[年报]云南旅游(002059):2023年年度报告
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时间：2024年03月30日 04:08:44 中财网 |
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原标题:云南旅游:2023年年度报告
云南旅游股份有限公司
2023年年度报告
2024年3月30日
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人冯军、主管会计工作负责人郭春及会计机构负责人（会计主管人员）涂志锋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划、经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 20
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 37
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 38
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 60
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 65
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 66
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 67
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表；载有会计师事务所盖章、
注册会计师签名并签章的审计报告原件。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司董事长签名的公司2023年年度报告全文及摘要。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书处。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | "本公司"、"公司"、"云南旅游" | 指 | 云南旅游股份有限公司 | | "本集团" | 指 | 包含云南旅游股份有限公司及所有纳
入合并范围内企业时的统称 | | "华侨城集团" | 指 | 华侨城集团有限公司 | | "世博集团" | 指 | 云南世博旅游控股集团有限公司 | | "华侨城云南" | 指 | 华侨城（云南）投资有限公司 | | "世博康旅" | 指 | 云南世博康旅产业有限公司（曾用
名：云南世博投资有限公司） | | "世博出租" | 指 | 云南世博出租汽车有限公司 | | "云旅汽车" | 指 | 云南旅游汽车有限公司 | | "江南园林" | 指 | 江南园林有限公司 | | "文旅科技" | 指 | 深圳华侨城文化旅游科技集团有限公
司 | | "恐龙谷公司" | 指 | 云南世界恐龙谷旅游股份有限公司 | | "报告期" | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31
日 | | "中国证监会"、"证监会" | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | "深交所"、"交易所" | 指 | 深圳证券交易所 | | "公司法" | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | "证券法" | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | "元"、"万元" | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 云南旅游 | 股票代码 | 002059 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 云南旅游股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 云南旅游 | | | | 公司的外文名称（如有） | Yunnan Tourism Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Yunnan Tourism | | | | 公司的法定代表人 | 冯军 | | | | 注册地址 | 云南省昆明市盘龙区世博生态城低碳中心B栋1单元16层、17层 | | | | 注册地址的邮政编码 | 650224 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 公司于2019年9月17日召开了2019年第一次临时股东大会对《公司章程》中的注册
地址进行了变更，变更为云南省昆明市盘龙区低碳中心B栋1单元16层、17层。 | | | | 办公地址 | 云南省昆明市盘龙区世博生态城低碳中心B栋1单元16层、17层 | | | | 办公地址的邮政编码 | 650224 | | | | 公司网址 | http://www.ynlygf.com/ | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9153000071947854XF | | 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2014年2月14日经公司2014年第一次临时股东大会审
