[年报]*ST莫高(600543):莫高股份2023年年度报告
原标题:*ST莫高:莫高股份2023年年度报告 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杜广真、主管会计工作负责人金宝山及会计机构负责人（会计主管人员）徐兴延声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增资本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述了公司面临的风险，投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 39 第六节 重要事项........................................................................................................................... 41 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 52 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 57 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 58 第十节 财务报告........................................................................................................................... 58
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1. 报告期，营业收入同比上涨 83.25%，其中，葡萄酒实现营业收入 73,324,344.62元，比上年同期增加97.13%；药品实现营业收入49,459,542.13元，比上年同期增长154.89%；降解材料及制品实现营业收入51,648,356.52元，比上年同期增长43.98%。 2. 报告期，经营活动产生的现金流量净额同比增加15,233,057.47元，主要是当期公司营业收入增加和原料支付减少所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期，公司实现营业收入 198,485,115.86元，比上年同期的 108,314,975.35元，增长83.25%。其中扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入174,432,243.27元，比上年同期的92,473,826.42元，增长88.63%。公司营业收入按产品结构划分，葡萄酒实现营业收入73,324,344.62元，比上年同期的37,196,426.16元，增长97.13%；药品实现营业收入49,459,542.13元，比上年同期的19,404,273.17元，增长154.89%；降解材料及制品实现营业收入51,648,356.52元，比上年同期的35,873,127.09元，增长43.98%。 2023年，公司实施葡萄酒“三提行动”，即提效、提质、提量；降解降解新材料“三强行动”，即强技术、强管理、强市场；药业“三抓行动”,即抓生产、抓市场、抓队伍。报告期，公司积极开发新产品，调整市场架构和销售激励措施，最大限度激发人员活力动力，公司葡萄酒和药品销售收入大幅增加。 报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-41,438,629.18元，比上年同期的-111,361,790.59元，减亏69,923,161.41元。 二、报告期内公司所处行业情况 1. 2023年，全国葡萄酒行业完成酿酒总产量 30万吨，同比增长 3.4%，累计完成销售收入90.9亿元，同比增长4.8%；累计实现利润总额2.2亿元，同比增长2.8%。行业出现见底企稳迹象。（2024年3月22日中国酒业协会公布数据） 2.规模性消费、传统消费结构发生转变，大众消费和新兴消费群体不断壮大，消费观念趋于理性，高性价比产品的市场比例增大。 3.营销模式多样化，葡萄酒线上销售快速发展。互联网经济突破了传统经济范畴，互联网带来的体验、专属、定制消费市场规模扩大，数字化销售渠道的布局和迭代正在加速推进，社区营销、新零售业态等多样化营销模式构筑起了新的营销体系。 4.细分产业加速成长。据 WBO（《葡萄酒商业观察》）统计，通过近两年的快速扩张，白葡萄酒市场占比已提升至 20%左右，市场出现逆势增长，桃红葡萄酒市场占比也在快速提升，白兰地市场也在不断扩张。 三、报告期内公司从事的业务情况 1.报告期，公司主要业务为葡萄种植及葡萄酒生产、销售，生产基地位于甘肃武威，始建于1981年。