[年报]中炬高新(600872):中炬高新2023年年度报告
原标题:中炬高新:中炬高新2023年年度报告 2024年3月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人余健华、主管会计工作负责人林颖及会计机构负责人（会计主管人员）张斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司总股本为785,375,950股，扣除公司已回购的库存股18,450,462股，拟以766,925,488股流通股为基数，每10股派发现金红利4元（含税），共分配现金红利306,770,195.20元。本预案需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司已于本年度报告的“关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划,但上述未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中 第三节“管理层讨论与分析”中关于公司面临风险的描述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 43 第六节 重要事项........................................................................................................................... 47 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 61 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 61 第十节 财务报告........................................................................................................................... 62
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 在过去的2023年中，我国经济一定程度上摆脱了经济形势的持续低迷，消费恢复向好，为转向持续扩大奠定了基础，但进一步推动经济回升向好仍面临一些困难和挑战：有效需求不足，部分行业产能过剩，社会预期偏弱，风险隐患仍然较多，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。国家从战略全局出发，高度重视在稳增长中着力扩大国内需求，把恢复和扩大消费摆在优先位置，打出了一系列促消费的政策“组合拳”，通过多渠道增加居民收入、改善消费环境，降低税费成本、提振消费信心，有力地促进了消费持续恢复向好，为稳增长做出了积极贡献和提供了巨大支撑。公司将牢牢把握着消费复苏的机会，开拓进取，努力提高公司产品的市场占有率。 公司于2023年7月24日召开了2023年度第一次临时股东大会，实现董事会改组。随后聘请的新一届经营班子在“解放思想、聚力兴邦”的变革要求下，开展了战略反思、业务优化、组织重塑等变革工作，制定了未来三年战略规划，大力推动了品牌重塑、全国性营销布局、供应链效率提升、科研创新、信息化建设、组织变革等重点战略举措，各项工作稳中有进，取得了良好的成果。 二、报告期内公司所处行业情况 1、调味食品行业 中国调味品具备刚需性质，行业具有抗周期特性，在产量和价格提升共同驱动下，调味品市场将持续扩容，具有广阔的市场空间，行业市占率有望进一步提升。随着城乡居民收入水平的提升，消费者对健康安全高品质的调味品需求呈逐年上升趋势。调味品行业竞争目前较为分散，但品牌和龙头企业优势明显，未来优势有望进一步扩大，预计份额将持续集中，在消费升级的大背景下主导整个行业的发展。 2023年，国内经济逐步恢复，餐饮行业复苏较为明显，使需求得到一定的提振，但内需动力仍然不足，调味品行业的增长比较缓慢。调味品企业顺应市场的变化，积极探索企业发展新模式，在产品研发方面不断推陈出新，在产品销售方面快速适应渠道变化，获得了稳定的发展，行业继续呈现出“整体发展平稳，大企业引领，各细分领域与各品牌之间出现一定的差异和分化”的发展态势。 2、国家级开发区建设管理及城市综合开发 作为国家级高新技术产业园区，承载着“发展高科技，实现产业化”的天然使命。中山火炬高技术产业开发区经过三十多年的持续开发，已形成电子信息、生物医药、包装印刷及装备制造等行业完善的产业链。