[年报]蒙泰高新(300876):2023年年度报告
原标题:蒙泰高新:2023年年度报告 2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭清海、主管会计工作负责人郑小毅及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽虹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”部分详细描述了公司业绩大幅下滑的相关原因及情况，敬请投资者关注相关内容。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述均不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险和应对措施，敬请投资者关注相关内容，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 96002105为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 8 一、公司信息 ................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 8 三、信息披露及备置地点 ............................................................................................................................... 8 四、其他有关资料 ........................................................................................................................................... 8 五、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 9 六、分季度主要财务指标 ............................................................................................................................. 10 七、境内外会计准则下会计数据差异 ......................................................................................................... 10 八、非经常性损益项目及金额 ..................................................................................................................... 10 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 12 一、报告期内公司所处行业情况 ................................................................................................................. 12 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 15 三、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 16 四、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 17 五、非主营业务情况 ..................................................................................................................................... 25 六、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 25 七、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 29 八、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 35 九、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 35 十、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 36 十一、公司未来发展的展望 ......................................................................................................................... 36 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ............................................................................. 38 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ................................................................................. 39 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 40 一、公司治理的基本状况 ............................................................................................................................. 40 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ..................................................................................................................................................................... 41 三、同业竞争情况 ......................................................................................................................................... 41 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 41 五、公司具有表决权差异安排 ..................................................................................................................... 42 六、红筹架构公司治理情况 ......................................................................................................................... 42 七、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................................... 