传艺科技(002866):2023年度财务决算和2024年度财务预算报告
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时间：2024年03月30日 05:14:13 中财网 |
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原标题: 传艺科技:关于2023年度财务决算和2024年度财务预算报告
江苏 传艺科技股份有限公司
2023年度财务决算和2024年度财务预算报告
第一部分：2023年度财务决算报告
江苏 传艺科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2024]215Z0043号），容诚会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、 2023年度主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
| 项目 | 2023年度/2023年12
月31日 | 2022年度/2022年12
月31日 | 本年比上
年增减 | | 营业收入 | 1,773,523,606.62 | 1,998,708,923.27 | -11.27% | | 归属于上市公司股东的净利
润 | 41,745,890.94 | 114,925,623.87 | -63.68% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 | 33,444,345.13 | 170,968,215.75 | -80.44% | | 经营活动产生的现金流量净
额 | 254,979,726.12 | 446,471,898.03 | -42.89% | | 基本每股收益 | 0.14 | 0.4 | -65.00% | | 加权平均净资产收益率 | 2.02% | 5.82% | -3.80% | | 资产总额 | 4,247,119,600.80 | 3,580,419,257.66 | 18.62% | | 归属于上市公司股东的净资
产 | 2,086,076,699.84 | 2,055,983,318.71 | 1.46% |
二、 2023年度财务状况、经营成果和现金流量分析
（一） 报告期资产构成及变动情况：
单位：人民币元
| 项 目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 本年末比
上年末增
减 | | | 金额 | 占总资
产比重 | 金额 | 占总资
产比重 | | | 货币资金 | 589,524,094.91 | 13.88% | 286,918,760.97 | 8.01% | 105.47% | | 交易性金融资产 | 32,831,939.18 | 0.77% | 284,232,616.74 | 7.94% | -88.45% | | 应收票据 | | | 8,019,161.19 | 0.22% | -100.00% | | 应收账款 | 637,198,148.55 | 15.00% | 589,755,475.98 | 16.47% | 8.04% | | 应收款项融资 | 2,986,592.58 | 0.07% | | | 100.00% | | 预付款项 | 4,265,696.19 | 0.10% | 3,117,845.30 | 0.09% | 36.82% | | 其他应收款 | 1,493,758.63 | 0.04% | 4,535,008.52 | 0.13% | -67.06% | | 存货 | 445,946,541.01 | 10.50% | 301,121,293.70 | 8.41% | 48.10% | | 其他流动资产 | 287,801,733.25 | 6.78% | 600,032,315.82 | 16.76% | -52.04% | | 其他非流动金融
资产 | 30,540,275.51 | 0.72% | 30,194,469.64 | 0.84% | 1.15% | | 固定资产 | 1,713,247,106.26 | 40.34% | 733,225,674.13 | 20.48% | 133.66% | | 在建工程 | 300,689,928.90 | 7.08% | 383,101,791.96 | 10.70% | -21.51% | | 使用权资产 | 4,266,561.51 | 0.10% | 5,991,441.63 | 0.17% | -28.79% | | 无形资产 | 101,305,837.62 | 2.39% | 100,998,654.53 | 2.82% | 0.30% | | 商誉 | 6,003,783.75 | 0.14% | 51,080,452.31 | 1.43% | -88.25% | | 长期待摊费用 | 7,281,124.45 | 0.17% | 11,126,844.35 | 0.31% | -34.56% | | 递延所得税资产 | 71,643,445.19 | 1.69% | 33,994,298.76 | 0.95% | 110.75% | | 其他非流动资产 | 10,093,033.31 | 0.24% | 152,973,152.13 | 4.27% | -93.40% | | 资产总计 | 4,247,119,600.80 | 100.00% | 3,580,419,257.66 | 100.00% | 18.62% |
1、报告期末货币资金较期初增加 105.47%，主要系赎回理财产品和大额存单所致；
2、报告期末交易性金融资产较期初减少88.45%，主要系赎回理财产品所致； 3、报告期末应收票据较期初减少 100.00%，主要系应收票据重分类至应收款项融资所致；
4、报告期末应收款项融资较期初增加 100.00%，主要系应收票据重分类至应收款项融资所致；
5、报告期末预付款项较期初增加36.82%，主要系预付款项增加所致； 6、报告期末其他应收款较期初减少67.06%，主要系押金、保证金减少所致； 7、报告期末存货较期初增加48.10%，主要系产品备货增加所致；
8、报告期末其他流动资产较期初减少52.04%，主要赎回大额存单所致； 9、报告期末固定资产较期初增加133.66%，主要系钠电项目固定资产增加所致； 10、报告期末商誉较期初减少 88.25%，主要系东莞美泰电子有限公司计提商誉减值所致；