根据《粤港澳大湾区发展规划纲要》，中山将定位为湾区高端制造基地，公司管理的国家级产业开发园区将找准定位，以高端制造为抓手，通过建设孵化集聚区，大力扶持企业创新发展，可望迎来发展的新征程。 粤港澳大湾区已成为我国开放程度最高、经济活力最强的区域之一，未来发展目标明确，政策力度逐步加强，有望跻身国际一流湾区之列；2024年1月，广东省人民政府批复设立广东中山岐江新城经济开发区，实行现行省级经济开发区的政策；国家发改委于2020年8月批复《粤港澳大湾区城际铁路建设规划》，其中广州南沙至珠海（中山）是其规划的建设项目之一，目前该项目正如火如荼建设中，建成后，岐江新城可直接通过城际轨道1小时内抵达广州及珠海；公司房地产项目位于岐江新城核心地段，后续发展能量充足，土地价值明显提升。 三、报告期内公司从事的业务情况 中炬高新成立于1993年1月，1995年1月在上海证券交易所上市，是全国国家级开发区的首家上市公司，一直致力于从事高新技术产业投资，国家级开发区建设管理。经过三十年的转型发展，目前公司所从事的业务包括调味食品、园区运营及城市开发等。其中，2023年度调味品销售收入为49.32亿元，占2023年度营业收入的95.97%。 1、调味食品 子公司美味鲜主要从事10多个品类调味品的生产和销售，业务规模连续多年位列行业前茅。 美味鲜公司拥有中山及阳西两大生产基地。2023年整体生产量约69.47万吨，销售69.83万吨；其中酱油的销售额占调味品收入的62.23%，鸡精鸡粉占比13.89%，食用油占比9.17%，其他调味品占比14.71%，多品类发展格局正逐步形成。 （1）渠道发展 2023年净增经销商81个，经销商数量达到2,084个，区县开发率达到72.24%，地级市开发率达到94.36%。 （2）品牌建设 围绕品牌打造和提升销量的目标，重点从品牌形象重塑、媒体整合传播、公关传播、自媒体传播等渠道发力，塑造“厨邦让生活更有味道”的品牌形象。完成厨邦酱油、厨邦零添加酱油、厨邦淡盐酱油、厨邦渔女蚝油等主销主推产品美食视频及不同时间节点和销售渠道使用的内容发布，丰富宣传内容。 （3）市场推广 落实 “一户一策”推广策略，对经销商资源属性重新划分，落实费用预算分配，实现一个经销商专业化深耕运作一个渠道，从源头上提高分渠道资源投入的精准度，减少了渠道资源叠加投放的风险。 （4）产品研发 完成减盐30%特级生抽、酸菜鱼调料、厨邦拌馅鲜蚝油、厨邦精选料酒新品等9款新品研发上市，上市新品品质达标率100%。结合消费需求及行业趋势动态，完成多款产品配方储备，顺应“低盐、零添加”健康趋势及特色风味、功能细化的复合趋势，提高企业产品竞争力。 2、国家级开发区管理及城市综合开发 公司从90年代初起就担负起5.3平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。 经过30年的开发，园区基本开发完毕，公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套等物业18.28万平方米，推动中山开发区经济向前发展。公司及子公司中汇合创公司拥有中山城轨站北侧约1,600亩未开发商住地（属中山市拟重点发展的岐江新城规划范围内），2021年中山市《岐江新城片区控制性详细规划》已落实，目前公司正在进行土地整备工作。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）过硬的产品品质 100多年来公司始终专注于调味品的研究和开发，始终遵循一贯的品质要求和口味追求，坚持传统酿造技艺精华和现代工艺科技相融合，经过岁月沉淀，成就非凡品质。公司积极推行标准化、精细化管理，建立并实施了从原料到成品的全流程食品安全保证体系，在行业内形成了独具美味鲜特色的品控体系，即“高标准、重源头、抓过程、严出厂、建溯源”。公司产品研发创新、质量管理和食品安全管理水平处于国内甚至国际同行先进水平。 （二）深入人心的品牌知名度 “厨邦酱油美味鲜，晒足180天”的超级口号深入人心，其绿格子标识“超级符号”简单、醒目，品牌获得了消费者的广泛认可。公司根据品牌的不同消费群体，围绕多品类发展规划，通过传统媒体与新媒体相结合，持续传播厨邦价值内涵，不断提升厨邦品牌美誉度。 （三）与时俱进的产品布局 公司是最早布局高鲜酱油市场的调味品企业之一，享受高鲜酱油放量增长的红利；公司以高端产品为主的产品布局，满足了消费者不断增长的品质化消费需求。目前，公司正积极布局各品类产品的系列化延伸，以进一步满足不同消费群体、不同渠道、不同场景的多方面需求。 （四）得天独厚的地理优势 美味鲜公司所生产酱油采用南派酱油酿造工艺，晒露酿造，自然发酵而成。南派工艺需要自然晒制，通过日晒夜露酿造出来的酱油风味复杂浓郁，酱香独特，颜色较好，所以，酱油的酿造对地理位置的选择要求非常高。