议，通过了《关于修改公司章程的议案》，公司主营业务
删除了"游乐场经营项目"。 | | 历次控股股东的变更情况（如有） | 无 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 中国北京 | | 签字会计师姓名 | 李云虹、游旭 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
| | 2023年 | 2022年 | | 本年比上年
增减 | 2021年 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 营业收入（元） | 719,259,554.93 | 538,535,543.60 | 538,535,543.60 | 33.56% | 1,417,835,781.90 | 1,417,835,781.90 | | 归属于上市公司股东
的净利润（元） | -426,701,124.25 | -283,247,234.61 | -281,156,258.44 | -51.77% | -325,646,366.70 | -325,646,366.70 | | 归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润（元） | -403,089,352.17 | -269,933,514.41 | -267,842,538.24 | -50.49% | -306,458,873.88 | -306,458,873.88 | | 经营活动产生的现金
流量净额（元） | -157,150,440.05 | 215,747,134.86 | 215,747,134.86 | -172.84% | -270,485,534.43 | -270,485,534.43 | | 基本每股收益（元/
股） | -0.4215 | -0.2798 | -0.2798 | -50.64% | -0.3216 | -0.3216 | | 稀释每股收益（元/
股） | -0.4215 | 0.2798 | -0.2798 | -50.64% | -0.3216 | -0.3216 | | 加权平均净资产收益
率 | -25.81% | -14.42% | -14.31% | -10.97% | -14.36% | -14.36% | | | 2023年末 | 2022年末 | | 本年末比上
年末增减 | 2021年末 | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | | 总资产（元） | 4,004,320,938.03 | 5,007,607,248.67 | 5,007,833,061.71 | -20.04% | 4,791,160,528.13 | 4,791,160,528.13 | | 归属于上市公司股东
的净资产（元） | 1,459,485,434.56 | 1,862,479,926.88 | 1,861,223,935.73 | -21.58% | 2,089,289,215.30 | 2,089,289,215.30 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月30日发布《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会 (2022) 31号)，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，自2023年1月1日起施行。
本集团按照规定，于2023年1月1日起执行。
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 | | 营业收入（元） | 719,259,554.93 | 538,535,543.60 | 公司营业收入 | | 营业收入扣除金额（元） | 27,284,392.21 | 17,448,229.46 | 房屋租赁、场地租赁、废品
回收等 | | 营业收入扣除后金额（元） | 691,975,162.72 | 521,087,314.14 | 扣除房屋租赁、场地租赁等
收入后 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 104,508,494.71 | 138,963,970.91 | 126,539,384.92 | 349,247,704.39 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -20,739,180.85 | -41,930,326.56 | -45,021,049.30 | -323,381,547.58 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润 | -22,083,974.10 | -45,819,549.14 | -45,237,156.79 | -295,793,775.91 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -140,947,806.91 | -22,575,031.04 | -33,905,553.01 | 36,410,377.60 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备
