[年报]珠江钢琴(002678):2023年年度报告
原标题:珠江钢琴:2023年年度报告 2024年 3月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李建宁、主管会计工作负责人林建青及会计机构负责人（会计主管人员）林建青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1.宏观经济环境风险 受宏观经济周期性波动影响，居民对未来收入和就业预期转弱，一定程度影响居民消费意愿和消费能力，且居民消费观念逐渐发生变化，消费选择更趋多元化；此外，受教培政策监管、人口出生率下降等因素影响，艺术培训机构运营受阻、培训业务明显降温，行业需求持续下降，对公司钢琴、数码乐器销售、艺术培训业务开展以及产业链延伸拓展等方面产生一定影响。 2.市场竞争加剧 中国作为世界钢琴制造、出口和消费的大国，国内外品牌市场竞争激烈；此外，国内外乐器品牌企业、科技企业持续投入发展音乐教育市场，公司经过多年的发展，已成为全球产量规模领先的钢琴制造商，位居全国产量前列的数码钢琴制造商，在音乐教育产业形成良好的布局，在行业内拥有较高的市场地位及品牌影响力，但是在行业竞争日趋激烈的形势3.产品更新迭代技术创新要求 在全球视野下，钢琴产业发展不再局限于传统边界，而将朝着品牌化、中高端化、智能化和多元化的高质量发展方向，公司持续在环保、科技创新、人才培养、品牌推广等方面加大投入，推动产品结构优化升级。 4.国际环境复杂多变的风险 全球经济增速放缓、消费信心不足、政治经济形势的不确定性，全球经济环境对钢琴行业的深远影响。不利于公司提高国际市场份额，影响公司扩大海外消费市场。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施 2023年度利润方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.02元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 10 第四节 公司治理 ....................................................................................................... 23 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 339 第六节 重要事项 ....................................................................................................... 44 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 60 第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 61 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 62 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签字和公司盖章的年报摘要及全文。 （五）在其他证券市场公布的年度报告。 广州珠江钢琴集团股份有限公司 法定代表人：李建宁 2024年3月28日
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