美味鲜公司的中山生产基地与阳西生产基地皆位于北回归线以南，属于亚热带季风气候，日照时间长，阳光辐射强度大，热量丰富，气候温暖、空气湿润，毗邻南海，季风气候在此交替，空气清新无污染，在此环境下酿造的酱油色泽呈天然的红褐色，且口味醇香，品质优良。 （五）日趋完善的营销网络 截止报告期末，公司经销商总数累计2084个，地级市开发率为94.36%，区县开发率达72.24%，是为数不多的拥有全国性网络的调味品企业之一。公司正积极利用已形成的行之有效的经销商开发体系，大力拓展营销区域，进一步向区县下沉，向社区下沉。与此同时，公司电商平台、出口外销等直营业务也快速发展，全力构筑全方位的立体营销网络。 （六）业内领先的研发水平 公司先后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室、国家认可实验室、博士后科研工作站、博士后创新实践基地、厨邦食品研究院等科技创新及研发平台。截至2023年底，累计实施国家863计划6项、国家火炬计划11项、国家重点研发计划1项，获国家授权有效专利217项；拥有2个省级企业技术中心、2个省级工程研究开发中心，2个国家认可委认定实验室，有效实现了科技成果的产业转化。 （七）人才优势 公司遵循“推动战略落地，赋能员工成长”的经营理念，讲究用人之道，为人才的培养和成长营造合适的土壤，确保人才发展支撑企业的经营目标，最大限度地发挥每一位员工的工作积极性和主动性，使个人成长目标与企业发展目标相辅相成，确立了企业利益的共同体，有效地增强了企业的凝聚力。 五、报告期内主要经营情况 2023年，公司实现营业收入51.39亿元，比2022年下降3.78%；归属于母公司的净利润16.97亿元，同比实现扭亏为盈；归属于母公司扣非后净利润为5.24亿元，同比下降5.79%；扣非后加权平均净资产收益率13.59%，同比下降2.76个百分点；经营活动产生的现金流量净额8.42亿元，同比增加24.24%。 收入方面：调味品业务实现收入49.32亿元，同比减少0.45%；房地产销售收入1.11亿元，同比减少42.02%。 利润方面：净利润、归属于母公司净利润较上年同期扭亏为盈，主要原因是公司与中山火炬工业联合有限公司诉讼和解与撤诉，本年转回在2022年度计提的预计负债影响。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是调味品原材料采购单价下降及产品结构优化，影响营业成本减少；以及房地产销售减少。 销售费用变动原因说明：主要是上年发放稳岗补贴，而本年无该项支出，影响销售人员薪酬支出同比减少。 管理费用变动原因说明：主要是解除劳动关系补偿、咨询费等支出增加影响。 财务费用变动原因说明：主要是存量货币增加，影响本年收到的存款利息同比增加。 研发费用变动原因说明：主要是美味鲜研发项目投入增加影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：调味品业务主要原材料采购单价下降，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少影响。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司持续加强存量资金管理，本年大额存单、定期存款投资业务同比增加影响。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司总部上年支付现金股利，本年无相关业务发生影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 净利润、归属于母公司净利润发生重大变动，实现扭亏为盈，主要原因是公司与中山火炬工业联合有限公司诉讼和解与撤诉，本年转回在2022年度计提的预计负债影响。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司本年度实现营业收入51.39亿元，同比减少2.02亿元，减幅3.78%，其中美味鲜本年度实现销售收入49.32亿元，同比减少2,254万元，减幅0.45%，主要是食用油销售收入减少；公司本部本年度实现营业收入1.34亿元，同比减少1.04亿元，主要是公司总部本年确认商品房销售数量及销售单价同比减少，影响本年度销售收入减少；另上年实现转让自有物业收入，本年无同类业务发生；中汇合创本年度实现营业收入1,062万元，同比减少3,620万元，减幅77.32%，主要是商品房销售收入减少。 公司本年度营业成本34.58亿元，同比减少1.90亿元，减幅5.20%。其中美味鲜营业成本33.21亿元，同比减少1.11亿元，减幅3.23%，主要是原材料采购单价下降及产品结构优化，影响营业成本减少；公司本部营业成本同比减少3,116万元，主要是公司总部本年度商品房销售数量减少，以及自有物业转让成本减少影响。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