在甘肃武威建成了莫高庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、旅游、文化为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等地建成集展示、品鉴、消费、文化功能为一体的莫高城市酒堡。 公司葡萄酒产业按照“酿造葡萄种植——葡萄酒生产——销售的一体化庄园式”模式经营。 （1）种植模式：公司采取“单品区划，单品采摘，单品压榨，单品发酵”的种植模式，即单一品种单一种植，以保证品种的纯度；单一品种单一采摘，以保证葡萄的纯度；单一品种单一压榨，以保证原汁的纯度；单一品种单一发酵，以保证原酒的纯度。 （2）生产模式：公司坚持自主研发，按照“生产一代，研究一代，构思一代”模式形成独特产品体系，现已开发出干红、干白、甜型酒、冰酒、白兰地、起泡酒、特种酒、贵腐葡萄酒等八大系列200多个产品，通过了“中国绿色食品”认证。 （3）销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，推动线上线下融合发展。 报告期，公司全力以赴促销售，公司葡萄酒营业收入较上年大幅增长。公司集中资源提升黑比诺和冰酒两个核心产品，升级两款金爵士，开发两款酒堡黑比诺、一款酒堡干白、一款玉露冰酒全国渠道产品，开发白兰地、起泡酒、养生酒小瓶装特色产品，形成“6+3”新品结构。 2.公司环保新材料产业主要涉及有改性降解母粒和降解新材料两个业务品种。 (1)改性降解母粒（生物降解母粒及制品） 改性降解母粒作为新材料产品，属国家战略新兴产业范畴，因此受到国家政策鼓励与支持，中央和地方为行业健康稳定运行提供良好的政策环境。其中，《中国制造 2025》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等则为改性塑料技术发展确立方向，改性塑料行业拥有着巨大的增长潜力。 全球塑料改性化率近50%，我国塑料改性化率已由2011年的16.3%提升至2022年的23.5%，相比全球水平我国塑料改性化率仍有较大提升空间。中商产业研究院分析师预测，2023年我国塑料改性化率24.8%，2024年将提升至26.2%。（数据来源：《2023-2029年改性塑料行业深度调研及投资前景预测报告》） 公司改性降解母粒由甘肃莫高阳光环保科技有限公司（简称“莫高阳光”）生产，现有生产线9条，其中片材3条、母粒6条，是全省首家生产生物降解新材料的厂家，其投资建设的生物降解母粒及制品加工项目年产量达2万吨，所生产的生物降解材料使用性能优良、废弃后可被环境微生物分解，完全满足了绿色环保的生产要求。莫高阳光自主研发出淀粉基注塑专用粒料（黑色）和碳酸钙基彩色粒料、淀粉基吸塑母粒、薄型片材等6类产品，目前已掌握近30多种降解产品配方，取得各类产品认证共 6类，参与起草了《一次性可降解餐饮具通用技术要求》（GB/T 18006.3-2020）。 莫高阳光实施了《全生物降解吹膜及注塑专用材料研发》科研项目，获批甘肃省科技厅科技 型中小企业技术创新基金项目资金支持，通过项目实施，成功开发出PBAT全生物降解吹膜专用粒 料、耐热级CPLA粒料（长货架期）和PLA油漆盒专用粒料（低比重），丰富了产品结构。 (2)降解新材料（生物降解聚酯环保新材料） 塑料给人类社会带来了便利，也带来了污染。生物可降解塑料能够在特定环境下完全降解为二氧化碳和水，兼顾环保性和使用需求，是治理塑料污染的理想替代产品。近年来，国家相关部门密集出台政策，加强塑料污染治理，推广生物降解塑料，鼓励生物降解塑料产业健康持续发展。 公司降解新材料由甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司（简称“莫高聚和”）生产，主要生产生物降解聚酯新材料（PBAT/PBS），现有生产能力2万吨，并着力拉长补强产业链,莫高聚和生物降解聚酯PBAT产品性能指标符合国家标准《生物降解聚对苯二甲酸-己二酸丁二酯（PBAT）》（GB/T 32366-2015），生物降解性能符合DIN V 54900-1、EN 13432、ASTM D 6400、ISO 14855，并符合US FDA 21 CFR 177.1520、（EU）NO 10/2011、GB 4866.6等食品接触材料卫生安全要求。 现主要产品生物降解聚酯环保新材料（PBAT）。 莫高聚和实施了《生物降解聚酯（PBAT）生产环节降耗提效关键技术研究》科研项目，通过项目实施，从各个方面降低了物耗、能耗，提高了产品收率，有效降低了生产成本。聚和公司与相关科研院所成功试生产聚对苯二甲酸丁二酸丁二酯（PBST）。 报告期，公司努力抓好环保新材料产品开发，聘请技术专家现场指导，莫高阳光公司开发全降解CPLA、缠绕膜、地膜等专用改性料，莫高聚和公司与科研单位合作成功试产PBS，与科研单位合作成功试产PBST，为拓宽产品领域，提高产业竞争力奠定基础。环保新材料营业收入稳步增加。 由于环保新材料因客户和市场需求各异，涉及的塑料种类繁多，不同产品的性能差异较大，产品的选择和加工需要具备较强的专业知识，所以公司的经营模式主要为“以销定产”的方式，即由客户提出产品性能和功能要求等订单需求，公司根据市场行情、原料和产品库存以及装置状况等情况，组织产品生产、检验并交付。 3. 