的冲销部分） | -1,864,187.00 | 7,147,080.37 | -303,881.04 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享 | 3,550,922.29 | 9,369,862.57 | 13,562,057.98 | | | 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | | | | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,818,404.19 | 645,990.18 | 778,216.14 | | | 债务重组损益 | | | 237,230.38 | | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -26,075,456.86 | -29,187,777.39 | -41,960,007.06 | | | 受托经营取得的托管费收入 | | 1,576,524.95 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,492,717.20 | 2,285,880.74 | 7,483,110.80 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,421,175.24 | -2,611,414.07 | 4,709,407.82 | | | 减：所得税影响额 | 180,023.19 | 257,976.59 | 1,547,864.19 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 789,889.55 | 2,281,890.96 | 2,145,763.65 | | | 合计 | -23,611,772.08 | -13,313,720.20 | -19,187,492.82 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（2023年修订）对可比会计期间非经常性损益的影响
| 受影响的项目 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | 原因 | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按
照确定的标准享有、对公司损益产生持续
影响的政府补助除外） | 2,248,595.34 | -2,248,595.34 | | 调整的与资产相关的政
府补助与公司日常经营
业务相关，故将其调整
为经常性损益。 | | 其中：世界恐龙谷二期项目补助 | 2,051,067.66 | -2,051,067.66 | 0 | | | 景区新建旅游公厕补助款 | 56,338.08 | -56,338.08 | 0 | | | 深圳市工业设计业发展专项资金 | 141,189.60 | -141,189.60 | 0 | | | 合计 | 2,248,595.34 | -2,248,595.34 | | |
公司可比期间调整前非经常性损益为-10,773,852.65元，调整后非经常性损益为-13,022,447.99元，公司执行《公开
发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2023年修订）对可比期间非经常性损益的影响金额为
-2,248,595.34元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为公共设施管理业中的旅游业。2023年，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展任务，
党中央、国务院坚持稳中求进工作总基调，加大宏观调控力度，出台一系列稳增长、调结构、强信心、防风险的政策举
措，实现经济韧性复苏。作为国民经济重要组成部分的旅游业加速回暖，游客出游意愿持续高涨，旅游市场呈现出蓬勃
向上的发展态势。根据文化和旅游部发布的数据显示，2023年，国内出游人次48.91亿人次，比上年同期增加23.61亿
人次，同比增长 93.3%。国内游客出游总花费 4.91万亿元，比上年增加 2.87万亿元，同比增长 140.3%。相较于服务性
消费而言，受房地产市场调整的影响，固定资产投资增速有所放缓。2023年，全国固定资产投资（不含农户）503,036
亿元，较上年同期增长3.0%，投资增速明显低于服务消费增速。
旅游经济不仅体现在量的增长还包括质的有效提升，人们的旅游消费需求从低层次向高品质和多样化转变，文旅融
合深入推进，新场景、新业态不断涌现，掀起了国风热、研学热等消费热潮，塑造了旅游消费的崭新格局和多元业态，
旅游经济正步入市场内生和创新驱动的新常态。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要经营成果
报告期内，公司实现营业收入 71,926万元，同比上升 33.56%；实现利润总额-48,695万元，同比增亏 40.46%；实
现净利润-48,973万元，同比增亏58.93%；归属于母公司股东的净利润为-42,670万元，同比增亏51.77%。
（二）主要工作开展情况
1.加快项目拓展布局，厚植未来发展根基
公司践行“全域旅游综合服务商”的战略定位，以“科技提升文旅，文旅服务消费”的发展理念，积极拓展新项目。
