，公司实施合格供应商管理及评价制度，通过询价、比价等方式选择供应商。公司采购通常以下单当日中国白银网、长江有色金属网或上海有色网等现货白银和铜的公开市场价格为基准，与供应商协商确定交易价格。公司主要原材料的采购具有小批量、多批次的特点。 （2）委托加工 公司铜磷合金系钎料产品的原材料为铜磷合金，为保证该原材料的安全稳定供应，公司实施“直接采购”与“委托加工”相结合的双模式并行、多供应商采购的策略，部分直接采购，部分由委托加工厂商生产后提供。 3、生产模式 公司采用“备货生产”与“以订单生产”相结合的生产模式。公司生产部门根据客户订单情况及未来销售预测情况制定生产计划。公司钎料产品为下游客户生产制造过程中的关键耗材，公司根据具体情况备货生产、保持合理的库存以保证客户的正常安全生产。 4、销售模式 公司销售模式采用直销为主、经销为辅的模式。公司钎料产品属于下游客户生产过程中的关键耗材之一，需满足客户提出的产品性能要求以及其钎焊工艺的要求，并提供有关的技术服务支持，产品及其应用的特点决定了公司主要以直销模式开拓市场。由于公司产品应用领域广泛，也存在向贸易商或经销商销售的情况。 (三) 所处行业情况 1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 （1）行业的发展阶段和基本特点 公司所处行业为新材料之特种功能焊接材料，产品广泛应用于同种金属、异种金属、金属与非金属之间的钎焊连接。钎焊材料制造业为技术密集型行业，涉及材料、冶金、化学、结构、力学、机械、电子、自动控制等多学科交叉领域，产品配方和后续成形制备工艺控制是其关键技术。 国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》将特种功能钎料材料、银焊条、钎剂产品列为支持产业。 钎焊特别适合用于精密、异种材料及异种结构的焊接，钎焊材料具有导电、导热及耐蚀等特性，应用领域广泛被誉为“工业万能胶”，产品在制冷暖通行业（包括空调及配件、压缩机、制冷阀门、冰箱及配件）、电力电气、电子、新能源汽车、其他工业应用等制造行业中有着广泛应用。 （2）主要技术门槛 ①按照客户要求定制化设计与批量化生产的能力：钎焊材料应用广泛，需要根据不同客户不同母材、不同应用场景的焊接需求，具备定制开发产品配方，并设计与之相匹配的生产工艺的能力。经过多年的技术积累，公司具有定制化设计多品种、多批次产品和大批量生产的能力。 ②产品品质批次稳定控制能力：客户对焊接材料产品质量有着严格的要求，公司在产品熔炼、成形、精加工等环节掌握了核心技术，保证产品的质量稳定、一致性良好，满足客户的需求。 2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况 公司是专注于智能、高效、绿色的焊接解决方案的国家高新技术企业，一直致力于钎焊技术研发与高品质钎焊材料制造，历经 28年的持续创新和发展，成为国内钎料行业的领军企业。公司获得国家科技进步二等奖，中国机械工业科学技术特等奖等多项技术荣誉，在铜基钎料和银钎料等中温硬钎料行业的市场地位突出，2019年获得工业和信息化部、中国工业经济联合会认定的中国制造业单项冠军示范企业称号，并在2022年通过复审。 公司是中国焊接协会钎焊材料、设备及工艺分会副会长单位，全国焊接标准化技术委员会钎焊分技术委员会委员单位、中国机械工程学会焊接分会钎焊及特种连接委员会常务委员单位，拥有“浙江省重点企业研究院”、“省级博士后科研工作站”、“浙江省高新技术企业研发中心”、“浙江省企业技术中心”，承担多项国家和省级重大科研项目。公司是《银钎料》（GB/T10046-2018）第一起草单位，参与制订《铜基钎料》等 7项国家标准、8项行业标准和团体标准，并通过浙江制造“品字标”认证。公司研发能力突出，在产品、技术、工艺、设备等方面的自主创新能力具有较强竞争优势，截至报告期末，公司拥有多项专利及非专利技术，累计获得授权专利120件，其中发明专利 45件。公司连续 7年举办行业高峰论坛，众多行业专家、产业用户及供应商代表参加，打造焊接与功能连接的产学研用交流平台，聚焦新材料、新技术的应用难题，拓宽钎焊与连接领域未来新发展方向。 3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势 随着先进制造向高性能、高效、高可靠和结构功能一体化发展，异质材料连接技术日益重要，钎焊材料的应用领域边界将随之扩展。“十四五”规划实施加快新能源汽车、风光储电力装备、航空航天、电子与半导体等领域的投资建设，进一步推动了钎焊材料产业的快速发展。 