航天电器(002025):年度关联方资金占用专项审计报告
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时间：2024年03月30日 07:08:13 中财网 |
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原标题:
航天电器:年度关联方资金占用专项审计报告
贵州
航天电器股份有限公司
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
关于贵州
航天电器股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAG1F0160
贵州
航天电器股份有限公司
贵州
航天电器股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了贵州
航天电器股份有限公司（以下简称
航天电器公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月28日出具了XYZH/2024BJAG1B0109号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，
航天电器公司编制了本专项说明所附的
航天电器公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是
航天电器公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
航天电器公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对
航天电器公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计
航天电器公司2023年度财务报表时
航天电器公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解
航天电器公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供
航天电器公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张海啸
中国注册会计师：曲爽晴
中国 北京 二○二四年三月二十八日
附件一：
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：贵州
航天电器股份有限公司 单位：万元
| 非经营性
资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上
市公司的关
联关系 | 上市公司
核算的会计
科目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度占用累
计发生金额（不含
利息） | 2023年度占用
资金的利息（如
有） | 2023年度偿还累
计发生金额 | 2023年期末占
用资金余额 | 占用形
成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际
控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | |
| 前控股股东、实
际控制人及其
附属企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 总计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 其它关联
资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上
市公司的关
联关系 | 上市公司
核算的
会计科目 | 2023年期初往来
资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额（不含
利息） | 2023年度往来
资金的利息（如
有） | 2023年度偿还
累计发生金额 | 2023年期末
往来资金余额 | 往来形
成原因 | 往来性质
（经营性
往来、非
经营性往
来） |
| 控股股东、实际
控制人及其附
属企业 | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 银行存款 | 147,509.59 | 1,442,202.39 | 1,093.58 | 1,441,244.78 | 149,560.78 | 资金集中
管理 | 经营性
往来 |
| | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 应收票据 | 105,907.87 | 67,644.65 | | 139,574.51 | 33,978.01 | 经营性
往来 | 经营性
往来 |
| | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 应收账款 | 52,129.93 | 111,701.76 | - | 114,505.71 | 49,325.97 | 经营性
往来 | 经营性
往来 |
| | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 合同资产 | 651.63 | 100.00 | - | 373.95 | 377.68 | 经营性
往来 | 经营性
往来 |
| | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 其他应收款 | 44.30 | 14.00 | - | 10.63 | 47.67 | 经营性
往来 | 经营性
往来 |
| | 同受“中国航天科
工集团有限公司”
控制的企业 | 同一控制人 | 预付款项 | 1,279.48 | 1,318.79 | - | 2,430.39 | 167.88 | 经营性
往来 | 经营性
往来 |
| 小计 | - | - | - | 307,522.80 | 1,622,981.59 | 1,093.58 | 1,698,139.98 | 233,457.98 | - | - |
| 上市公司的子
公司及其附属
企业 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 其他关联人及 | | | | | | | | | | |
其附属企业
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 总计 | - | - | - | 307,522.80 | 1,622,981.59 | 1,093.58 | 1,698,139.98 | 233,457.98 | - | - |
企业负责人：王跃轩 主管会计工作的负责人：孙潇潇 会计机构负责人：成建南
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