公司药品产业主要产品为复方甘草片和复方甘草口服溶液，相关生产工艺成熟，市场稳定。 复方甘草片在医药领域广泛应用于治疗咳嗽、消炎、平衡荷尔蒙等疾病。甘草片市场分析指出，它含有甘草酸和其他有效成分，具有镇痛、抗炎、抗过敏等药理作用。随着人们对中医药的认可度提高和对自然疗法的接受度增加，甘草片在医药行业的需求也在增长。 公司复方甘草片和复方甘草口服溶液成分包括甘草浸膏粉、阿片粉、樟脑、八角茴香油、苯甲酸钠等。行业上游主要为成分药的生产供应商，其中成分药物阿片粉属于国家特殊管理的麻醉类药品，公司根据国家药监局下达的计划任务和原料供应量组织复方甘草片和复方甘草口服溶液的生产。 2023年开始，国家对镇痛、抗炎、抗过敏药品管控逐步放开，公司抓住时机全力生产复方甘草片、拓展销售客户、增加药品销售量。目前公司销售主要采取经销模式，销售信用政策按“先款后货”原则执行。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1. 产业优势。公司1981年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985年酿造出第一支莫高葡萄酒。2004年、2008年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的发展提供了支撑。 目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业持续发展提供保障。 2. 品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。2009年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局商标评审委认定为“中国驰名商标”。2023年9月，在中国酒类流通协会发布“华樽杯第十五届中国酒类品牌价值评测中，莫高葡萄酒品牌价值升至227.01亿元，连续十一年蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”；莫高黑比诺独立品牌价值升至216.02亿元，连续六年蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。 3. 品质优势。公司葡萄酒产品从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品”认证。开发出干红、干白、甜型酒、冰酒、白兰地、起泡酒、特种酒、贵腐葡萄酒等八大系列200多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。报告期，公司集中资源提升黑比诺和冰酒两个核心产品，升级两款金爵士，开发两款酒堡黑比诺、一款酒堡干白、一款玉露冰酒全国渠道产品，开发白兰地、起泡酒、养生酒小瓶装特色产品，形成“6+3”新品结构。2008年，“莫高金爵士”干红荣获2008第三届世界名酒节葡萄酒干红品系的“金橡木桶”大奖。2011年8月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在2019第五届DSW国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。2020年，公司被评为“省级放心酒工程?示范企业”，莫高葡萄酒兰州农民巷旗舰店、莫高国际酒庄专卖店、武威莫高生态酒堡专卖店、金昌莫高金爵士城市酒堡荣获“省级放心酒工程?示范店”；莫高VSOP、莫高加本侬干红葡萄酒荣获2020国际烈酒（中国）大奖赛（ISGC）大赛暨国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC）金奖。2021年，莫高黑比诺在中国食品工业协会举办的全国葡萄酒产区标志性产品评选活动中荣获“中国葡萄酒甘肃河西走廊产区标志性产品”称号。 报告期，莫高老藤黑比诺荣膺2022年青酌奖，莫高皇尊黑比诺干红和莫高金爵士干红荣膺亚洲葡萄酒大赛金奖，莫高金尊梅尔诺和莫高皇尊黑比诺荣膺领袖产区葡萄酒大赛优质奖，荣膺领袖产区葡萄酒大赛金爵士干红和莫高VSOP金奖，沙地Ⅳ光赤霞珠和莫高庄园干白荣膺沙漠葡萄酒大赛金奖，莫高钻石冰酒荣膺2023年IGC国际葡萄酒与烈酒大奖赛产区最佳奖和金奖，莫高玉露冰酒、莫高老藤赤霞珠、莫高橡木桶陈酿加本侬、莫高XO荣膺国际葡萄酒 (中国)大奖赛(IWGC)金奖。 五、报告期内主要经营情况 1. 持续推进产业升级，提升质量效益。一是实施葡萄酒“三提行动”。即提效、提质、提量。 “提效”方面，公司集中资源提升黑比诺和冰酒两个核心产品，升级两款金爵士，开发两款酒堡黑比诺、一款酒堡干白、一款玉露冰酒全国渠道产品，开发白兰地、起泡酒、养生酒小瓶装特色产品，形成“6+3”新品结构。“提质”方面，公司逐步完善葡萄酒产品分级体系，以葡萄品种、酒种类别、年份、内部分级等区分产品，形成干红、干白、甜型酒、冰酒、白兰地、起泡酒、特种酒、贵腐葡萄酒等八大系列200多个产品；公司调整原料收购政策，启动500亩试验田建设和改造试验车间，推进葡萄酒产品分级，落实包装升级方案。