42 八、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................. 47 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ......................................................................................... 48 十、监事会工作情况 ..................................................................................................................................... 50 十一、公司员工情况 ..................................................................................................................................... 50 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ..................................................................................... 51 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......................................... 52 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ..................................................................................... 54 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ......................................................................................... 54 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ......................................................................................... 54 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ..................................................................................... 55 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 56 一、重大环保问题 ......................................................................................................................................... 56 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 56 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ......................................................................................... 57 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 58 一、承诺事项履行情况 ................................................................................................................................. 58 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 73 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 74 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ................................................................. 74 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ..... 74 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 ..................................... 74 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ......................................................... 74 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 74 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................. 74 十、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 74 十一、重大诉讼、仲裁事项 ......................................................................................................................... 75 十二、处罚及整改情况 ................................................................................................................................. 75 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................. 75 十四、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 75 十五、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 76 十六、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 78 十七、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 80 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 81 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 81 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 83 三、股东和实际控制人情况 ......................................................................................................................... 84 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ..................................................................................................... 88 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 89 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 90 一、企业债券 ................................................................................................................................................. 90 二、公司债券 ................................................................................................................................................. 90 三、非金融企业债务融资工具 ..................................................................................................................... 90 四、可转换公司债券 ..................................................................................................................................... 90 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% .......................................................................... 92 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 ............................................................................................. 92 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 ................................................................................................. 92 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 ..................................................................... 92 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 93 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 93 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 97 三、公司基本情况 ....................................................................................................................................... 117 四、财务报表的编制基础 ........................................................................................................................... 118 五、重要会计政策及会计估计 ................................................................................................................... 118 六、税项 ....................................................................................................................................................... 151 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 152 八、研发支出 ............................................................................................................................................... 212 九、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 212 十、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 217 十一、政府补助 ........................................................................................................................................... 223 十二、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................... 225 十三、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 228 十四、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 229 十五、股份支付 ........................................................................................................................................... 233 十六、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 234 十七、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 236 十八、其他重要事项 ................................................................................................................................... 238 十九、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 239 二十、补充资料 ........................................................................................................................................... 252 备查文件目录 一、经公司法定代表人签署的2023年年度报告原件； 二、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表； 三、载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其它相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 其他原因