□适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额27,841.58万元，占年度销售总额5.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额86,790.93万元，占年度采购总额25.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用支出4.57亿元，同比减少1,564万元，减幅3.31%，其中美味鲜销售费用支出4.46亿元，同比减少1,177万元，主要是上年发放稳岗补贴，本年无该项目支出，影响销售人员薪酬支出同比减少。 （2）管理费用累计支出3.77亿元，同比增加5,380万元，增幅16.63%，其中美味鲜管理费用支出2.90亿元，同比增加4,681万元，主要是解除劳动关系补偿、咨询费支出增加影响。 （3）研发费用累计支出1.81亿元，同比增加204万元，增幅1.14%，其中美味鲜研发支出1.78亿元，同比增加344万元，主要是研发项目投入增加影响。 （4）财务费用支出-604万元，同比减少185万元，其中美味鲜财务费用支出-481万元，同比减少235万元，主要是存量货币增加，影响本年收到的存款利息同比增加。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
□适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 （1）总体水平 2023年度，公司现金及现金等价物净流出3,998万元，其中经营活动产生的现金净流入8.42亿元，投资活动产生的现金净流出8.77亿元，筹资活动产生的现金净流出493万元。 （2）经营活动现金流量水平分析 经营活动产生的现金净流入8.42亿元，同比上升24.24%，主要是调味品板块主要原材料采购单价下降，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少影响。 （3）投资活动现金流量水平分析 投资性活动现金净流出8.77亿元，同比上升148.61%，主要是公司持续加强存量资金管理，本年大额存单、定期存款投资业务同比增加影响。 （4）筹资活动现金流量水平分析 筹资性活动现金净流出493万元，同比下降97.15%，主要是公司总部上年支付现金股利，本年无相关业务发生影响。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2020年9月至2020年10月，中山火炬工业联合有限公司（以下简称：工业联合）向中山市中级人民法院及中山市第一人民法院提起三起诉讼，分别要求本公司按双方于1999年至2001年期间签订的三份《土地使用权转让合同书》及相关补充合同的约定将三块面积为1,043.8251亩（以下简称：案件一，案号：（2020）粤20民初109号）、1,129.6675亩（以下简称：案件二，案号：（2020）粤20民初110号）及797.05315亩（以下简称：案件三，案号：（2020）粤2071民初26738号案）的土地使用权交付并办理不动产权证给工业联合公司。 2021年12月，本公司持有中汇合创33.44%股权作为财产保全措施被查封。 2022年11月工业联合追加诉讼请求，要求如本公司无法依约履行上述交付土地使用权以及协助将该土地使用权的不动产权证办理至工业联合名下的义务，请求法院判令本公司承担违约责任并按照市场价格向工业联合赔偿涉案土地使用权的经济损失。 公司于2023年1月收到109号及110号案的一审判决书、26738案情况与109案、110案大致相同。结合会计准则的规定，公司于2022年对三个案件计提预计负债11.78亿元。后法院就26738案作出了一审判决，公司根据该案的一审判决结果，结合会计准则的规定，在2023年上半年补充计提预计负债17.47亿元。 后各方就三起诉讼处理达成和解，工业联合及公司已就三起案件向法院申请撤诉。法院已就三起案件均出具准许撤诉的终审裁定，三起诉讼案件已完结，据此，公司转回已计提的29.25亿元预计负债，其中冲回2023年上半年计提的预计负债17.47亿元；冲回2022年计提的预计负债11.78亿元，增加2023年营业外收入。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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