11、报告期末长期待摊费用较期初减少34.56%，主要系长期待摊费用摊销所致； 12、报告期末递延所得税资产较期初增加110.75%，主要系可抵扣暂时性差异增加所致；
13、报告期末其他非流动资产较期初减少 93.40%，主要系预付设备款等长期资产款对应的设备和基建逐步到货和完工所致。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：人民币元
| 项 目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 本年末比上
年末增减 | | | 金额 | 占总负
债比重 | 金额 | 占总负
债比重 | | | 短期借款 | 772,736,205.98 | 35.59% | 840,916,678.25 | 55.12% | -8.11% | | 交易性金融负债 | 1,270,559.20 | 0.06% | 24,288,106.08 | 1.59% | -94.77% | | 应付票据 | 100,209,030.99 | 4.62% | 6,745,654.17 | 0.44% | 1385.53% | | 应付账款 | 876,302,262.73 | 40.36% | 456,394,691.56 | 29.92% | 92.01% | | 合同负债 | 895,159.03 | 0.04% | 1,956,300.02 | 0.13% | -54.24% | | 应付职工薪酬 | 41,579,239.98 | 1.92% | 33,049,245.53 | 2.17% | 25.81% | | 应交税费 | 15,917,479.71 | 0.73% | 9,682,853.93 | 0.63% | 64.39% | | 其他应付款 | 66,778,896.56 | 3.08% | 66,700,453.14 | 4.37% | 0.12% | | 一年内到期的非
流动负债 | 72,787,065.46 | 3.35% | 31,642,045.17 | 2.07% | 130.03% | | 其他流动负债 | 105,474.33 | 0.00% | 125,887.87 | 0.01% | -16.22% | | 长期借款 | 139,132,597.23 | 6.41% | | 0.00% | 100.00% | | 租赁负债 | 4,311,640.51 | 0.20% | 7,052,872.64 | 0.46% | -38.87% | | 递延收益 | 79,079,393.90 | 3.64% | 47,047,170.85 | 3.08% | 68.09% |
负债总计 2,171,105,005.61 100.00% 1,525,601,959.21 100.00% 42.31% 负债总计 2,171,105,005.61 100.00% 1,525,601,959.21 100.00% 42.31%
| 项 目 | 2023年末 | | 2022年末 | | 本年末比
上年末增
减 | | | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | | | 股本 | 289,522,256.00 | 13.95% | 289,522,256.00 | 14.09% | 0.00% | | 资本公积 | 1,036,443,418.64 | 49.92% | 1,036,515,038.21 | 50.44% | -0.01% | | 盈余公积 | 74,485,587.46 | 3.59% | 63,648,635.20 | 3.10% | 17.03% | | 未分配利润 | 685,625,437.74 | 33.03% | 666,297,389.30 | 32.43% | 2.90% | | 少数股东权益 | -10,062,104.65 | -0.48% | -1,166,020.26 | -0.06% | 762.94% | | 股东权益合计 | 2,076,014,595.19 | 100.00% | 2,054,817,298.45 | 100.00% | 1.03% |
（四）经营情况：
单位：人民币元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年末比上
年末增减 | | 一、营业收入 | 1,773,523,606.62 | 1,998,708,923.27 | -11.27% | | 减：营业成本 | 1,350,894,756.79 | 1,513,490,490.15 | -10.74% | | 税金及附加 | 13,356,213.49 | 18,800,315.06 | -28.96% | | 销售费用 | 100,412,807.67 | 116,026,349.34 | -13.46% | | 管理费用 | 95,474,619.96 | 84,417,219.27 | 13.10% | | 研发费用 | 102,841,406.94 | 89,912,366.81 | 14.38% | | 财务费用 | -6,596,552.44 | -25,410,877.24 | -74.04% | | 加：其他收益 | 24,040,513.37 | 17,034,248.64 | 41.13% | | 投资收益 | -35,786,308.19 | -54,097,414.22 | -33.85% | | 公允价值变动收益 | 20,656,872.15 | -28,989,775.01 | -171.26% | | 信用减值损失 | -9,948,839.38 | 1,763,426.32 | -664.18% | | 资产减值损失 | -111,599,173.88 | -27,617,824.31 | 304.08% | | 资产处置收益 | 138,918.98 | -110,372.63 | -225.86% | | 二、营业利润 | 4,642,337.26 | 109,455,348.67 | -95.76% | | 加：营业外收入 | 666,515.39 | 806,650.40 | -17.37% | | 减：营业外支出 | 345,610.68 | 533,552.36 | -35.22% | | 三、利润总额 | 4,963,241.97 | 109,728,446.71 | -95.48% | | 减：所得税费用 | -20,314,945.01 | -4,031,156.90 | 403.95% | | 四、净利润 | 25,278,186.98 | 113,759,603.61 | -77.78% | | 归属于母公司股东的净利润 | 41,745,890.94 | 114,925,623.87 | -63.68% | | 少数股东损益 | -16,467,703.96 | -1,166,020.26 | 1312.30% |