?适用 □不适用 主要是减免增值税、代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）挑战与机遇并存。根据中国乐器协会资料显示，受全球经济增速放缓、消费信心不足等外部环境不确定因素 影响，钢琴消费市场出现周期性波动。此外国外品牌和二手钢琴的进入，中高考政策的调整，数码智能乐器整体互补和 乐器消费多元化等多重因素叠加，引发传统钢琴消费市场分流。在国家政策引导和行业支持下，预计钢琴年产销将保持 在 20-25万架，占据全球市场 50%以上份额，中国仍是全球钢琴制造大国和国际钢琴消费主要市场。同时中国城镇家庭 钢琴拥有率远低于国际市场，未来仍有较大的增长空间。国内钢琴制造业在产业链、技术装备和人才方面具有一定的成 本竞争优势；国家对美育工作的高度重视；中老年人群对钢琴的兴趣日增，均对行业发展产生一定的积极影响。 （二）乐器行业消费市场整体疲软。钢琴属于大宗非刚性需求消费品，易受市场消费环境、居民可支配收入和消费 信心等因素影响。2023年，受消费模式转变和乐器消费趋势个性化、多元化以及教培政策调整等因素影响，乐器行业消 费市场低迷，社会家庭学习传统钢琴出现不同程度的降温。此外，受环保、安全及国内外环境影响，国内钢琴制造企业 生产成本压力增加，行业利润空间被严重压缩，市场经营持续增压。 （三）产品结构持续优化升级。面对中国内地市场的消费调整和全球经济一体化的进程，国内乐器骨干企业面向品 牌化、中高端化、智能化和多元化的高质量方向发展，构成当前乐器制造企业转型升级的新特点。同时，内外布局的资 本运作和市场化竞争背后的技术文化融合，将成为我国乐器企业纵深发展的促进剂。 （四）钢琴企业创新能力日趋提升。为更好地适应日渐成熟的市场需求，各乐器企业积极推进精益化生产和个性化 定制，持续加大对新材料、新工艺的研发应用和专利申请力度，乐器产品向中高档水平提升，品牌形象得到进一步优化， 中国乐器行业产品品种和品质不断丰富提升。 （五）互联网+制造业深度融合。乐器制造企业把握机遇，推动智能制造，积极运用互联网思维，创新探索互联网时代的全媒体平台营销，挖掘网络销售市场潜力。搭建电商平台，拓宽销售渠道。运用互联网思维，在声学钢琴上加载 智能软件模块，研制智能钢琴产品及周边配套，运用电子、网络等高新技术，促进传统钢琴产业改造和升级，逐步向智 能化转型。 （六）音乐教育产业逐步向规模化、标准化发展。近年来，传统乐器制造企业逐步向音乐教育和文化产业延伸拓展， 深化音乐教育布局，多样化的钢琴培训、钢琴赛事，使钢琴文化更加贴近消费终端，进一步营造了良好的社会音乐文化 氛围。数字化音乐艺术课程开发和互联网平台运营已成为教育培训的新力量，艺术培训机构的调整推动音乐教育逐步向 规模化、标准化、数字化、高效化、连锁品牌化等趋势发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）经营业绩方面 报告期内，公司实现营业收入 11.28亿元，同比下降 32.05%；归属于上市公司股东的净利润为 0.06亿元，同比下降 95.23%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.46亿元，同比下降 142.37%。截至 2023年 12月 31日， 公司资产总额为 45.57亿元，同比下降 10.97%。 2023年，公司第三次成功卫冕“制造业单项冠军示范企业”称号，凭借深厚的历史文化底蕴、过硬的产品质量和良 好的市场口碑，品牌成功通过商务部“中华老字号”认定。在 2023中国品牌价值评价中，品牌强度为 917，品牌价值为 56.29亿。 （二）钢琴业务 经过多年发展，珠江钢琴拥有恺撒堡、珠江、里特米勒、京珠等多个自主钢琴品牌，并与已收购的国际著名高端钢 琴品牌 Schimmel形成了在高、中、普各档次中均具较强国际竞争力的品牌体系。公司产品体系进一步丰富，多个产品 被科技部列入“国家重点新产品计划”。