[年报]ST八菱(002592):2023年年度报告
原标题:ST八菱:2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人顾瑜、主管会计工作负责人林永春及会计机构负责人（会计主管人员）唐瑾睿声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本报告第三节 “管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”之“(四) 公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司在经营过程中面临的各种风险，敬请投资者认真阅读，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 38 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 65 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 83 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 102 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 109 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 110 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 111 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司董事长签名的公司2023年年度报告文本； 四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）及《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所处行业为制造业（C）中的汽车制造业（C36）之汽车零部件及配件制造（C3670）。 （一）行业发展状况 公司所处的汽车零部件制造业与汽车行业发展紧密相关，主要受下游整车行业的发展影响。汽车行业属于周期性行业，汽车整车市场的景气度受宏观经济和国家政策的影响较大。 据中国汽车工业协会统计数据显示，2023 年，我国汽车产销量首次突破 3,000 万辆，分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，创历史新高，连续15年稳居全球第一。全年整体市场销量呈现“低开高走，逐步向好”特点。年初，受传统燃油车购置税优惠和新能源汽车补贴政策退出、春节假期提前、部分消费提前透支等因素影响，汽车消费恢复相对滞后，前两个月累计产销较同期明显回落；3—4 月，价格促销潮对终端市场产生波动，汽车消费处于缓慢恢复过程中，汽车行业经济运行总体面临较大压力；5—10 月，在国家和地方政策推动下，加之地方购车促销活动等措施延续，市场需求逐步释放；11 月以来，市场延续良好发展态势，叠加年末车企冲量，汽车市场向好态势超出预期，产销量双双创历史新高。 2023 年，在政策和市场的双重作用下，新能源汽车继续保持快速增长，全年产销分别完成 958.7万辆和 949.5 万辆，同比分别增长 35.8%和 37.9%，市场占有率达到 31.6%，高于上年同期 5.9 个百分点，连续 9 年位居全球第一。其中，纯电动车产销分别完成 670.4 万辆和 668.5 万辆，同比分别增长22.6%和 24.6%；插电式混合动力车产销分别完成 287.7 万辆和 280.4 万辆，同比分别增长 81.2%和84.7%；燃料电池车产销各完成0.6万辆，同比分别增长55.3%和72%。新能源商用车产销分别占商用车产销的11.5%和11.1%。新能源乘用车产销分别占乘用车产销的34.9%和34.7%。中国品牌乘用车中新能源汽车市场占有率为49.9%。 (二)产业政策及主要法规变化情况及其影响 伴随着国内汽车保有量的持续提升，为了改善空气质量、降低汽车、非道路机械等尾气对空气的污染，我国的排放标准不断升级。根据环境保护部、国家质检总局发布的《轻型汽车污染物排放限值及测量方法(中国第六阶段)》(GB 18352.6-2016)和《重型柴油车污染物排放限值及测量方法(中国第六阶段)》(GB 17691-2018)，2023 年7月 1 日起中国全面实施汽车国六排放标准六b 阶段。国六 b 车型对污染物的排放更加严格，对于不符合国六b排放标准的汽车将禁止生产、进口、销售。中国汽车战略与政策研究中心表示绝大部分企业早已开展应对排放标准升级的相关工作，本次国六b标准的全国切换对行业的整体影响有限。 实施国六b排放标准对于我国汽车行业和环境保护都有着深远的意义。