2023年新签约南阳等3个文旅项目。其中南阳项目实现了全过程管理输出服务的全新合作模式，滁州项目助力公司加快
提升在软、硬件方面的核心竞争力，实现高端特种装备智能制造核心能力以及高附加值生产型服务业的提升，成为打造
“特种装备智能制造能力”的重要实践；推动文旅产业与交通融合，打造高质量融合发展新生态。
2.围绕存量项目提质增效，推进运营管理能力再提升
一是以打造精品项目的工作总要求，全面协调各作业单位，攻克技术难关，黄石卡乐星球·恐龙水世界于 2023年6
月顺利开园，成为黄石及鄂东南地区居民消暑娱乐优选之地；二是深挖恐龙IP资源，围绕许氏禄丰龙“中华第一龙”及
中国特色恐龙元素，开发优质新产品、丰富主题新内容，推进恐龙巡展、恐龙乐园、安全应急教育等新型恐龙文化体验
产品落地实施；三是传统旅游业务以市场化、专业化为导向，通过持续优化调整业务结构，强化精益管理，借助市场复
苏机遇，全力增收降本，主营项目资产利用率均有所提升，旅游服务综合板块和旅游综合体运营板块经营指标较去年同
期有所提升。
3.完善组织体系和权责边界，提升管控效能
公司紧紧围绕业务发展目标，按照专业化发展要求优化组织架构。一是采用大部制管理模式，实现职能共享、人员
复用，提升用工人效；二是健全本部职能部门人员配置，优化人员结构，加强所属企业班子及技术团队建设，提高公司
运营管理效率和核心业务能力；三是按照“权责匹配”原则，制定云南旅游本级及对下管控权责清单，厘清了服务与管
控的关系和边界，有效提升了合规化、精细化的现代化企业治理机制和能力。
4.纵深推进精益管理，助力公司提质增效和高质量发展
一是倡导精益文化，从细节、从小事、从个体将精益管理理念植入时时事事处处人人，让精益管理成为公司上下的
思想共识和行动自觉；二是坚持以精益管理推动公司经营质效双提升：一方面进一步强化招采制度体系建设，编制《云
南旅游评标专家管理办法》，修订《云南旅游采购管理规定》《云南旅游供应商管理办法》等，优化完善各类型采购合
同模板；另一方面深入公司经营管理各环节开展降本增效工作，深挖成本掘金。
5.大力推进功能使命性改革任务，培育发展战略性新兴产业
新一轮改革深化提升中，文旅科技板块大力推进功能使命性改革任务，培育发展战略性新兴产业，力争在服务国家
战略功能作用上取得明显成效，在市场化机制运营上取得明显成效。结合自身实际，经过科学研究，确立了文旅科技
“3+3”业务发展模式，即通过“硬件+软件+内容”的核心能力，叠加综合创意设计能力、规划建设管理能力、管理顾问
服务能力的业务模式，培育发展战新产业，抢占新领域新赛道发展机遇，加快塑造新质生产力。
6.狠抓安全生产管理，全面落实安全生产主体责任
一是完善游乐设备生产制造及文旅项目建设全流程管理制度和全过程监督执行；二是组织开展安全知识竞赛、“学
好安全法，当好责任人”等主题培训，提高员工安全意识；三是组织开展重大事故隐患排查整治和隐患大排查等专项活
动，充分保障员工作业环境安全；四是强化安全应急处置能力，修订公司生产安全事故应急预案，组织开展应急演练，
提升公司应急保障能力。
三、核心竞争力分析
一是拥有文化旅游科技项目全产业链运营优势。在文化旅游科技项目打造层面，公司所属子公司文旅科技拥有国家
A级最高等级特种游乐设备资质、建筑工程甲级设计资质，实现了项目策划设计、建设管理、高科技游乐设备提供等全
流程覆盖服务；在高科技游乐设施制造层面，文旅科技打造了“创意设计+设备研发+视觉作品制作”的生产模式及产业
链生产能力，并掌握了高科技游乐设施所需的银幕系统、运动设备系统、特效系统、播放系统、影片拍摄等全套技术。
二是拥有技术创新优势。公司所属子公司文旅科技作为高新技术企业，始终将技术创新优势作为核心竞争力，截止
2023年末，公司累计获得923项自主知识产权，其中专利443项，包括国内发明专利51项，欧美发明专利9项，1项发
明专利获得深圳市专利奖。参与制订12项国家标准。
三是拥有稀缺的化石资源优势。公司所属子公司恐龙谷公司位于素有“中国恐龙原乡”、“世界恐龙之乡”之称的
世界恐龙谷旅游区内，拥有一个世界级的恐龙掩埋及发掘原址现场，一个世界第一的恐龙装架化石标本和化石精品，是
中国最大的恐龙化石遗址区域，被国土资源部评选为国家地质公园，获得国家级地理标志性称号；被文化和旅游部列入
新一批国家文化产业示范基地。公司依托云南禄丰恐龙谷稀缺化石资源优势，运用专业恐龙主题策划设计与专业体系运
营管理能力，衍生出恐龙巡回展览、恐龙科普研学基地等恐龙文化类主题产品，融合“恐龙文化+旅游产业”元素打造亲
子研学科普教育产品，弘扬中华龙文化、彰显文化自信。
四是具有综合竞争力的品牌优势。围绕“全域旅游综合服务商”战略定位，依托云南作为中国旅游资源大省的先天
优势和资源禀赋，凭借央企华侨城集团的资源支持，形成央地联动的发展模式，经过多年积淀，已打造出昆明世博园、
世界恐龙谷、云旅汽车、世博出租等为代表的旅游品牌，构建了涵盖“吃、住、行、游、购、娱”等旅游要素在内的产
业链体系，形成了“云南旅游”这一优秀的品牌。
五是拥有资本运营的平台。作为云南省为数不多的综合性旅游上市公司，公司不断发挥资本平台作用，有能力通过
资本运作、通过市场融资渠道，整合行业内的优质旅游资源和企业，助推产业发展，形成产业发展与资本运作“双轮驱
动”效应。
六是具有丰富的运营管理经验。以产权为纽带，规范企业治理结构，强化集团管控职能，形成了精简、高效、科学、
规范的组织模式和管控模式。通过理顺、优化业务流程和管理流程，强化基础管理、精细管理，形成了资源集合、流程
顺畅、标准统一、信息通畅的管理架构。同时，公司在旅游行业，高科技游乐设备研发生产，文旅综合体项目策划、建