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 (1) 根据 《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（公告 2023年第 1号）决定，公司于 2023年共申请免税金额 55,999.97元。 (2) 根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（公告 2023年第 43号）决定，公司于 2023年申请加计抵减税额 1,962,945.39元。 (3) 根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条 “对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。” 的规定，公司于 2023年收到款项 54,897.41元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）宏观经济形势及行业发展状况 2023年我国经济回升向好，为行业产业链平稳发展提供了基础条件和积极支撑，2023年1-11月，化纤产量6570万吨，同比增长 9.99%，化纤主要产品合计出口量同比增长 17.5%，行业总体开工水平好于去年，但企业的盈利压力 仍然突出。预计 2024年，全球经济增长乏力，需求不足，国际供应链格局调整、贸易环境复杂等因素将会给行业修 复带来不确定性，但企业的智能制造、绿色转型、数字化融合等新赛道也将为行业的高质量发展提供新的空间。 化纤行业是我国纺织工业的基础支撑，对产业链的创新深度、应用广度与价值高度密切相关，具有重要的战略价值。自2011年起，我国占全球纤维加工量的比重保持在50%以上，化纤产量占全球的 70%以上，纺织产业链绝大部分 产品产能/产量世界第一，展望未来，行业处于减速运行、高质量发展阶段。未来化纤行业竞争格局将呈现多元化趋 势并存，价格竞争不再是唯一的表现形式，如产业集中度持续提升、一体化全产业链竞争的龙头效应、细分领域的专 精特新等。 （二）行业发展政策 化学纤维行业作为我国化工产业的重要基础行业，是我国国民经济重要产业，也是国际竞争优势产业和新材料产业的重要组成部分。受益于国家产业政策的支持，拥有广阔的发展前景，具体政策如下表所示：
公司属于化纤制造业，在行业处于产业链的中游，上游为石化行业，下游是纺织行业。上游石化行业是我国的支柱产 业，主要对原油、天然气进行加工、销售，由石油提炼而成的丙烯经聚合得到聚丙烯可作为丙纶原料，价格公开透明；化 纤作为重要的材料品类，应用范围从传统的服装、家纺拓展到建筑、包装、医疗、汽车等多种工业领域，某些特种纤维甚 至成为细分产业发展的关键要素。可以说，化纤行业的高质量发展事关国内消费、事关大国博弈、事关产业链稳定。 公司下游为纺织行业，内销方面，得益于扩大内需系列政策的实施显效等，我国纺织品服装消费增量有待挖掘，如消 费圈层丰富、产业用纺织品应用领域持续拓展、网络零售新业态层出不穷等；外销方面，受海外需求收缩、贸易环境风险 高位等因素的影响，行业出口压力加大，但部分出口市场表现仍亮眼，我国去年对美国、欧盟、日本、东盟等国家和地区 纺织品服装出口额均有所减少，但同期对“一带一路”沿线的土耳其和俄罗斯出口额有较好增长。 （四）丙纶行业发展趋势 在当前国内外复杂环境及行业发展现状下，行业企业的发展要找到新的增长点，关注新技术、新方向、新领域对行业 发展带来的重要作用，要在专精特新上下功夫，满足下游及消费者个性化的需求。未来的发展趋势高端化、绿色化、智能 化、融合化已成为行业共识。行业企业投资从扩规模向技术改造、科技创新方面发展，产品研发向聚集功能化、差异化努 力，找准自己的市场定位和生存空间；主动了解下游需求及反馈，做好产业链融合和协同发展，为满足人民日益增长的美 好生活贡献行业力量。 在拓展业务范围和增量市场方面，“一带一路”沿线国家绝大多数为发展中国家，在基础设施、轨道交通、城市综合 开发等方面存在大量机会。持续大规模的基础设施建设将成为中国土工用纺织品的增长点。像高强丙纶长丝编织的土工布， 在筑围堰、打坝排水等领域有速度快、工效高、投资省、质量好等优点，更适合公路、铁路、机场、海堤、水渠、水库、 港湾及桥梁等工程项目建设。利用其耐酸碱、抗腐蚀、强度高、不吸水、质轻、稳定性好、滤物剥离好等优点，还可制成 高强丙纶滤布，用于冶金、选矿、化工、轻工、食品、环保等行业。因此深耕一带一路，空间巨大，未来可期。 在双碳的大背景下，培育新质生产力，践行可持续发展理念已经成为全球共识，也是新时代中国经济转型升级，实现 高质量发展的必然选择。丙纶具有生产流程短、能耗低、清洁环保、原料可再生循环等特点。作为环境友好型纤维，丙纶 符合新时代“两山”理念与高质量发展主旋律，具有良好的发展契机。 （五）市场竞争格局及公司行业地位 1、市场竞争格局 公司所处的丙纶行业属于化纤行业细分领域，有大行业、小企业的行业特点。由于我国丙纶行业起步较晚，装备相对 落后，企业规模较小，常规长丝制造企业众多，企业间竞争激烈，但由于差别化丙纶技术研发和生产要求较高，同时需要 有多年的行业积累，因而有能力生产差别化丙纶长丝的企业相对较少。在丙纶产品向差别化升级过程中，高端市场向龙头 企业集中，小规模企业在常规产品领域激烈的价格竞争会压缩生存空间，龙头企业相对受益。 2、公司行业地位 公司是国内丙纶龙头企业，具有规模优势和产业基础，根据中国化学纤维工业协会的统计，公司近 6年在国内丙纶长 丝行业中的产量、市场占有率均排名第一。 公司技术研发实力领先，差别化产品的不断开发提升了生产效率、产品性能和产品质量，公司是少数能够进行定制差 别化产品的丙纶企业，通过持续的技术追赶，可不断强化在高端产品领域的布局，缩小同海外企业的技术差距。 （六）主要劣势及应对措施 1、缺乏原料的定价权 据统计，纤维在聚丙烯下游中的需求占比在10%左右，其中生产量最大的为非织造布，占产品总量的70%以上。因纤维 用聚丙烯原料占聚丙烯产量较少，大多数丙纶企业缺乏应对原料价格影响因素的预防和调节措施，公司的生产成本也会受 原材料价格波动影响。 公司一直关注原油市场动向及聚丙烯期货行情，适时调整原材料库存量，保证公司生产正常、连续、稳定地进行，提 高公司应对原材料价格变动的能力。 2、终端应用尚需拓展 丙纶行业市场推广力度不够，品牌价值有待提高。虽然功能性服用纤维，如细旦丙纶、抗菌丙纶、保暖/调温丙纶、抗 静电丙纶等产品都已研发出来，但宣传力度小，下游应用少；对有竞争优势的产业用纤维品种，如草坪、工程纤维、土工 布等应用，虽然阻燃丙纶、混凝土用丙纶等各种改善品种已经问世，但也尚待推广。 公司将积极开拓下游市场，通过展会、品牌宣传等方式加大市场推广力度，拓展丙纶在产业用、服饰、卫材领域的应 用，并针对下游应用重点宣传功能性纤维，实现丙纶产业链互利共赢。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