国六b标准的实施将有助于改善城市空气质量，推动汽车行业的升级和转型，加速新能源汽车和智能汽车的发展，促进我国汽车产（三）公司行业地位 公司深耕汽车零部件行业二十多年，主要为汽车生产企业提供汽车热管理和外饰件产品的设计、制造等一体化的服务，是国内较早聚焦于汽车热管理系统热交换器产品研发、生产的企业，也是行业内为数不多的能够与整车厂进行正向同步开发的换热器生产企业。经过多年的沉淀和发展，公司在汽车热管理系统热交换技术领域积累了丰富的生产经营管理经验、技术储备和人才储备，并形成了产品研发、生产制造、质量管理和客户资源等方面核心竞争优势，在行业内享有较高的信誉和品牌影响力。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 （一）公司主营业务、主要产品及其用途 公司是一家致力于提供热交换应用解决方案且具有自主设计、自主创新能力的汽车零部件企业。公司的主营业务为汽车零部件产品的研发、生产和销售，目前主要产品为汽车热管理产品和外饰件产品。 其中，汽车热管理产品包括高温散热器、低温散热器、电池冷却器、中冷器、油冷器、冷凝器、蒸发器、暖风机及内外气转换箱总成等各类热交换器，主要应用于传统燃油汽车热管理系统（包括空调系统和动力总成冷却系统［发动机、变速箱冷却系统］）、新能源汽车热管理系统（包括空调系统、电池热管理系统、电机电控热管理系统及电子功率件冷却系统）、工程机械热管理系统等领域；汽车外饰件产品包括前后保险杠、尾门、侧围、顶盖、大灯盖、翼子板、扰流板、下饰板等各类注塑件，主要应用于传统燃油乘用车和新能源乘用车领域。 （二）主要客户 公司产品目前主要供应整车配套市场（OEM），少量供应售后服务市场（AM）。公司主要客户有上汽通用五菱、奇瑞汽车、长安汽车、东风汽车、一汽解放、岚图汽车、赛力斯等国内知名的整车制造商（整车厂）。 （三）经营模式 1、研发模式 公司研发模式分为同步开发和自主开发。在整车配套市场中，公司主要采用同步研发模式与各大整车厂开展合作。 同步开发主要根据整车厂在不同应用场景的具体需求，在整车设计阶段为其提供零部件配套开发，使得零部件的性能、尺寸等与车型相匹配，最终形成定制化产品。公司成为整车厂的合格供应商后，需与整车厂形成同步快速开发机制，在短时间内快速完成配套产品设计与模具开发，并制成样品送客户审核，通过客户的产品审核后取得项目定点，最终获取产品订单。 自主研究主要根据市场需求、公司产品战略规划或判断产品技术的未来发展趋势，系统化地进行创新项目的研究开发，侧重于前瞻性技术的研究和探索。 2、生产模式 公司产品具有定制化特点，由于客户对产品性能指标、外观形状、产品标识等要求差异较大，而且产品类型及规格繁多，因此，公司生产主要采取订单驱动模式，以销定产。公司根据客户的采购计划制定生产计划，再结合库存量以及客户订单实时更新生产计划。 在产品制造过程中，公司主要进行核心部件及产品总装生产，部分零配件采用外购方式向二、三级零部件供应商采购。 3、采购模式 公司生产所需物资主要是铝材、铜材、塑胶等原辅材料，以及零配件。公司物资采购主要采取按需采购、集中采购的模式，由采购部门根据生产计划、库存量及历史经验数据，测算出物料需求数量和采购周期，制定采购计划并予以实施。在保证质量和生产交付的前提下，尽可能降低采购成本，并合理控制库存水平。 公司制定并完善了采购管理制度及采购流程，建立了供应商评估和准入制度，包括日常采购控制、合格供应商的选择以及供应商的监督考核等。对于质量稳定、信用度高的合格供应商，公司一般签订年度采购框架协议，明确供应关系，保证物料来源，按需采购；对于临时性需求，公司一般签订单次采购合同。 4、销售模式 公司主要生产汽车零部件产品，产品主要销售给整车厂，少量产品作为配件销售给售后维修市场，所以公司产品销售主要以直销模式为主。 公司设立销售部门负责市场开拓、售后服务、客户维护及外库管理等工作，并且根据市场分布情况在主要客户所在地设立办事处、中转仓库，快速响应客户需求。公司一般与整车厂签订年度购销框架协议，整车厂根据其生产需求向公司下达月预测计划和周预测计划，公司根据整车厂的采购计划制定生产计划，安排采购，组织生产，并将产品运往外库。外库根据整车厂的日排产计划（看板配送单），将产品配送至整车厂指定地点。 公司向整车厂销售产品，属于在某一时点履行履约业务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。公司对销售收入具体确认方法：公司库存商品运往外库时，仍作公司外库存货管理，不确认销售。外库商品发往整车厂并经整车厂验收合格后才确认销售。公司外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车厂每月所提供的已收到并检验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。 报告期内整车制造生产经营情况 □适用 ?不适用 报告期内汽车零部件生产经营情况 ?适用 □不适用