钎焊技术向高端制造领域发展，随着钎焊对象在新材料、新结构与新领域的发展，服役环境复杂化、苛刻化与极端化对钎焊提出新挑战与要求，例如低温节能小变形、精密互连可拆卸等，钎焊材料产业通过设计创新、材料创新、结构创新和应用创新，突破新型钎焊制造技术，推进钎焊向高端制造领域发展。制造业自动化、智能化、绿色化、低碳化的发展战略，对钎焊材料产品形态、结构、性能提出更高要求，钎焊材料新技术呈现绿色化，低温化，复合化，低成本化，柔性化和高可靠性的发展趋势。 报告期内，公司针对产业绿色与环保的发展趋势，研发铅、镉含量的控制标准更加严格的新产品；钎焊材料的形态从金属合金向复合材料、柔性材料多元化发展；产品的微结构控制更加精细，气体、杂质含量进一步降低；通过优化成分设计，节约贵金属用量，持续开发低成本化钎料。 在钎料制造技术方面，公司加快向自动化、高效化、数字化方向发展，开展大容量的洁净熔炼、连铸、免酸洗挤压、先进表面处理技术、近终成形加工等技术创新，实现生产工艺自动化控制，提高产品质量的稳定性，推动钎焊材料的连续化、规模化生产。 报告期内，公司在巩固中温钎焊材料业务的基础上，持续研发并拓展银浆及锡焊膏等电子连接材料，其中银浆产品实现快速增长，锡焊膏产品性能已经达到国际同类产品的性能水平，正在逐步推进新产品的验证工作。电子连接材料属于电子元器件及其组件的互联与封装专用材料，主要应用于 PCBA制程、精密结构件连接、半导体封装等多个产业环节的电子器件组装与互联，是电子制造行业的核心辅材。终端应用领域覆盖智能家电、通信、工业控制、安防、消费电子、半导体、汽车等多个行业的电子制造服务过程，属于国家重点鼓励发展的产业。 在新业态新模式方面，随着下游用户对焊接自动化及焊接性能提升的需求增长，钎焊一体化解决方案的期望应运而生。公司开展钎焊技术、钎料设计以及钎焊自动化装备的集成服务创新，提供完善、高效、低成本的一整套钎焊解决方案，探索更具竞争力的服务模式，推动产业链协同创新和高质量发展。 (四) 核心技术与研发进展 1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 公司专注于钎焊材料的研发、生产与销售，经过 28年行业技术积累，公司在产品配方研发、加工设备与工艺创新能力上具有较强的竞争优势，形成了行业领先的集配方研发、制备工艺控制、质量检测于一体的核心技术体系，在钎焊材料的绿色无害，节银降本，复合高效，高洁净、高精度、高效能、高稳定性等方面具有技术先进性。同时深化对钎焊研发端、生产端、应用端的研究，开展焊接整体解决方案的技术积累。
国家科学技术奖项获奖情况 √适用□不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况 √适用□不适用
2. 报告期内获得的研发成果 （一）中温钎料的研发成果 开发应用于 IGBT陶瓷基板的活性银钎料，钎着率高，焊接强度好，温度循环性能好，满足陶瓷基板高温、高电压和高电流密度下使用的要求。在钎焊膏开发过程中，探索并实现了不同助剂配方的钎焊膏胶体性能验证。开发真空节银系列新钎料，进一步为真空电子元器件用户降低钎焊成本；开发了精密洁净箔带，用于电力电气领域的钎焊。在新品种钎料开发过程中，持续加强基础研究，整理不同元素对钎料组织性能的影响，持续填充了不同元素基础数据库，同时对工艺过程的内在机理开展进一步研究。 2023年，由公司牵头多单位合作研发的成果“高性能铜基钎料高效制备及其在刀具制造中的应用”经中国机械工业联合会组织鉴定，被行业权威专家认定为整体技术国际先进，其中在药芯铜钎料制备和铜磷钎料粉末提升金刚石工具性能方面达到国际领先水平，该项目获得 2023年度机械工业科学技术二等奖。公司参与的《新型绿色钎焊技术及应用》获得河南省科学技术一等奖、2022年中国产学研合作创新成果一等奖。公司开发的高强度无飞溅节银药芯银钎料、用于桥梁建筑领域的节银真空钎料、绿色高流动药芯银钎料经专家鉴定评价达到国内领先水平。 （二）先进焊接解决方案的研究 公司拓展真空、激光、超声等焊接手段，突破异质材料连接的可靠性技术，为整体解决方案提供了相应的技术和实施案例积累。 （三）低温钎料的研发成果 公司持续进行锡焊膏的研究，完成水洗锡焊膏、高活性锡焊膏等品类零到壹的突破，应用于家电、消费电子等领域，获得客户好评，并实现部分出口。开发的高印刷寿命锡膏，可用于 PCB板的柔性制造,适应用户特殊使用需求。 （四）银浆的研发成果 公司不断提升敏感元器件银浆性能，增强与客户的适配性；开发应用于半导体的导电胶和应用于家电和新能源汽车的电阻发热银浆产品，在客户端实施验证和产品优化。 报告期内获得的知识产权列表
3. 研发投入情况表 单位：元
□适用√不适用 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 □适用√不适用 4. 在研项目情况 √适用□不适用 单位：万元 |