?适用 □不适用 公司年产1万吨碳纤维及6万吨差别化腈纶项目的环评报告已于去年4月份通过专家评审会，现由于工艺路线变化，需要 重新召开专家评审会的，待环评报告修改后上报市环保局审批。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用 质量管理体系认证证书（GB/T 19001-2016/ISO9001:2015 标准），本证书有效期自2023年8月1日始至2026年7月31 日。 从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 1、具有较强的技术积累和工艺优势 经过 30年的研发积累，公司已建立了研发配方库和工艺参数库，涵盖数万条各种型号规格的差别化丙纶长丝配方、 工艺参数及实物留样等基础数据，可用于产品的对比、参考、配方开发及工艺改进，为公司差别化产品的开发奠定了坚实 基础。在长期生产经营过程中也形成了独特的生产工艺技术，并结合生产实践和客户需求不断对生产工艺进行优化改进， 进一步提高了产品的生产效率。首发募投项目也采用了更加先进的设备，不仅为公司向客户提供品质更优、稳定性更好的 产品提供了技术支持，而且还为公司保持稳定的毛利空间提供了技术壁垒，确保了公司在行业内的竞争地位。 2、品质优势 公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证，是国家知识产权示范企业。公司的“高性能丙纶丝”荣获广东省高新技术 产品证书；“原液着色化学纤维”产品荣获由中国化学纤维工业协会颁布的绿色纤维认证证书；“蒙泰”品牌双组分并列 复合有色聚丙烯纤维入选中国纤维流行趋势2023/2024；“差别化聚丙烯纤维”和“粗旦丙纶全牵伸丝”被评为2023 年广 东省名优高新技术产品。公司产品远销欧洲、南美洲、东南亚等多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。 3、拥有丰富的研发经验、完善的研究机制以及实力较强的研发团队 公司拥有实力较强的研发团队，截止2023年12月末，公司拥有研发、技术人员35人，主要专注于高强低收缩丙纶工业丝、细旦和超细旦丙纶丝、高性能丙纶丝三个方向的研究，也结合客户需求，生产实践出更多应用于下游不同领域的 新产品。公司同样注重研发人才的梯队建设，目前与东华大学、广东工业大学、汕头大学等高等院校建立了稳定的产学研 合作关系，把握行业内的最新研究动向和理论知识，同时公司持续加大研发生产的投入，能有效的实现科研成果产业化。 2023年公司完成研发并通过验收结题项目11项，目前还有11个项目在研。新增授权有效发明专利5项，分别为“一种海 岛COPET-PP复合负压纺丝制备锂离子电池隔膜的方法”、“一种用于环保纤维束过滤器的丙纶膨体长丝及其制备方法”、 “一种聚丙烯腈基碳纤维原丝及其制备方法”、“一种高性能二元聚丙烯腈基碳纤维原丝及其制备方法”、“一种闪凝纺 丝制造纳米和亚纳米纤维的方法”。截止2023年12月末，公司合计拥有专利29项，其中已授权有效发明专利25项。 4、坚实的品牌及优质客户基础 公司深耕丙纶行业三十年，逐步实现规模化生产，加上公司产品品类的定制化、多样化选择和生产技术的不断改进 优化，以及在“双碳”大背景下，公司跻身国内丙纶行业龙头企业及知名客户的合格供应商名单，经过多年的合作，公司 已经成为了该等客户稳定的主要供应商。通过嵌入国内外知名客户的供应体系，持续跟踪客户的产品使用情况，并根据反 馈的情况，生产研发人员不断改善和调整产品性能，维持公司在技术和国内市场占有率方面的重要地位，并通过不断的工 艺改进和技术研发，打造国内外丙纶知名品牌。 5、强大的市场开拓能力 随着公司与客户合作的逐步加深，公司借此不断深化参与下游市场领先企业的供应链，从而精准把握前沿市场需求 及新材料技术发展方向，为公司开发出满足客户需求的产品，进一步提升客户粘性，为巩固并开拓市场奠定扎实基础。例 如，在门窗毛条领域，客户产品以丙纶FDY为底布材料，以丙纶BCF为绒毛材料，对与公司开展BCF纤维合作需求强烈。 同时，公司将持续改进BCF、DTY纤维性能，加速进行全球化布局，充分了解国内外客户的合作意愿，积极开展与客户的深 度合作并不断拓展地毯、装饰材料等领域客户，开拓服装制造领域新客户。因此，丰富、优质且稳定的客户资源及强大的 市场开拓能力将保证公司的订单随客户的拓展而持续、稳定的增长，为公司消化新增产能起到了至关重要的作用。 6、稳定的管理团队、有效的人才引进及激励机制 公司的发展历程充分体现了整个管理团队的开拓精神和管理能力，管理团队的学习能力、创新能力和进取精神是公 司发展的主要动力。公司核心管理团队具有丰富的行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理经验优势， 为公司的长期发展奠定了基础。公司通过实施限制性股票激励计划，增强企业的凝聚力和创新能力。公司总结了多年的品 控管理、现场管理和安全生产等经验，形成了一套规范化、标准化的成熟高效生产管理制度，并建立了灵活的管理机制， 大大提高了公司的市场反应能力，为公司的健康、可持续发展奠定了坚实的基础。 四、主营业务分析 1、概述 2023年度，面对异常复杂的国际环境和经济下行压力，公司管理层及全体员工凝心聚力，拓市场、创效益，使报告期 主营业务收入创历史新高，但由于下游供求关系影响，聚丙烯总体纤维单价出现较大幅度下滑，主营业务毛利水平同比大 幅下降。另外，由于公司积极推进项目建设与产业布局，控股子公司上海纳塔新材料科技有限公司加大行业人才引进力 度，积极推进碳纤维项目的实施，产生的运营费用大幅增加。 1、公司总体经营情况 公司全年实现营业收入45,458.54万元，比去年同期上升15.26%；利润总额2,187.86万元，比去年同期下降60.79%； 归属于上市公司股东的净利润 2,147.77万元，比上年同期下降 56.74%；2023年末，归属于上市公司股东的所有者权益 89,615.01万元，比去年同期增长0.61%；实现基本每股收益0.2237元/股。 2、业绩变动的主要原因 （1）报告期聚丙烯价格虽整体有所回落，但受市场经济环境影响终端消费需求放缓，公司为拓展市场占有率调整售 价，销售价格较上年同期出现较大幅度下滑，报告期内母公司营业毛利额7,391.07万元，比上期减少1,106.1万元，毛利 额较上年同期下滑13.02%。 （2）母公司期间费用的增加：销售费用的增加主要是对销售人员的限制性股票激励费用的计提，以及展会的费用增加 所致；管理费用的增加主要是新建设工程转固定资产后零星物资领用，新厂区宿舍楼以及厂房转固定资产后的折旧，以及 对于管理层限制性股权激励费用计提增加所致；公司持续加大研发投入研发费用增加；财务费用的增加主要原因是摊余成 本下可转债利息摊销以及银行借款增加导致利息支出增加所致；四项期间费用合计增加额1,352.24万元。 （3）公司积极推进项目建设与产业布局，设立控股子公司上海纳塔公司投资建设碳纤维项目，大力引进专业人才，积 极推进碳纤维项目的实施，产生的大额运营费用，发生额1,335.77万元，导致合并层面管理费用投入增大。 3、公司主要业务开展情况 （1）主营业务 公司所处的丙纶行业属于化纤行业细分领域，有大行业、小企业的行业特点。根据中国化学纤维工业协会的统计，公 司近6年在国内丙纶长丝行业中的产量、市场占有率均排名第一。目前我国正处于产业升级转折期，在丙纶产品向差别化 升级过程中，高端市场向龙头企业集中，小规模企业在常规产品领域激烈的价格竞争会压缩生存空间，龙头企业相对受 益。公司未来将继续聚焦主营业务，深耕丙纶长丝这一细分领域，利用新产能3.8万吨投产为契机，提升市场份额，依托 30年以来的研发积累，以涵盖万条各种型号规格的配方、工艺参数库为基础，继续向市场开发及工艺高端差别化丙纶长丝 （2）推进核心技术创新，拓展研发平台 公司专注提高科研能力，重视研发创新，与国内高校开展产学研合作，在资金、人才、资源等各方面都给予优先支 持。公司持续针对研发投入，不断开发新产品、新工艺和新应用，提升产品竞争力。研发投入共计1,977.87万元，同比上 升34.22%，研发费用占营业收入比例4.35%。；截止本报告期末，公司共获得专利25项，其中发明专利20项，实用新型 4项；授权软件著作权1件。 （3）推进新材料业务发展 公司作为揭阳市的化工行业上市公司，以省政府打造揭阳石化产业集群重要基地为契机，积极推进实施腈纶、碳纤维 项目落地，与上海电气风电集团股份有限公司合资设立：上海纳塔新材料科技有限公司（以下简称“上海纳塔”），并全 资下设甘肃纳塔新材料有限公司及以上海纳塔收购广东纳塔功能纤维有限公司（以下简称“广东纳塔”）100%股权。该项 目已经与预定了其中交付周期较长的碳纤维纺丝等设备，其他设备相继进入招投标等采购流程，广东纳塔与甘肃纳塔已分 别取得466.81亩和317.56亩的国有建设用地使用权，且均已与揭阳市当地自然资源局签署《国有建设用地使用权出让合 同》。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 单位：元
 |