[年报]创中盘88ETF (159804): 国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
原标题:创中盘88ETF : 国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 国寿安保国证创业板中盘精选88交易型 开放式指数证券投资基金 2023年年度报告 2023年12月31日 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中信证券股份有限公司 送出日期：2024年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 6 3.3 其他指标 ................................................................... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 8 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 10 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 11 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 12 §5 托管人报告 ................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 12 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 12 §6 审计报告 ................................................................... 13 6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 13 §7 年度财务报表 ............................................................... 15 7.1 资产负债表 ................................................................ 15 7.2 利润表 .................................................................... 16 7.3 净资产变动表 .............................................................. 17 7.4 报表附注 .................................................................. 19 §8 投资组合报告 ............................................................... 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 51 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 52 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 52 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 52 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 53 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 54 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 54 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 54 §11 重大事件揭示 .............................................................. 54 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 54 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 55 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 55 11.8 其他重大事件 ............................................................. 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 57 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 57 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 57 §13 备查文件目录 .............................................................. 57 13.1 备查文件目录 ............................................................. 57 13.2 存放地点 ................................................................. 58 13.3 查阅方式 ................................................................. 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为2020年03月04日至2023年12月31日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准，于2013年10月29日设立，公司注册资本12.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理有限公司，其持有股份 85.03%，National Mutual Funds Management Ltd. （国家共同基金管理有限公司），其持有股份14.97%。 截至2023年12月31日，公司共管理98只公募证券投资基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为 3313.85亿元，其中公募证券投资基金管理规模为2706.95亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。 本基金跟踪误差主要源自日常申赎、成分股调整等因素引起的成份股权重偏离。 市场波动、股票停复牌和预留现金头寸等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.1237元；本报告期基金份额净值增长率为3.83%，业绩比较基准收益率为3.56%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 回顾 2023年股票市场走势一波三折，年初疫情峰值平稳过度后，在经济修复预期下市场震荡上涨，但后续经济数据逐步低于预期，市场进入了“高预期、弱现实”然遵循稳中求进，更多的是让经济符合规律地寻找新的平衡点。全年权益市场主要指数均有所下跌，其中创业板50跌幅达24%，沪深300指数下跌-11.38%，中证500和中证 1000跌幅均超过-6%，恒生指数全年跌幅达到-13.82%。市场结构分化明显，小市值因子整体占优，受益人工智能业务发展的通信、传媒和计算机等行业成为贯穿全年的投资主线，中特估等板块也有阶段性演绎，新能源、消费和房地产等板块跌幅居前。 展望2024年，中国经济韧性十足、稳中向好的态势没有改变。2023年GDP增速5.2%圆满完成预定目标，高质量发展结构调整初见成效。随着地产销售有望逐步企稳，受益于降首付、降利率和城中村改造等政策，前期观望的购房需求陆续释放，带动众多相关产业链复苏。伴随经济企稳，居民收入预期也有望逐步向好，促进消费业绩修复。出口产业链特别是汽车、电子等高端制造行业出口逐步改善，经济整体向好态势有望延续。2023年CPI、PPI处于低位运行，在联储加息顶部出现的背景下，随着汇率压力的缓解，货币政策留有充分空间。整体来看，企业利润有望稳步回升，带动权益市场业绩和估值修复，当前时点股债收益差运行在高性价比区间，权益市场具有良好的中长期配置价值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、研究部负责人以及各投资部门负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司分别签署服务协议，其中中债金融估值中心有限公司按约定提供固定收益品种信用减值数据和在银行间同业市场交易的固定收益品种估值数据，中证指数有限公司提供在交易所市场交易的固定收益品种估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中信证券股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，国寿安保基金管理有限公司在国寿安保国证创业板中盘精选 88交易型开放式指数证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，由国寿安保基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关国寿安保国证创业板中盘精选 88交易型开放式指数证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日 单位：人民币元
7.2 利润表 会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日 单位：人民币元
会计主体：国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本号文《关于准予国寿安保国证创业板中盘精选 88交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 349,871,000.00元(含募集股票市值)，业经普华永道会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第 0113号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国寿安保国证创业板中盘精选88交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2020年 3月 4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为349,899,676.00份基金份额，其中认购资金利息折合28,676.00份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司(以下简称“国寿安保”)，基金托管人为中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)。（未完）  |