“提量”方面，公司实行公司领导分片包抓市场制度，主动深入市场督促销售，实行扁平化组织结构，调整市场架构，加大市场自主权，形成4个大区、2个区、3个分公司、2个酒堡“4232”新的市场架构；公司积极调整宣传方式，加大宣传力度，增加线上线下推广频次，提升品牌宣传质量；公司制定了《2023年度葡萄酒销售绩效考核管理办法》等制度，实行高压力、高绩效、高回报的“三高”薪酬分配机制；公司实施年轻销售骨干人员培育工程，加快培养“复合型”“创新型”和“全能型”销售骨干人员，加强销售队伍建设；公司推进营销模式创新，积极开发C端客户，建立“金爵士”会员销售体系。 二是实施环保新材料“三强行动”，即强技术、强管理、强市场。“强技术”方面，公司推动阳光开发全降解CPLA、缠绕膜、地膜等专用改性料；聚和公司与科研单位合作成功试产PBS，与科研单位合作成功试产PBST；公司经过多次调研，优中选优，与产业链下游制品企业与甘肃宏远农业科技有限责任公司开展合作共同出资设立了甘肃莫高宏远农业科技有限公司建设地膜项目，与大觉公司控股公司上海绿莱绿科技有限公司设立合资公司甘肃莫高九玖生物科技有限公司建设生物降解绿色软体包装项目。“强管理”方面，公司加强环保新材料集中管理，强化环保新材料管理总部职能，统筹环保新材料产业发展，加强人财物、产供销管理。“强市场”方面，公司引进新鲜血液，招聘一批销售人员；公司组织参展第35届国际橡塑展、中塑协农膜专委会年会、中塑协降解塑料委员会年会等行业展会，扩大产品影响力。三是实施药业“三抓行动”,即抓生产、抓市场、抓队伍。“抓生产”方面，公司抓住时机全力生产销售复方甘草片。“抓市场”方面，公司积极维护老客户，努力开发新客户，加大市场销售力度。“抓队伍”方面，公司注入新鲜血液，补充了一批年轻职工，优化职工年龄结构。 2. 持续加大科技创新，增强发展活力。一是制订科技创新管理办法，提高科技创新投入；同时，对获奖产品、申报的专利、鉴定的科技成果等实行奖励，鼓励参加国内外大赛，提升产品影响力和竞争力。二是加强研发组织机构建设，在葡萄酒企业技术中心基础上设立甘肃莫高葡萄酒工程技术有限公司，向生产标准体系的制定者，高档葡萄酒的生产者，新产品研发的开拓者，产区技术的引领者，骨干人员的培养者，莫高文化的发掘者，河西走廊产区产品及品牌形象的代表者方向培育。三是强化科技创新人才培养，2023年，4名技术人员通过国家一级酿酒师认证，2人通过国家二级酿酒师认证，目前，葡萄酒企业技术中心科技活动人员35名，甘肃省领军人才1人，甘肃省优秀专家1人，国家级评酒委员4人，国家一级酿酒师5人，国家二级酿酒师3人，WSET高级品酒师3人，国家一级品酒师1人，国家二级品酒师3人，2023年8月，公司副总经理、技术总监、葡萄酒厂厂长荣获首届甘肃省科技创新达人荣誉称号。四是推进科技项目申报和实施，报告期公司申报甘肃省科技厅科技项目4项，莫高阳光公司申报技术专利5项，申报2023年度科技创新项目2个，已申报金昌市生物降解环保新材料研发中心。聚和公司已申报甘肃省科技创新企业。 3. 持续推进内部改革，激发发展动力。一是调整改革单位绩效管理办法，全面推行管理人员职务与职级并行,进一步深化工资和效益同向联动机制，实现业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降，激发员工积极性主动性。二是根据证监会、上交所等部门规定，重新制定《独立董事制度》，修订《公司章程》，并完善《公司董事会议事规则》《公司董事会审计委员会工作细则》《公司董事会提名委员会工作细则》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度，强化公司治理水平。三是持续推进内部改革，营造良好的干部队伍发展环境，加强员工队伍选拔培养，培养“复合型”“创新型”和“全能型”的管理人员和销售骨干人员。 4. 持续提升品牌形象，赋能市场销售。一是加大线上线下推广力度，推广“莫高葡萄酒，品味美好生活”新品牌理念，促进莫高品牌新理念融入消费者心智，塑造莫高葡萄酒持久生命力。 二是加大重点市场品牌落地，在重点市场加大宣传力度，大力宣传企业形象和核心产品，全面提高宣传的系统性、持续性、灵活性、有效性。三是积极走出去展示形象，全年利用节会、展会等展示莫高产品形象，传播莫高葡萄酒文化，不断提高行业地位、社会影响力和品牌形象。报告期参加成都全国糖酒会、兰洽会、第二十届中国国际农产品交易会等多场大型展会，参展第35届国际橡塑展、中塑协农膜专委会年会、中塑协降解塑料委员会年会等行业展会；参加各种大奖赛，葡萄酒产品获得国际、国内葡萄酒奖项三十余项，其中金奖十余项。4.持续提升品牌形象。重点突出，有的放矢，从企业形象和核心产品两方面开展宣传。重点在新媒体和专业信息媒体上加大宣传，精准定位消费群体。编写标准宣传文案和拍摄短视频，突出系统化、特色化，适应“轻饮用、慢享受、随意葡萄酒”的新饮酒文化运动的发展趋势。