设及运营方面积累了丰富的经营管理经验，拥有较强的专业技术人才队伍，为企业的经营发展提供了强大的人力资源保
障。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司传统旅游业务经营情况明显改善，旅游文化科技板块业务随着各主题公园项目建设进度的有序开展，工
值损失同比增加。参股企业项目确认投资收益较上年同期大幅减少，影响了本期利润。2023 年公司实现营业收入71,926万元，同比上升33.56%；实现利润总额-48,695 万元，同比增亏40.46%；实现净利润-48,973万元，同比增亏
58.93%；归属于母公司股东的净利润为-42,670万元，同比增亏51.77%。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| | 2023年 | | 2022年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 719,259,554.93 | 100% | 538,535,543.60 | 100% | 33.56% | | 分行业 | | | | | | | 文旅综合体运营板块 | 113,986,755.67 | 15.85% | 84,751,043.84 | 15.74% | 34.50% | | 旅游综合服务板块 | 161,727,767.38 | 22.49% | 164,028,481.98 | 30.46% | -1.40% | | 旅游文化科技板块 | 443,545,031.88 | 61.67% | 289,756,017.78 | 53.80% | 53.08% | | 分产品 | | | | | | | 主营业务 | 716,117,003.37 | 99.56% | 529,515,203.24 | 98.33% | 35.24% | | 其他业务 | 3,142,551.56 | 0.44% | 9,020,340.36 | 1.67% | -65.16% | | 分地区 | | | | | | | 省内 | 275,714,523.05 | 38.33% | 248,779,525.82 | 46.20% | 10.83% | | 省外 | 443,545,031.88 | 61.67% | 289,756,017.78 | 53.80% | 53.08% | | 分销售模式 | | | | | | | 直销 | 719,259,554.93 | 100.00% | 538,535,543.60 | 100.00% | 33.56% | | 经销 | | 0.00% | | 0.00% | |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 文旅综合体运营板块 | 113,986,755.67 | 120,363,837.54 | -5.59% | 34.50% | 4.37% | 30.49% | | 旅游综合服务板块 | 161,727,767.38 | 137,547,033.11 | 14.95% | -1.40% | -5.59% | 3.77% | | 旅游文化科技板块 | 443,545,031.88 | 437,742,033.98 | 1.31% | 53.08% | 55.21% | -1.36% | | 分产品 | | | | | | | | 主营业务 | 716,117,003.37 | 695,356,432.57 | 2.90% | 35.24% | 28.63% | 4.99% | | 分地区 | | | | | | | | 省内 | 275,714,523.05 | 257,910,870.65 | 6.46% | 10.83% | -1.19% | 11.38% | | 省外 | 443,545,031.88 | 437,742,033.98 | 1.31% | 53.08% | 55.21% | -1.36% | | 分销售模式 | | | | | | | | 直销 | 719,259,554.93 | 695,652,904.63 | 3.28% | 33.56% | 28.10% | 4.12% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | | 2022年 | | 同比增
减 | | | | 金额 | 占营业成本
比重 | 金额 | 占营业成本
比重 | | | 文旅综合体运营板块 | 营业成本 | 120,363,837.54 | 17.30% | 115,325,954.54 | 21.24% | 4.37% | | 旅游综合服务板块 | 营业成本 | 137,547,033.11 | 19.77% | 145,690,785.44 | 26.83% | -5.59% | | 旅游文化科技板块 | 营业成本 | 437,742,033.98 | 62.93% | 282,032,555.60 | 51.93% | 55.21% |
说明
无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
2023年3月24日，云南旅游股份有限公司投资设立华侨城（云南）文旅产业发展有限公司，导致公司二级子公司增加 1户；2023年 12月 8日公司子公司深圳华侨城卡乐技术有限公司投资设立滁州卡乐智能装备制造有限公司，导致