2023年，面对复杂多变的国内外市场环境，国内需求延续弱势，乐器行业整体 1、直面挑战机遇，拓展渠道资源 （1）围绕“渠道”发力，夯实企业龙头地位。持续深化“商家+经销商+分销商”为主体的渠道模式，以产品和服务为核心拓展渠道宽度和深度；推出“恺撒堡音乐工作室”项目，充分利用旗舰版专卖店、建设冠名音乐厅资源不断培 育品牌发展动能，2023年新建“恺撒堡音乐工作室”17间、专卖店 38家、恺撒堡音乐厅 5间；持续加大国际市场开拓 力度，积极探索变革海外销售渠道、模式，开发拓展亚欧美地区的新市场、新客户，并通过海外官方网站、美国乐器展、 艺术家品牌巡演活动等渠道打造高端品牌形象，不断扩大品牌国际影响力。 （2）线上线下齐发力。2023年结合珠江·恺撒堡国际青少年钢琴大赛 40周年，公司签约国际钢琴艺术家吴牧野为珠 江·恺撒堡钢琴全球品牌代言人及大赛推广大使，从 3月起在全国各地及海外地区陆续组织举办大赛启动仪式及大师音乐 会等活动，持续开展奖学金项目活动近 70场次，助力中国音乐文化艺术教育事业发展。通过自媒体平台进行品牌推广， 在小红书、抖音平台与音乐类达人合作，为销售引流，各平台浏览量、曝光量超 4000万次，品牌宣传覆盖面和市场活跃 度进一步拓展。 2、创新驱动提质，筑牢发展根基 （1）人才引领结硕果。在 14家子公司全面实行经理层成员任期制和契约化管理，完善绩效导向的考核分配机制。 定期梳理年轻干部培养情况，动态调整年轻干部台账，对年轻干部人才库进行更新，坚持优进绌退，保持“一池活水”。 加强技术人才队伍建设，与南京师范大学、广东舞蹈戏剧职业学院开展专业合作，组织开展企业首席技师评定、技能等 级认定评价工作、高技能人才培训班等，以人才驱动推动创新发展。 （2）技术创新再提质。布局学龄前儿童市场、银发市场，全新研发 69键 UP100学习型钢琴和 61键 UP95E儿童钢琴；深化自主科技创新和绿色发展理念，围绕市场需求和科技进步强化新产品研发，推出以中国楠竹为材料打造的全新 “竹韵”钢琴、X1便携式钢琴和珠江钢琴智能系统等，进一步优化丰富乐器产品体系；持续开展新材料、新工艺的改进 试验，推广环保涂料革新和应用，推进自产三角琴弦槌工艺、三角琴大琴键盘工艺攻关等研发项目。2023年，公司累计 投入研发经费约 6,808.20万元，占营业收入 6.04%，实现高新技术产品产值占工业总产值超 85%。科研实力获行业肯定。 2023年包揽乐器行业“专利成果一等奖”、“科技创新平台创建工作一等奖”、“乐器行业科技十强企业”、“乐器行 业创新融合年先进单位”等乐器行业多个重要奖项。 （三）数码乐器业务 2023年集团控股子公司艾茉森公司根据市场消费趋势变化不断调整营销策略，提营销、强技术，构建数码乐器生态 链。报告期内，艾茉森公司实现营业收入 0.75亿元，同比下降 23.35%。 1、加强营销创新与品牌建设。2023年，艾茉森公司在数码乐器板块积极布局留声机、电吹管、静音钢琴、儿童启蒙电子鼓教室、成人速成音乐教室等市场板块，实现以教促销；利用大数据精准分析目标受众群体，打造“互联网+产 品价值的可视化+产品感知的体验化+音乐教室”模式，拓展乐龄学琴和银发学琴项目；加大了在美国、俄罗斯和东南亚 及韩国等区域的市场拓展力度，境外销售收入同比增长超 10%。创新宣传方式，策划 618、双 11大促、邀请名人、明星、 音乐人与总裁同框直播带货，发布多条自主视频和 KOL达人短视频，促进线上销售；举办第四届“艾茉森奖”国际流行钢 琴大赛总决赛，参赛选手来自多个国家和地区，品牌形象和品牌知名度均得到有效提升。 2、创新核心技术攻关。2023年艾茉森公司成功开发二代键盘，升级内置系统，自主键盘使用占比提高至 59%。 2023年上海国际乐器展发布首款配备“无接触光学感应力度键盘”电子钢琴产品，产品竞争力持续提升。 