2023年9月，在中国酒类流通协会发布“华樽杯第十五届中国酒类品牌价值评测中，莫高葡萄酒品牌价值升至227.01亿元，连续十一年蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”；莫高黑比诺独立品牌价值升至216.02亿元，连续六年蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：报告期，营业成本增长46.21%，主要是报告期公司产品销量增加。 销售费用变动原因说明：报告期，销售费用增长17.34%，主要是报告期调整销售绩效考核管理办法，激发销售活力，销售人员绩效奖励增加所致。 管理费用变动原因说明：报告期，管理费用下降6.30%，变化不大。 财务费用变动原因说明：报告期，财务费用变化不大。 研发费用变动原因说明：报告期，研发费用增长61.24%，主要是公司增加研发人员，研发投入增加所致。 其他收益变动原因说明：报告期，其他收益下降33.05%，主要是因为当期收到的政府补助——入规企业市级奖励资金减少所致。 投资收益变动原因说明：报告期，其他收益下降33.05%，主要是因为当期收到的政府补助——入规企业市级奖励资金减少所致。 信用减值损失变动原因说明：报告期，信用减值损失下降60.66%，主要是因为本期转回部分应收账款信用减值损失所致。 资产减值损失变动原因说明：报告期，资产减值损失变动主要原因是对公司固定资产计提减值准备减少所致。2022年，公司计提固定资产减值准备5043.61万元、计提存货跌价准备2173.17万元。2023年，公司计提固定资产减值准备1474.27万元，计提存货跌价准备725.41万元。 营业外支出原因说明：报告期，营业外支出增加 304.08%，主要是因为亏损合同计提预计负债205万元所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，主要是当期公司营业收入增加和原料支付减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，投资活动产生的现金流量净额变动的原因主要是存放的1.5亿定期存款归集至“支付其他与投资活动有关的现金”所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，筹资活动产生的现金流量净额变动的原因主要是支付利息。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、葡萄酒的销售模式：公司销售部及其下属销售分、子公司具体负责公司葡萄酒产品的对外销售，按区域设立销售分公司或销售子公司，目前公司葡萄酒仍是甘肃省地区性品牌，简单的划分为省内市场和省外市场，通过批发代理（经销）与直销相结合的方式实现销售。批发代理（经销）渠道主要为经销商销售和代理制商超销售，直销渠道包括除代理制以外直接供货的商超、专卖店、夜场、酒店及团购。 2、药品的销售模式：全部由经销商代理销售。 3、降解材料及制品的销售模式：全部直接销售给使用客户。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 公司经营主要是确定合理库存量、以销定产。库存量中包含发出商品尚未确认销售收入的发货量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司葡萄酒生产原料供应主要由公司葡萄基地自身种植、自身压榨发酵的自给自足模式提供。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额4,133.81万元，占年度销售总额20.83%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额3,925.67万元，占年度成本总额28.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 （1）报告期，销售费用44,941,854.01元，同比增长17.34%，主要是报告期调整销售绩效考核管理办法，激发销售活力，销售人员绩效奖励增加所致。 （2）报告期，管理费用34,167,912.56元，同比下降6.30%，变化不大。 （3）报告期，财务费用-5,328,321.45元，同比变化不大。 （4）报告期，研发费用1,954,451.68元，同比增长61.24%，主要是公司增加研发人员，研发投入增加所致。 （5）报告期，其他收益1,618,726.37元，同比下降33.05%，主要是因为政府补助——入规企业市级奖励资金减少所致。 （6）报告期，投资收益1,167,917.65元，变动主要是因为报告期投资收益变动主要是大额定期存单利息增加所致。 （7）报告期，信用减值损失494,651.49元，同比下降60.66%，主要是因为本期转回部分应收账款信用减值损失所致。 （8）报告期，资产减值损失-21,996,785.96元，变动主要原因是固定资产减值损失减少所致。 （9）营业外支出2,279,202.95元，增加83.25%，主要是因为亏损合同计提预计负债205万元所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
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