公司四级子公司增加1户。截至2023年12月31日上述新设公司未完成注资。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 442,255,275.67 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 61.49% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 黄石市国资文化旅游科技有限公司 | 358,347,510.23 | 49.82% | | 2 | 永州湘源文化旅游有限公司 | 67,153,792.66 | 9.34% | | 3 | 云南化之悦国际旅行社有限公司 | 6,068,336.02 | 0.84% | | 4 | 武汉合众易宝科技有限公司 | 5,354,236.03 | 0.74% | | 5 | 北京三快在线科技有限公司 | 5,331,400.73 | 0.74% | | 合计 | -- | 442,255,275.67 | 61.49% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 116,671,805.39 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 16.76% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 福建省浩业建设工程有限公司 | 27,361,181.19 | 3.93% | | 2 | 成都泰隆游乐实业有限公司 | 24,588,318.56 | 3.53% | | 3 | 中国船舶科学研究中心 | 23,236,283.19 | 3.34% | | 4 | 深圳市永利兴游乐设备有限公司 | 21,243,199.98 | 3.05% | | 5 | 深圳市中辉装饰工程有限公司 | 20,242,822.47 | 2.91% | | 合计 | -- | 116,671,805.39 | 16.76% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 26,354,117.90 | 31,854,333.20 | -17.27% | 主要系相关人员结构优化调
整，人工成本下降所致 | | 管理费用 | 162,947,494.58 | 192,902,176.27 | -15.53% | 主要系相关人员结构优化调
整，人工成本下降所致 | | 财务费用 | 21,370,115.36 | 21,450,078.85 | -0.37% | 无重大变化 | | 研发费用 | 53,433,394.45 | 55,934,189.09 | -4.47% | 无重大变化 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名
称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 | | 游乐园区项目研
发 | 提升用户体验，提
高产品价值，提高
公司价值 | 已完成 | 提升用户体
验，提高产品
价值 | 全面提升沉浸式设备研发、百动式技术开
发、互联网产品和文化产品的创新及质量
提升，打造出全新的卡乐星球系列。 |
公司研发人员情况
| | 2023年 | 2022年 | 变动比例 | | 研发人员数量（人） | 143 | 171 | -16.37% | | 研发人员数量占比 | 22.84% | 9.73% | 13.11% | | 研发人员学历结构 | | | | | 本科 | 101 | 116 | -12.93% | | 硕士 | 10 | 12 | -16.67% | | 研发人员年龄构成 | | | | | 30岁以下 | 23 | 71 | -67.61% | | 30~40岁 | 90 | 72 | 25.00% | | 40岁以上 | 30 | 28 | 7.14% |
公司研发投入情况
| | 2023年 | 2022年 | 变动比例 | | 研发投入金额（元） | 53,433,394.45 | 55,934,189.09 | -4.47% | | 研发投入占营业收入比例 | 7.43% | 10.39% | -2.96% | | 研发投入资本化的金额
（元） | 0.00 | 0.00 | | | 资本化研发投入占研发投入
的比例 | 0.00% | 0.00% | |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | | 经营活动现金流入小计 | 837,008,772.48 | 1,433,474,067.84 | -41.61% | | 经营活动现金流出小计 | 994,159,212.53 | 1,217,726,932.98 | -18.36% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -157,150,440.05 | 215,747,134.86 | -172.84% | | 投资活动现金流入小计 | 2,170,020.24 | 271,871,695.42 | -99.20% | | 投资活动现金流出小计 | 73,203,193.43 | 434,603,870.65 | -83.16% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -71,033,173.19 | -162,732,175.23 | -56.35% | | 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 59,516,000.00 | -91.60% | | 筹资活动现金流出小计 | 97,235,893.46 | 276,044,270.53 | -64.78% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,235,893.46 | -216,528,270.53 | -57.40% | | 现金及现金等价物净增加额 | -319,740,699.07 | -162,614,852.31 | 96.62% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