2023年，艾茉森公司获得广东省创新型中小企业、广东省专精特新中小企业、广州拟上市高企（后备）百强企业等 多项证书，并通过企业信用 AAA等级，荣获“科技创新平台”创建工作三等奖、“专利成果二等奖”、被评为“科技 十强企业”、“创新融合年先进单位”等国家轻工和乐器行业多个奖项。 （四）文化服务业务 1、文化产业业务：文化和科技产业创新孵化，文化服务转型升级。珠江钢琴创梦园以音乐、美术、非遗为主题，数 字文化为特色，精细化运营服务为支撑，打造新兴产业集群的文化和科技融合创新创业孵化平台。园区先后被授予“广 州最具吸引力文创园区”、“广州最具成长潜力文化产业园区”等多个称号。截至 2023年底，珠江钢琴创梦园入驻率达 80%，进驻企业近 120家，带动就业三千余人，园区集聚效应及市场活力逐步显现。依托文化产业园区独有文化平台资 源优势，园区开园以来举办近千场高水准、多样化的文化艺术活动，打造多功能演播厅、音乐厅、艺术展厅和珠江文创 生活馆等产业配套，完善园区文化生态圈；引进国内顶尖音乐艺术名家工作室落户园区，构建鲜活音乐文化发展生态； 引进广东广播电视台城市之声、广州市文联等重要文艺单位合作资源；与荔湾区政府共同打造的广州市首个生产性非遗 集聚区——“荔湾非遗集聚区”成功落地园区，首批进驻 20家非遗大师工作室、非遗企业。公司于创梦园区正式启动投 资额达 4.9亿元的“珠江钢琴文化科技产业大楼”项目建设，打造传统与现代结合的都市工业新地标，引进文化和科技产 业上下游企业，推进珠江钢琴集团从传统制造业向文化服务业转型升级的步伐，提升珠江钢琴的品牌影响力和国际竞争 力。 2、艺术教育业务：集团全资子公司文教公司负责开展艺术教育业务，主要通过产业运营及资本运作方式推进艺术教 育事业发展。2023年，珠江钢琴艺术中心布局进一步优化，不断提升品牌辐射力和影响力。打造区域 1+N 发展模式，以 “珠江钢琴艺术中心旗舰店为中心、辐射周边社区”的战略定位，推进社区门店布局，提供社区型艺术教育服务，拓展 文化教育业务规模。2023年新开设了广州天河兰亭盛荟社区店和员村工人文化宫社区店，珠江钢琴艺术中心直营店增至 6家，培训收入同比增长超 20%。文教公司全年完成钢琴演奏教程 6册、少儿流行钢琴教程 2册、成人流行钢琴教程 1 册共 9册教材的编写，持续完善课程体系、教材体系校区管理系统建设，不断提升培训业务核心竞争力。 3、文化活动开展：公司积极响应广州市建设文化强市的重要举措部署，举办“花城音乐节”系列活动、2023年珠江·恺撒堡国际青少年钢琴大赛、百琴音乐会等系列音乐文化活动超 300场次，其中百琴音乐会登上央视《新闻联播》， 担起文化强企、文化惠民之责。联动企事业单位在广州地铁、广州白云机场、鼓浪屿等地共同打造“听见花开”“拾光 音乐厅”“声动南医”“共享钢琴”“音乐会客厅”等志愿、公益惠民音乐平台，辐射近 50万人次。在全国投放公益雕 塑钢琴 46台，覆盖各大专业院校及文化地标场所，注入城市文化形象新活力。 （五）钢琴后服务业务 集团控股子公司琴趣公司负责开展钢琴后服务市场业务。2023年，琴趣公司进一步聚焦主业，通过地区市场调研深 度摸排查，围绕提高售后业务服务质量、提高调律订单的主导目标，新增“三角琴调律服务”“维修项目服务”等业务， 并积极通过“618”、双十一、双十二等活动推广公司平台收费调律服务。2023年，琴趣公司实现持续盈利。 2023年，琴趣公司入库“科技型中小企业”，“钢琴调试服务”被评为“五星品牌”，通过“ISO9001质量管理体系”认证。 （六）关联业务 1、小乐器及文化创意业务：2023年，公司继续布局关联乐器市场，继续推出珠江牌数码钢琴、提琴、吉他、电声吉他等关联乐器新品，丰富完善“珠江小乐器”产品矩阵，加强可视化、演奏体验式视频宣传力度，争取更多市场份额。 