杭萧钢构(600477):杭萧钢构股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明-大华核字[2024]0011006130 号

 时间：2024年03月30日 04:49:38 中财网
原标题:杭萧钢构:杭萧钢构股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明-大华核字[2024]0011006130 号

杭萧钢构股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011006130号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）杭萧钢构股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 杭萧钢构股份有限公司2023年度非经营性资 1-2
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011006130号
杭萧钢构股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了杭萧钢
构股份有限公司（以下简称杭萧钢构公司）2023年度财务报表，包
括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月28日签发了大华审字
[2024]0011000331号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第2号——业务办理》的规定，就杭萧钢构公司编制的2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是杭萧钢构公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计杭萧钢构公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对杭萧钢构公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解杭萧钢构公司2023年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：杭萧钢构股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 弓新平
中国·北京 中国注册会计师：
吴美玲
二〇二四年三月二十八日
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
编制单位：杭萧钢构股份有限公司

非经营性 资金占用资金占用方名称占用方与上市公司 的关联关系上市公司核算的会 计科目2023年期初占用 资金余额2023年度占用累 计发生金额2023年度占用资 金的利息（如2023年度偿还累 计发生金额2023年期末占用 资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附 属企业　　　　（不含利息）有）　　　　
小计———　　　　　——
前大股东及其附 属企业　　　　　　　　　　
小计———　　　　　——
总计———　　　　　——
其他关联 资金往来资金往来方名称往来方与上市公司 的关联关系上市公司核算的会 计科目2023年期初往来 资金余额2023年度往来累 计发生金额 （不含利息）2023年度往来资 金的利息 （如有）2023年度偿还累 计发生金额2023年期末往来 资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属 企业万郡房地产（包头）有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款2,958.642,209.01　2,713.372,454.28提供商品及劳务经营性往来
　万郡房地产（天台）有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款335.31942.12　559.63717.80提供商品及劳务经营性往来
　万郡房地产（瑞安）有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款1,087.12　　　1,087.12提供商品及劳务经营性往来
　万郡房地产（包头）有限公司控股股东、实际控制人的附属企业合同资产2,948.55　　2,467.48481.07提供商品及劳务经营性往来
　万郡房地产（天台）有限公司控股股东、实际控制人的附属企业合同资产2,476.44678.76　1,237.571,917.63提供商品及劳务经营性往来
　杭萧钢构（亳州）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　3,835.02　3,835.02　借款非经营性往来
　万郡绿建科技有限公司子公司及其控制的法人其他应收款5,000.004,053.57　9,053.57　借款非经营性往来
　杭萧钢构（广东）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款91.8734.90　90.2836.49借款非经营性往来
　新疆瑞丰双赢酒店管理有限公司子公司及其控制的法人其他应收款0.30　　　0.30借款非经营性往来
　杭萧钢构（海南）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款3.21664.53　667.74　借款非经营性往来
　杭萧钢构（浙江）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1,937.6411,824.66　13,762.30　借款非经营性往来
　杭萧钢构（安徽）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　16.56　16.56　借款非经营性往来
　杭萧钢构（六安）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　2.34　2.34　借款非经营性往来
　杭萧钢构（信阳）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款400.0030.32　430.32　借款非经营性往来
　汉德邦建材有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　2.93　2.93　借款非经营性往来
　杭萧钢构（河北）建设有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　5.50　5.50　借款非经营性往来
　杭萧钢构（江西）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1.0617.74　18.80　借款非经营性往来
　杭萧钢构（兰考）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款4.1725.24　29.40　借款非经营性往来
　杭萧钢构（内蒙古）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　4,846.13　4,546.13300.00借款非经营性往来
　浙江合特光电有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　250.00　250.00　借款非经营性往来
　杭萧钢构（丽水）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款47.961,606.49　1,646.048.41借款非经营性往来
　浙江鼎泓科技发展有限公司子公司及其控制的法人其他应收款877.3085.00　962.30　借款非经营性往来
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
编制单位：杭萧钢构股份有限公司

非经营性 资金占用资金占用方名称占用方与上市公司 的关联关系上市公司核算的会 计科目2023年期初占用 资金余额2023年度占用累 计发生金额2023年度占用资 金的利息（如2023年度偿还累 计发生金额2023年期末占用 资金余额占用形成原因占用性质
　杭萧钢构（于都）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1.40（不含利息） 4,078.79有）4,080.19　借款非经营性往来
　杭萧钢构（河南）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　1,009.33　1,009.33　借款非经营性往来
　杭萧钢构（山东）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　6.17　6.17　借款非经营性往来
　杭萧钢构（杭州）智造有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　7,289.00　7,289.00　借款非经营性往来
　汉郡建筑有限公司子公司及其控制的法人其他应收款　2.03　2.03　借款非经营性往来
　鼎泓机械（杭州）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款2.0818.10　16.693.49借款非经营性往来
关联自然人陆拥军副总裁、董事其他应收款93.64　　93.64　代缴个税非经营性往来
其他关联方及其 附属企业　　　　　　　　　　
总计———18,266.6943,534.24　54,794.337,006.59——

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