报告期内经营活动产生的现金流量净额-1.57亿元，较上年同期 2.16亿元减少 3.73亿元，主要原因是公司 2022年文旅科技预收到黄石项目款项，2023年该项目无增量回款所致；
投资活动产生的现金流净额-0.71亿元，较上年同期-1.63亿元增加0.92亿元，主要原因是上年同期云旅汽车采购批量出租车支付购车款所致；
筹资活动产生的现金流里净额-0.92亿元，较上年同期-2.17亿元增加1.24亿元，主要原因是上年同期恐龙谷、云旅汽车公司归还借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -107,078,814.82 | 21.90% | 主要系对联营企业的
投资收益 | 是 | | 资产减值 | 586,049.79 | -0.12% | 主要系合同资产减值
准备 | 否 | | 营业外收入 | 1,105,844.43 | -0.23% | 主要系违约金收入 | 否 | | 营业外支出 | 30,050,423.55 | -6.15% | 主要系诉讼损失 | 否 | | 其他收益 | 14,921,540.59 | -3.05% | 政府补助等 | 部分具有 | | 信用减值 | -123,644,433.11 | 25.29% | 计提坏账准备 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 2023年末 | | 2023年初 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 638,015,026.84 | 15.93% | 1,282,369,811.06 | 25.61% | -9.68% | 主要系上年同期收到黄石项目款项，本
期项目回款减少导致 | | 应收账款 | 280,787,538.89 | 7.01% | 345,009,270.82 | 6.89% | 0.12% | 主要系本期单项计提减值增加导致 | | 合同资产 | 0.00 | 0.00% | 11,134,946.01 | 0.22% | -0.22% | 主要系本期合同资产转入应收账款导致 | | 存货 | 63,684,382.52 | 1.59% | 130,861,839.85 | 2.61% | -1.02% | 主要系本期结转永州项目外购设备库存
商品至主营业务成本导致 | | 投资性房地产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 长期股权投资 | 747,824,326.44 | 18.68% | 854,903,092.05 | 17.07% | 1.61% | | | 固定资产 | 998,198,937.35 | 24.93% | 1,058,712,731.97 | 21.14% | 3.79% | | | 在建工程 | 517,622,041.34 | 12.93% | 506,766,870.68 | 10.12% | 2.81% | | | 使用权资产 | 54,457,162.71 | 1.36% | 34,071,670.26 | 0.68% | 0.68% | 主要系租赁物业增加导致 | | 短期借款 | 5,009,256.95 | 0.13% | 415,605,271.76 | 8.30% | -8.17% | 主要系公司关于华侨城华南投资有限公
司短期借款调整至其他应付款列报导致 | | 合同负债 | 124,672,560.33 | 3.11% | 292,218,510.21 | 5.84% | -2.73% | 主要系本期确认黄石项目陆公园设备收
入，结转合同负债导致 | | 长期借款 | 423,586,465.85 | 10.58% | 468,863,467.77 | 9.36% | 1.22% | | | 租赁负债 | 32,084,820.03 | 0.80% | 19,479,581.49 | 0.39% | 0.41% | 主要系租赁物业增加导致 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
使用受限货币资金余额226,678,636.72元主要为：黄石项目专项款及孳息、保函保证金、代管维修基金、冻结银行
存款等；
受限固定资产金额609,072,432.58元，主要为：①云（2022）禄丰不动产权第0003440号不动产及地上建筑物使用权和本项目建成后形成的固定资产账面价值为：594,369,921.70（包括但不限于设备、房屋及地上附着物）抵押至国家
开发银行云南省分行申请贷款595,000,000.00元。
②吉迈斯以75辆客运汽车设定抵押借款，抵押至兴业银行股份有限公司昆明分行申请最高额500.00万贷款，贷款期限（未完）
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