精心打造“珠江文创”品牌，开发符合大众需求的文创产品，先后推出端午、中秋礼盒、琴音匠酒、水晶蓝牙音箱、便 捷式数字节拍器等联动产品，持续加大宣传和推广力度，通过公众号、微商城等线上平台相互引流，增加线下活动举办 频率。全新打造珠江文创生活馆以“咖啡+文创”为主题，集休闲、购物、商务洽谈于一体的综合生活馆，成为对外展示品 牌文化的一个重要窗口。 2、检测、培训及鉴定业务：公司子公司恒声检测公司全面开展检测、培训及鉴定三项主营业务，同时开展申请实验 室检测资质复审和扩项工作。2023年，恒声检测公司积极拓展市场，扩大乐器检测业务，新增钢琴弦、板材检测能力， 与协会及高校合作开展异地鉴定，鉴定考试前的培训业务等。实验室申请取得了 CNAS资质认可，可跨领域申请检测能 力，解决了 CMA资质只能做乐器检测的限制。建立钢琴技术大师工作室，培育更多钢琴调律高级技能人才。未来，恒 声检测公司将进一步推动乐器板块产业链延伸，拓展公司用户群体和市场业务，巩固和提升公司的核心竞争力。 三、核心竞争力分析 公司是集钢琴研发、生产、销售与服务为一体，倡导钢琴、数码乐器和文化产业共同发展的中国乐器行业龙头企业， 拥有“国家级企业技术中心”的“国家创新型试点企业”、“第一批制造业单项冠军示范企业”、“国家火炬计划重点 高新技术企业”、“全国质量奖企业”，是国家文化产业示范基地、国家文化出口重点企业，具有多方面的核心竞争力。 （一）深厚的文化推动力。经过六十余年的文化沉淀，公司形成了以“创造完美声音之源，做人类和谐生活、高雅文 化的使者”为使命、以“造世界最好的钢琴、做世界最强的乐器企业”为愿景和“以人为本、以质取胜、以诚待人、以客 为尊、以和为美”的核心价值观为主体、以“基于全球视野的永恒创新”和“基于顾客导向的持续改进”为主线，建设 富有特色的珠江钢琴企业文化体系，有效地促进了公司的整体流畅协作、和谐运转，成为打造珠江钢琴百年品牌的长效 驱动力，2023年成功通过商务部“中华老字号”认定。 （二）先进的技术创新能力。珠江钢琴拥有各类“国家级企业技术中心”“中国轻工业钢琴工程技术研究中心”“省重点工程技术研究开发中心”“高新技术企业”“创新型企业”“专精特新企业”等创新平台 17个，是钢琴产品及 零部件的国家和行业标准、钢琴制造技能标准和培训教材的主要起草单位之一，先后起草了 GB/T10159《钢琴》等 44项 国家、行业标准，起草《高档钢琴》等 2000多项企业技术标准；至 2023年底拥有有效专利 432项，其中发明专利 59项， 专利储备数量持续提高；拥有国家、省市认定名牌、驰名商标等企业国内自有商标超过 223个，海外注册商标超过 136 个，是国内钢琴制造的领军者。 2023年，继续提升集团的高端技术产品研发水平，丰富公司产品结构，为公司销售抢占市场提供了丰富产品支持。 开展新材料、新工艺的改进试验近 460项，深化自主科技创新和绿色发展理念，围绕市场需求和科技进步强化新产品研 发，加强了材料领域创新力度，推进高端核心零部件攻关和数码钢琴自主核心技术的研发项目。报告期内，科研实力获 行业肯定，荣获“轻工业科技百强企业”“乐器行业科技十强企业”“乐器行业专利成果一等奖”“乐器行业“科技创 新平台”创建工作一等奖”“乐器行业创新融合年先进单位”等行业多个重要奖项。旗下珠江恺撒堡荣获“广东知名品 牌”称号；珠江 PH等两系列高档钢琴荣获“2022广东省名优高新技术产品”称号；钢琴键盘中孔自动粘呢加工技术的 开发与应用荣获“中国轻工联合会科学技术进步二等奖”；艾茉森智能音乐系统配套家庭陪练系统荣获“中国轻工联合 会科学技术进步三等奖”等荣誉。德洛伊立式钢琴（125DT）、数码钢琴（P-60）、珠江 PH系列高档钢琴荣获中国轻工 联“升级消费品”、“创新消费品”等荣誉。 （三）深远的品牌影响力。珠江钢琴精心打造了具有国际竞争力的民族品牌，在国内外具有强大的影响力，是顾客 心目中的中国乐器首选品牌。