1、报告期财务费用同比增加74.04%，主要系借款利息增加、汇兑收益减少所致 2、报告期其他收益同比增加41.13%，主要系政府补助增加所致；
3、报告期投资收益同比增加33.85%，主要系外汇合约损失减少所致； 4、报告期公允价值变动收益同比增加 171.26%，主要系外汇合约到期，公允价值变动所致；
5、报告期信用减值损失同比增加664.18%，主要系应收账款坏账损失增加所致； 6、报告期资产减值损失同比增加304.08%，主要系存货跌价损失增加所致； 7、报告期资产处置收益同比增加225.86%，主要系固定资产处置收益增加所致； 8、报告期营业外支出同比减少35.22%，主要系违约金减少所致；
9、报告期所得税费用同比减少 403.95%，主要系可抵扣暂时性差异形成的递延所得税费用减少所致；
10、报告期少数股东损益同比减少 1312.30%，主要系存在少数股东子公司亏损增加所致。
（五）报告期内现金流量变化情况：
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年
增减 | | 经营活动现金流入小计 | 2,037,919,505.62 | 2,174,543,957.94 | -6.28% | | 经营活动现金流出小计 | 1,782,939,779.50 | 1,728,072,059.91 | 3.18% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 254,979,726.12 | 446,471,898.03 | -42.89% | | 投资活动现金流入小计 | 969,453,230.26 | 1,757,275,731.69 | -44.83% | | 投资活动现金流出小计 | 1,069,732,040.04 | 2,389,273,115.19 | -55.23% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -100,278,809.78 | -631,997,383.50 | -84.13% | | 筹资活动现金流入小计 | 1,485,070,551.96 | 1,633,489,063.11 | -9.09% | | 筹资活动现金流出小计 | 1,408,478,018.68 | 1,623,593,108.64 | -13.25% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 76,592,533.28 | 9,895,954.47 | 673.98% | | 现金及现金等价物净增加额 | 233,022,425.98 | -164,287,581.66 | -241.84% |
1、报告期投资活动现金流入小计减少44.83%，主要系赎回理财产品减少所致； 2、报告期投资活动现金流出小计减少55.23%，主要系购买理财产品减少所致。
第二部分：2024年度财务预算报告
一、预算编制说明
根据江苏 传艺科技股份有限公司（以下简称“公司”）战略发展目标、2024年度市场营销以及生产经营计划，以经审计的2023年度的经营业绩为基础，按照合并报表口径，编制了2024年度的财务预算。
二、预算编制基本假设
（一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化； （二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化； （三）公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料的市场价格和供求关系无异常变化；
（四）公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策无重大改变；
（五）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、2024年度主要预算指标
在2023年的基础上，结合 2024 年度的经营总体规划，公司力争通过经营管理团队的努力，实现营业收入大幅度的增长。
四、确保预算完成的主要措施
（一）实行全面预算管理。全面预算管理是对企业经营目标和发展战略的管理延伸，建立以公司战略为导向、以现金流控制为核心、以控制成本为目的的全面预算管理体系，是全面贯彻执行公司的经营目标和发展战略。
（二）加强财务信息化体系建设。在财务系统中运用信息化，提高财务核算的精准度和效率，实现对会计信息的获取、加工、传输、应用处理，从而提升财务信息的反应速度和数据精度，有效推进全面预算和成本管理。
（三）加强成本管理。建立一套完善的价格管理体系，实时监控采购价格，控制采购成本和风险，降低产品成本；把质量成本、设计成本也列入成本控制范围，开展成本费用的目标管理与过程控制。建立责权利相统一、激励与约束相结合的管理机制，细分责任单元，渗透全员经营，把责任层层分解落实到人，人人都是经营者，使成本费用全过程受控。
（四）强化预算分析。每季度必须对本公司预算执行情况进行详细的分析，以书面形式上报公司管理层。预算分析不仅要保证第一环节基础数据的准确性，还要加强横向、纵向分析，能够从单调的单个数据中找出预算执行的规律，保持有利趋势，控制不利趋势，为公司管理决策和经营工作的开展提供数据支持。
（五）建立预算目标考核体系。构建与经营预算目标一致的定量指标与定性指标，推行全面预算与业绩考核管理相结合，年度全面预算与实际达成状况对比的考核奖惩机制。细化和分解经营管理目标，定期对实际经营数据与预算目标指标对比分析，针对预算差异提出改善措施来提升公司经营治理能力。
特此报告。
江苏 传艺科技股份有限公司
董事会
2024年3月28日
中财网
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