?适用 □不适用 按零部件分类和按整车配套分类中，外饰件本报告期产销量比上年同期分别下降 33.93%和 32.22%，主要原因是该项 业务起步较晚，目前客户结构比较单一，受到客户配套车型产销量下滑的影响。 国外的产品本报告期产销量比上年同期分别减少1.15万台和1.39万台，同比下降 50%和 54.30%，下滑比例较大主要是由于对比基数较小。 零部件销售模式 公司产品主要供应整车配套市场（即 OEM 市场），少量供应售后维修服务市场（AM），因此，公司主要采取以直销 模式（即直接面向整车厂及发动机厂销售产品）为主，以供应售后维修市场为辅的销售模式。整车厂根据自身生产战略 和供应商资源规划，确定所需产品的品种、规格和要求后向公司发出需求清单，公司接单后对产品要求、交货期限、报 价信息等商务条件进行权衡分析，双方进行商业谈判达成采购意向后，签订框架协议。客户根据其生产需求向公司下达 月预测计划、周预测计划和日排产计划。公司根据客户的采购计划制定生产计划，安排采购，组织产品生产和交付。 公司开展汽车金融业务 □适用 ?不适用 公司开展新能源汽车相关业务 ?适用 □不适用 新能源汽车整车及零部件的生产经营情况 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 （一）一体化快速服务的整体竞争优势 公司深耕汽车热交换器行业二十多年，已经成长为汽车热管理系统热交换产品一体化解决方案的提供商，能够根据整车厂的需求，提供产品同步设计、检测定型、柔性制造、后期维护、持续改进等一体化的专业服务，并形成了在设计模式、检测装备、制造工艺、专利技术、质量管理等领域的竞争优势。 公司不仅能够及时开发出满足客户和市场需求的单个产品，而且能够提供热交换模块一体化集成开发和（二）研发设计及技术创新优势 公司是国家高新技术企业，建有省级技术中心和中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室，拥有齐全的实验设施和专业的研发团队，具备与整车厂协同创新和同步设计开发能力，能够在整车设计阶段与整车厂进行正向同步开发，对整车热管理系统进行标定设计，为整车提供热交换模块集成配套方案。 公司在产品设计开发方面具有智能设计和“结果导向型”的模式优势。公司建立了一整套散热单元结构参数工程数据库，并自主开发了换热器专家设计系统软件，同时还引进了 PLM 系统、PDM系统及其他先进的设计软件，并通过终端系统集成搭建了一体化研发设计平台。由于设计工作的智能化，公司在产品设计过程中，摒弃了传统的通过多次试错、多次修正最终达到设计要求的“过程导向型”设计模式，采用创新的“结果导向型”参数化设计模式，根据产品设计要求达到的各项指标，利用数据库通过计算机分析和模拟计算，对汽车热管理系统进行高效的匹配设计并进行动态优化，快速提供完整的冷却系统总成设计方案和散热单元设计方案，从而提高了产品设计的精确度和效率，缩短了新产品的研发周期。 公司在产品研发检测方面具有快速、高效的检测定型优势。公司测试中心引进了系列进口、国产的换热器性能及寿命的测试设备，能够模拟真实环境下汽车运行的各种环境风速及风温、冷却水温及水流量，不仅可以对热交换系统零部件进行性能测试和可靠性测试，还可以进行整车换热性能标定及匹配测试、性能优化分析以及零部件寿命分析和结构优化，完全满足国家、行业及客户对换热器性能和寿命测试的相关标准要求。在产品设计阶段，可以根据检测结果快速调整参数，保证研发产品的快速、高效定型，避免与整车厂的数次实际环境运行结果调整，保障产品设计和量产环节的有效衔接，缩短新产品开发和量产时间。 公司自成立以来一直致力于汽车热交换器的研发、生产，经过二十多年的沉淀积累了丰富的技术储备和管理经验，形成了新能源汽车热管理系统匹配技术、国六发动机热管理系统匹配技术、汽车热管理系统性能标定诊断技术、换热器寿命预测技术、低能耗无腐蚀性全铝换热器钎焊工艺等多项核心技术，并且在国内率先引进了国际先进的铜质硬钎焊工艺技术并成功应用于散热器批量生产。公司研发生产的多款散热器、中冷器产品获得了广西科技进步奖、南宁市科技进步奖、广西优秀新产品奖和南宁市新产品优秀成果奖，被评为了“广西壮族自治区技术创新示范企业”。 （三）生产配套优势 公司在南宁、柳州和印尼等地均建有生产基地，生产线具有较强的柔性制造能力，在满足大批量订单规模化生产的基础上，兼顾小批量、多种类订单柔性生产，能够快速响应并满足客户的配套需求。公司引进了国内外先进的、自动化程度较高的生产设备和检测设备，建立了符合公司业务发展需求的制造执行系统（MES），并与 PDM 、PLM 、ERP 等信息系统集成，形成了研产供销一体化平台，有效提升了公司的产品研发能力、精细化制造管控能力、产品质量管控能力和供应链协同管理能力，逐步从传统的制造方式向智能制造的模式转型。公司及控股子公司柳州八菱均被广西壮族自治区工业和信息化厅认定为“广西智能工厂示范企业”。 （四）质量管理优势 经过二十多年的生产管理探索和创新，公司形成了一整套与自身业务发展相适应的经营管理模式，并建立了完善的质量管理体系，制订了严格的质量内控标准，实施并且通过IATF16949质量管理体系认证，从质量管理、质量检验与试验、计量理化检测等多方面控制产品质量，致力于为客户提供优质的产品和服务。历年来，公司获得了上汽通用五菱、奇瑞汽车、东风柳汽等客户多次质量表彰。 （五）客户资源优势 汽车零部件行业具有独特的行业特点，认证周期长，认证程序复杂，一旦通过下游整车厂的合格供应商认证，则会保持稳定的合作关系。多年来，公司利用自身的核心竞争优势，与客户保持同步产品设计、提供模块化供货服务、配合精益化生产，在国内整车配套市场树立了良好的信誉，与上汽通用五菱、奇瑞汽车、长安汽车、东风汽车、一汽解放等知名整车厂长期保持稳定的合作关系，形成了一批优质、稳定的客户资源，为公司的长期稳定发展奠定了坚实的基础。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司通过剥离不良资产，持续聚焦汽车零部件主业，加大研发投入，加强产品研发和市场开拓，强化运营管理，有效提升公司运营效率和盈利能力，实现了经营业绩的快速增长。 2023 年度，公司实现营业收入 54,268.20 万元，与上年度基本持平；实现归属于上市公司股东的净利润 10,549.77 万元，同比增长 680.46%，主要是公司出售子公司北京弘润天源基因生物技术有限公司（以下简称北京弘天）15%的股权并导致对其丧失控制权，公司对该股权处置确认投资收益约6,901.87 万元，计入当期非经常性损益；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,265.32万元，比上年度增长1,671.59%，主要是公司本报告期摊销的员工持股计划股份支付费用比上年度减少2,150.17万元。 （1）持续聚焦主业，保持主业稳定发展 公司产品主要配套汽车，公司营业收入主要来源于汽车行业。2023 年，公司汽车零部件业务营业收入50,226.03万元，比上年度略增0.36%，占公司营业收入比重的92.55%。其中，热管理业务营业收入36,141.84万元，同比增长4.91%，占营业收入比重的66.60%；外饰件业务收入14,084.19万元，同比下降9.70%，占营业收入比重的25.95%，外饰件业务下滑主要是该项业务起步较晚，目前客户结构比较单一，受到客户配套车型产销量下滑的影响。公司将继续加大对该项业务的市场开拓，进一步优化客户结构。 公司合并报表营业收入大部分来源于母公司，母公司主要生产热管理产品，2023 年实现营业收入38,141.76 万元，同比增长 3.48%，占合并报表营业收入比重的 70.28%。其次来源于控股子公司柳州八菱科技有限公司（以下简称柳州八菱），柳州八菱主要生产内外饰件产品，2023 年实现营业收入15,537.36 万元，同比下降 12.85%，占合并报表营业收入比重的 28.63%。其他控股子公司主要从事汽车零部件销售及对外投资等业务，营业收入占合并报表营业收入比重的1.09%。 2023 年，公司部分客户汽车产销量出现下滑，尤其是传统燃油车市场需求有所萎缩，但公司通过加大新能源汽车配套产品的研发和市场开拓、加快新产品导入、及时调整市场布局等措施积极应对客户市场下滑影响，使得母公司主营业务保持稳定增长，但控股子公司柳州八菱的内外饰件业务略有下滑。 （2）持续创新驱动，强化核心竞争力 2023年，公司投入研发费用约1,910.54万元，较上年增加10.61%。公司持续加大研发投入，积极关注行业发展趋势及客户需求，全力配合客户进行新产品开发，推动产品工艺改进和技术升级，满足下游客户更高的配套需求和行业发展需要，持续提升公司产品竞争力。报告期内，公司重点研究开发新能源汽车热管理系统和外饰件配套产品，加快新能源汽车热管理和外饰件业务的发展，并在新能源汽车热管理应用领域取得了较大突破，电池冷却器产品实现了批量化生产。2023 年，公司新能源汽车换热器产品实现销售收入 2,502.45 万元，同比增长 81.35%；新能源汽车外饰件销售收入 6,356.22 万元，同比下降 22.86%。公司在新能源汽车领域的客户目前主要有上汽通用五菱、奇瑞汽车、东风柳汽、赛力斯和岚图汽车等整车厂。 （3）多措并举，改善公司财务状况 2023 年，公司通过持续强化运营管理、加强催收力度、提升库存周转率、剥离不良资产等方式加快资金回流，提升公司的盈利能力，进一步改善公司的财务状况。截至2023年 12 月 31 日，公司总资产111,851.17万元，同比下降5.84%；归属于上市公司股东的净资产81,347.99万元，同比增长6.22%；资产负债率为 27.27%，较上年末 40.25%下降了 12.98%，主要是本报告期短期借款减少，以及北京弘天不再纳入公司合并报表所致。 （4）夯实管理基础，提升公司运营效率和运营质量 公司在营运管理中采用关键指标管理，尤其在生产管理、材料管理、客户技术支持和设备运行表现方面设定了一系列的关键指标，覆盖了质量、效率、成本和安全等众多方面。公司定期跟踪各项指标的执行情况，并根据统计结果和客户反馈进行内部讨论，制定出关键指标的改进要求。2023 年，公司产品制造报废率、能耗指标有所下降，产品合格率、关键设备利用率、库存周转率以及人均产出值均有所提升。 （5）全面铺开数字化建设，助力公司高质量发展 2023 年，公司持续推进智能制造数字化工厂改造项目落地实施，顺利完成了信息化系统升级工作并上线运行，由原 k3 系统升级为 U9C 系统，实现了公司集团核算及精细化成本核算需求；同时，全面升级生产管理系统，完成了智能工厂信息化MES系统升级并上线，并完成了ERP与MES的对接，实现了生产全过程条码追溯、全面使用移动手持终端进行系统排程、生产上线、物料拉动、报检送检、扫码发货、条码入库、盘点、发货发料等便捷作业。与此同时，公司通过U9C平台，建立了供应商协同系统；并根据客户的信息化协同需求，完成了与部分客户信息化系统的对接开发工作，有效提升公司与上下游供应链的协同效应。 （6）加强内部控制管理，进一步提高公司治理水平 2023 年，公司不断优化内部控制制度和工作机制，持续强化控制程序和控制措施，积极开展公司内部合规培训，并积极参与监管部门组织的学习培训，以提高风险防范意识，强化合规经营意识，提高经营管理层的治理水平；同时严格落实各项规章制度，持续加强合规管理和风险管理，构建完善的内部控制制度流程体系，确保内部控制制度得到有效执行，进一步提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。 （7）强化人才战略，激发核心团队活力 2023 年，公司充分发挥上市公司平台优势，推出第六期员工持股计划，加强核心人员的长效激励，提高核心队伍的稳定性和工作积极性，促进公司综合能力提升，保障公司战略目标实现。 （8）剥离不良资产，促进公司恢复良性发展 为了集中精力发展公司主业，2023 年 6 月 29日，公司与北京弘天、广西德天厚投资有限公司（以下简称德天厚公司）、海南弘润天源基因生物技术有限公司（以下简称海南弘天）及广西万厚商贸有限公司（以下简称万厚公司）共同签署了《股权转让协议书》，以转让价格人民币 1000 万元将公司持有的北京弘天 15%的股权转给德天厚公司。根据协议约定，如德天厚公司后续处置北京弘天 15%股权及通过北京弘天分红获得的收入之和低于1000万元的120%（含）的，则该等处置收入及分红全部归德天厚公司所有；如德天厚公司后续处置北京弘天 15%股权及通过北京弘天分红获得的收入之和高于 1000 万元的120%的，则处置收入及分红之和中超出1000万元的120%的部分归公司所有。同时，德天厚公司、海南弘天、万厚公司共同承诺：如海南弘天向相关责任方追回其违规对外担保的 4.66 亿元的损失，海南弘天或者海南弘天委托的德天厚公司、万厚公司应将追回损失的金额扣除追偿成本及相关费用并扣除本协议项下股权转让款的 120%后，将超过 500 万元的部分无条件支付给公司，用于购买公司所持北京弘天的股权。本次交易已经公司第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第十七次会议和 2023 年第一次临时股东大会审议通过，并于2023年7月18日完成股权交割。北京弘天已由公司的控股子公司变为参股公司，自2023年7月起不再纳入公司合并报表范围。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 （1）分行业中报告期材料销售收入分别比上年减少 1,351.59万元，同比下降 33.78%，主要是公司减少该项业务的销售。 （2）分地区中，报告期境外营业收入比上年同期减少218.72万元，同比下降52.67%，主要是由于公司减少境外业务销 售。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 公司于2023年6月29日召开第六届董事会第二十五次会议和第六届监事会第十七次会议，并于2023年7月18日召开2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于转让北京弘润天源基因生物技术有限公司 15%股权的议案》，同意将 公司持有的北京弘天 15%的股权转给德天厚公司。本次交易于2023 年 7 月 18 日完成股权交割，公司持有北京弘天的股 权比例由原来的 51%降低至 36%。北京弘天由公司的控股子公司变为参股公司，自 2023年7月起不再纳入公司合并报表 范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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