2023年，公司第三次卫冕“制造业单项冠军示范企业”称号；第九次获认定为“国家文化 出口重点企业”；入选“中国文旅企业 500强?榜单”，入选《中国 500最具价值品牌》榜单；珠江钢琴品牌强度为 917， 品牌价值为 56.29亿。多年来，集团品牌产品屡次在国际、国家重要文化活动中亮相，如央视春晚、天安门广场庆祝新 中国成立七十周年国庆联欢晚会、“读懂中国”欧洲文化交流、中意故事会，不断提升公司品牌的国内外影响力，以高 端高质的产品树立了珠江钢琴国际乐器文化品牌形象。公司先后获得人民日报、中央电视台等国内外著名媒体的高度评 价及广泛报道，党和国家领导人、社会各界知名人士曾先后莅临珠江钢琴视察，对珠江钢琴品牌和公司的稳健发展表示 赞赏和肯定。 （四）全球产销规模领先的钢琴制造能力。公司目前拥有的产品体系包括立式钢琴、三角钢琴两大系列，涵盖高档、 中档和普及型等各系列钢琴，形成具有国际竞争力的品牌体系。钢琴制造产业基地实现全球布局，自主研制的钢琴制造 专用设备和环保生产流水线达到国际先进水平，钢琴年产能力超 16万架，是全球年生产规模领先的钢琴制造商。2006 年，公司成为国内首家产出钢琴超百万架的企业，至 2023年累计产销钢琴超过 280万架。 （五）高效稳定的国际化人才队伍。公司累计引聘国外专家 20余名，长期合作的国内外著名钢琴演奏家 30余名， 形成了一支包括国际钢琴设计大师、国际钢琴制造大师、国内外著名钢琴家在内的技术专家团队。公司先后与各大院校 合办本科班、大专班及中专班，为行业培训了大量的钢琴调律师和技能考评员；同时，成立珠江钢琴技能培训中心，配 置强大的师资队伍，面向企业技术和管理人员、经销商服务技师、社会性钢琴服务人员三类群体设立专业课程，提升行 业人才队伍综合素质，为行业培养输送优秀技术人才，不断提高珠江钢琴售后服务水平和质量。此外，公司根据业务发 展和新组织架构的需要，公开竞聘竞岗，拓宽识人用人渠道，灵活调配人才资源，建设了一支国际化的艺术教育、文化 传媒、互联网平台的市场化人才队伍，保证人才质量，满足企业多元化发展需要。 （六）高效灵活的国际运营机制。公司具有卓越高效的管理团队、反应迅捷的海外技术信息分支机构和强大的国内 外营销网络，建立了高效灵活的国际运营机制，形成了整合全球资源的能力。2016年 5月成功并购 Schimmel，引入 Schimmel子品牌在国内生产，由 Schimmel派驻技术总监开展技术培训和验收，保证产品质量符合预期。为进一步加强 与 Schimmel的资源互补，建立资源共享机制，发挥协同效应，2019年 5月成立舒密尔钢琴（中国）有限公司，拓展国 内市场。 （七）产业融合的经营模式。作为国内综合乐器文化企业，依托珠江钢琴的音乐文化底蕴和品牌优势，积极推进文 化产业发展，以打造广州国资旗下文化产业平台为目标，推动珠江钢琴从传统制造企业转型为现代服务与传统制造相融 合的企业，打造大文化产业。公司通过智能营销，成立天猫、京东线上品牌旗舰店，采用 O2O模式拓展线上销售业务，
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 本年钢琴销售量 70,927台，同比下降 35.61%，钢琴库存量 51,315台，同比增加 53.42%，数码钢琴存量 3,443台， 同比增加 54.12%，主要受市场消费环境及居民消费意愿、双减政策等因素影响，钢琴消费市场疲软，销售同比下降和生 产量大于销售量所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
□是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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